Розвиток кредитної кооперації в Німеччині 2

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Автономна некомерційна організація

вищої професійної освіти

Центросоюза Російської Федерації

«Російський університет кооперації»

Волгоградський кооперативний інститут (філія)

Курсова робота

З ДИСЦИПЛІНИ:

«ТЕОРІЯ І ПРАКТИКА КООПЕРАЦІЇ»

НА ТЕМУ:

«Розвиток кредитної кооперації в Німеччині»

ВИКОНАВ:

студент 2 курсу

групи 2БА-61д

Морозенкова А.А.

ПЕРЕВІРИВ:

к.е.н., доцент

Лисенко І. А.

Волгоград 2008

Зміст

Введення

1. Перші теоретики кооперації в Німеччині

2. Перші кредитні кооперативи в Німеччині

2.1 Типи кредитних кооперативів у Німеччині

2.2 Рух Райффайзена

2.3 Народний банк Шульце

3. Сучасна кредитна кооперація в Німеччині

4. Висновок

5. Список використаної літератури

Введення

Розвиток системи кредитної кооперації в Німеччині - питання соціальний, політичний і економічної важливості.

У другій половині XIX століття в Європі, в період реформ, руйнування старих порядків, коли різко посилилася конкуренція, фермери гостро потребували коштів для розвитку. Однак підтримки чекати було нізвідки - на допомогу держави розраховувати не доводилося, а приватні кредитори з-за високих ризиків та адміністративних витрат на дрібні кредити пропонували дуже високі відсотки, руйнівні для фермерських господарств. Батьківщиною кооперативного кредиту по праву вважається Німеччина. Кредитна кооперація як організаційно-правова форма зародилася в Німеччині наприкінці XIX ст.

Кредитна кооперація дає змогу забезпечити жителів необхідними кредитними ресурсами і фінансовими послугами, а так само підвищити фінансову стійкість і рівень платоспроможності дрібних підприємств. Дрібна сільськогосподарська кооперація дає змогу пом'якшити безробіття на селі, а також розширити спектр послуг, що надаються селянам фінансових послуг.

У Німеччині були засновані перші кредитні, постачальницькі та збутові кооперативи. Однак саме кредитні кооперативи отримали більшу розповсюдження

Основним завданням роботи є:

  • перший кооператори Німеччини

  • встановлення передумов створення перших кредитних кооперативів у Німеччині;

  • опис основних етапів розвитку кредитних кооперативів у Німеччині;

  • опис структури, цілей, форм і методів діяльності кредитних кооперативів у Німеччині щодо розвитку кооперативного руху;

  • основні принципи кредитних кооперативів у Німеччині та їх зміни

Об'єктом роботи є кредитна кооперація, предметом ж - кредитні кооперативи Німеччини, їх створення, діяльність і розвиток.

У роботі використана література таких авторів, як Анненков Б.,

М. Ф. Шкляр, К. І. Вахітов, Голованова Н., М. І. Туган-Барановський, Макаренко А. П., Крашенинников А. І., Кізілевіч А. В., Паламарчук В. Є., Хвостов Б . Н..

Обсяг даної курсової роботи складає 35 сторінок і складається з вступу, 3-х розділів і висновку.

1. Теоретики кооперації в Німеччині

Серед діячів кредитної кооперації Німеччини особливо виділяються дві великі постаті: суддя Герман фон Шульце (Schulze - Delitzsch, 1808-1883) з Деліча і бургомістр Фрідріх Вільгельм Райффайзен (Raiffeisen, 1808-1888) з Геддесдорфа, протягом кількох десятків років наполегливо працювали над організацією кооперативного кредиту. Їх діяльність увінчалася надзвичайний успіх і завдяки цьому залишила глибокий слід не тільки в історії кооперативного кредиту, а й в історії всього культурного людства.

Шульце-Деліч Франц Герман 1 р оділся 1808 р. - німецький економіст і політичний діяч. Під час Революції 1848-49 був депутатом прусського Національних зборів, примикав в ньому до ліберальної угрупування - "лівого центру". Після заснування в 1861 партії "прогресистів" став одним з її лідерів. Шульце-Деліч належав до вульгарним економістам, повторюючи теорію "продуктивних послуг" Ж. Б. Сея та положення "Економічних гармоній" Ф. Бастіа. З 1849 Шульце-Деліч розгорнув серед німецьких робітників і ремісників кампанію за створення кооперативних товариств і позиково-ощадних кас. Бачачи в цих заходах єдиний шлях позбавлення від потреби, Шульце-Деліч та його прихильники відволікали робочих від класової боротьби і сприяли підпорядкування робочого руху впливу ліберальної буржуазії. У своїх кооперативних планах Шульце-Деліч залишався таким же прихильником "гармонії інтересів" праці і капіталу, як і в галузі теоретичної економії. Кооперація, на його думку, повинна мати позакласовий характер, об'єднуватиме представників усіх класів; мета її - здійснення соціального світу в рамках капіталістичного суспільства. Банкрутство товариств, заснованих Шульце-Делічем, і зростання самостійного робочого руху в Німеччині зумовили крах кооперативних планів Шульце-Делича. Помер 29 квітня 1883.

Фрідріх Вільгельм Райффайзен не був героєм або революціонером, проте в Австрії немає практично жодного міста чи села, де не було б площі Райффайзена чи вулиці його імені. На честь його названий міст через Рейн, в місті Вейербуш знаходиться музей Райффайзена. І, звичайно, його ім'я асоціюється з організацією, яку він створив для того, щоб допомагати людям.

Але це сьогодні. А тоді, у другій половині XIX століття в Європі, в період реформ, руйнування старих порядків, коли різко посилилася конкуренція, фермери гостро потребували коштів для розвитку. Однак підтримки чекати було нізвідки - на допомогу держави розраховувати не доводилося, а приватні кредитори з-за високих ризиків та адміністративних витрат на дрібні кредити пропонували дуже високі відсотки, руйнівні для фермерських господарств.

Бідність була добре знайома Фрідріху Райффайзену. Він народився 30 березня 1818 р. у німецькій провінції Вестфалія, в маленькому містечку Гамм, в бідній сім'ї дрібного фермера і був сьомим з дев'яти дітей. Його хресний батько, священик, допоміг хлопчику здобути початкову освіту, після чого Фрідріх зміг почати кар'єру військового. Але на початку 1842 р. він серйозно захворів, у результаті чого його зір сильно погіршився. Райффайзен залишив кар'єру військового і почав працювати в адміністрації міста Кобленца. За успішну службу він був призначений мером міста Вейербуш, і нарешті зміг в 1845 р. одружитися з Емілі Шторк, дочкою фармацевта з Ремаген.

Населення Вейербуша, як і багатьох інших містечок і сіл Центральної Європи жило в злиднях. Фермерам та ремісникам не вистачало коштів. Всі ці проблеми були зрозумілі Фрідріху Райффайзену. Звичайно, він був знайомий з утопічними теоріями поліпшення світу, яких було безліч, проте це були тільки красиві слова. Страждання, горе і злидні торкнулися близьких Райффайзену людей, і він шукав практичний спосіб на ділі допомогти їм.

У 1847 р. Райффайзен почав використовувати своє невелике стан і пожертвування багатих людей для створення товариств благодійного кредитування на допомогу своїм незаможним співвітчизникам. Але було очевидно, що успіх організації, метою якої є надання допомоги своїм членам, не може залежати від благодійних пожертвувань. Така організація повинна грунтуватися на принципі взаємодопомоги тих, для кого вона створюється, вважав Райффайзен. З цього задуму почалося створення першого аграрного кооперативу. Ті, хто потребували коштів, повинні були не покладатися на приватні пожертвування і соціальну допомогу держави, а прагнути допомогти собі і своїм близьким самі, створюючи союзи й кооперативи, які дали б їм можливість продавати свою продукцію на більш вигідних умовах і таким чином витримувати конкуренцію . Перший кредитний союз кооперативів Райффайзен був створений в 1846 році. Кредитні спілки, що надавали своїм членам ряд банківських послуг, допомагали людям об'єднувати свої заощадження для того, щоб видавати їх членам спілки на розумних умовах.

У 1872 р. для зменшення фінансових ризиків, обміну інформацією, Райффайзен об'єднав союзи на регіональному рівні в регіональний кооперативний кредитний союз, а в 1877 р. відкрив центральний офіс.

Символом організації Райффайзена стали дві схрещені кінські голови 2, знак, який, за старовинним звичаєм, прикріплювався до фронтону даху, щоб захищати мешканців від всіх бід.

Система розвивалася і протягом XX-го століття, була створена група «Райффайзен», з головною установою Raiffeisen Zentralbank Oesterreich. З 80-ті роки XX-го століття група «Райффайзен» почала відкривати дочірні банки в країнах Центральної та Східної Європи і, на даний момент, є однією з провідних фінансових груп регіону. У Росії Райффайзенбанк працює з 1996 року.

Сам Фрідріх Райффайзен навряд чи міг припустити, що його скромні починання придбають такий масштаб. Він просто не міг залишитися байдужим до страждань оточуючих людей. І не всі знають, що людина, яку за життя називали «Батько Райффайзен», пережив багато особистих трагедій: спочатку смерть двох дітей, а потім і коханої дружини в 1863 р. У віці 47 років він практично осліп, але продовжував, з допомогою дочки Амалії, яка стала його особистим секретарем, стежити за роботою створених ним організацій.

11 березня 1888 р Фрідріх Вільгельм Райффайзен помер і був похований на кладовищі в місті Геддесдорфе. До моменту смерті Райффайзена в Німеччині існувало 425 створених ним товариств, і близько 120 в Австрії.

2. Перші кооперативи Німеччини

2.1 Типи кредитного кооперативу в Німеччині

У Німеччині одночасно формувалися кредитні кооперативи двох типів. Кредитні кооперативи Г. Шульце-Делича, що називалися ощадно-позиковими товариствами об'єднували ремісників з метою полегшення умов отримання фінансових ресурсів, необхідних для придбання виробничого сировини. Ощадно-позичкових товариств отримали поширення головним чином у середовищі заможних міських ремісників. У них існував високий пайовий внесок, на який нараховувався дивіденд. Він був значним, і певна частина пайовиків вступала в ощадно-позичкові товариства заради отримання не дешевого кредиту, а дивіденду на паї. Позики пайовикам видавалися тільки під матеріальне забезпечення та гарантії. Ощадно-позичкові товариства характеризувалися наступними основними принципами: кредити тільки пайовикам; обов'язкові пайові внески від пайовиків; відповідальність пайовиків за зобов'язаннями кооперативу; демократичний характер управління.

Іншим типом кредитного кооперативу виступав кооператив «райффайзеновского типу» - кредитне товариство, що створюється з метою надання фінансової підтримки бідному сільському населенню. Основна ідея кредитне товариство полягала в тому, щоб взяти в банку один великий кредит на всі товариство, яке зазвичай створювалося на базі одного села, потім видавати його дрібними сумами пайовикам.

Щоб зацікавити банки в роботі з кредитне товариство і гарантувати їм зворотність їх фінансових ресурсів, Райффайзен в основу кооперативів поклав п'ять принципів:

  1. кругова відповідальність всіх пайовиків всім своїм майном за борги товариства;

  2. видача позичок тільки пайовикам;

  3. виробничий напрям позики;

  4. малий район діяльності товариства;

  5. робота правління визнається почесною і, тому, вона безкоштовна.

кредитне товариство істотно відрізнялося від Ощадно-ощадних товариств. Воно обслуговувало, перш за все, селян, в тому числі і бідних, мало на меті розвиток дрібного кредиту з метою піднесення сільського господарства. У кредитне товариство відсутні або були дуже низькими пайові і вступні внески, що робило їх доступними для всіх верств сільського населення; дивіденд на пайові внески, якщо такі існували, не виплачувався; позики видавалися під особисте, моральне забезпечення пайовика виключно на виробничі цілі.

2.2. Рух Райффайзена

Райффайзен почав свою практичну діяльність одночасно з Шульце в південно-західній частині сучасної Німеччини, на Рейні. Перші роки його роботи на терені суспільного служіння присвячені були також благодійної допомоги «недостатнім» і «незаможним».

До того часу, як почав працювати Райффайзен, у селянина південно-західній Німеччині потреба в кредиті відчувалася вже досить сильно. А якщо потреба виникла, вона, звичайно, знайшла собі і задоволення. Але ті способи і форми, за допомогою яких спочатку задовольнялася ця потреба, були не тільки недосконалі, і важкі, вони були просто шкідливі і руйнівні для сільського господарства і в майбутньому погрожували йому загибеллю. У ролі сільського банкіра виступив лихвар. Так як позичковий капітал, яким розташовували лихварі, не міг бути особливо великим, а попит на кредитування швидко ріс, то зрозуміло, що, далеко не задовольняючи потреби, лихварський кредит прийняв важкі, потворні форми. За позичені гроші в той час вважалося звичайним, «нормальним» платити 60 і навіть 100 відсотків річних Ясно, що таких умов ніяке, найкраще господарство винести було не в змозі, і що замість поліпшення, воно, всмоктана твані лихварського кредиту, йшло вірними кроками до розорення.

Райффайзен протягом довгих років сам жив у селі. Йому близько були відомі потреби сільського населення і ті способи, за допомогою яких воно намагалося задовольнити ці потреби і пристосуватися до нових господарських умов. Він бачив марність цих спроб, бачив на власні очі горе, сльози і страждання, що випливали звідси.

Рухомий почуттями співчуття і любові до ближнього, він задумав допомогти горю і полегшити страждання сільських. Жителів. Райффаізен ясно розумів, що треба організувати кредит і, спонукуваний філантропічними спонуканнями, думав спочатку знайти рішення цієї складного завдання в благодійної допомоги. Перші засновані ним сільські товариства (Ферейн) носили благодійний характер. Однак, після декількох років роботи, Райффаізен переконався, що взята ним на себе завдання не дозволяється і не може бути вирішена шляхом благодійності.

Благодійних коштів не може бути достатньо, для покриття потреби. Досвід показав, що дармових кошти легко випрошуються під всілякими, більш-менш пристойними приводами; раз вони видані, то про повернення, ніхто не думає, і зібрати видані позики є справою майже неможливим. Таким чином, суспільство, що ставить собі за мету організувати кредит, перетворюється на просту роздавальну контору благодійних подачок, що руйнує правильну постановку кредитування і діючу розбещуючим чином на населення.

Гіркі уроки життя показали Райффайзену зворотний бік тієї картини, яку він намагався намалювати в своїй уяві, і змусили його з новою енергією взятися за відшукання правильного шляху. Цей шлях був знайдений в застосуванні важливого кооперативного початку взаємної допомоги.

У квітні 1869 року в селі Геддесдорф було засновано перше кредитне товариство і тим самим було покладено підставу правильної організації кооперативного кредиту, якому судилося протягом декількох десятків років, охопити весь цивілізований світ.

Деякі основні засади, на яких будувалася організація цього кредитного товариства, з несуттєвими змінами проходять через всю так звану Райффайзенскую «систему» ​​і визначають собою відмітний риси або тип товариства.

У 1866 році Райффаізен публікує перше видання своєї відомої книги «Позикові Ферейн» («Die Darlehenskassen vereine »); в 1877 році він засновує кооперативний союз, що отримав згодом назву« Генерального Союзу сільських кооперативних товариств ». На чолі союзу в якості його голови Райффайзен залишався до самої смерті.

У колах, близьких до союзу, заснованого Райффайзеном, його особистість була оточена відомим ореолом і пієтетом, а його ім'я вимовлялося з додаванням епітета «Vater» - «батько Райффайзен».

Таким чином, у 50-х і 60-х роках XIX століття були закладені правильні підстави кооперативного кредиту. Знадобилися ще довгі роки наполегливої ​​і великої роботи, спрямованої на розробку та пропаганду кооперативних почав, на зміцнення і розвиток заснованих на них, установ. Більше тридцяти років знадобилося, щоб кооперативний кредит став великої реальної економічної силою і отримав дійсну можливість з честю нести свою високу громадське призначення.

Райффайзен був засновником перших сільськогосподарських кредитних кас, які одночасно вели в інтересах своїх членів торговельну діяльність (кредитні кооперативи з товарними функціями).

Засноване Райффайзеном в 1854 р. Геддерсдорфское благодійне товариство виконувало функції як благодійного, так і кредитної установи. Як благодійне товариство воно великого успіху не мало, але кредитні операції його отримали швидкий розвиток. Зростання цих операцій мав своїм наслідком значне збільшення заборгованості самого суспільства. Якщо на загальних зборах товариства в 1863 р. виявилося, що борг суспільства дійшов майже до 25 тис. талерів, то збори ухвалили ліквідувати товариство, якщо його заборгованість перевищить цю суму. Зростання заборгованості, однак, не припинився, і загальні збори постановили ліквідувати товариство листопада 1864 Ця невдача призвела Райффайзена до визнання необхідності поставити кредитні операції на міцну основу, відокремивши їх від благодійної діяльності. Знайомство з організацією шульцевскіх ощадно-позичкових товариств допомогло йому виробити тип кредитної установи, пристосованого для цілей кредиту в селянському середовищі.

У первинному статуті геддерсдорфского кредитного товариства явно позначається вплив статутів народних банків, влаштованих дещо раніше Шульце-Делічем. І це зовсім не дивно, тому що не підлягає сумніву, що саме Шульце з'явився вчителем Райффайзена в галузі кооперації. Зважаючи на наступних ворожих відносин обох найбільших кооперативних діячів Німеччини факт цей повинен бути особливо підкреслять, тим більше що в своїх друкованих творах Райффайзен заперечує вплив на нього Шульце. Саме від Шульце Райффайзен запозичив ідею свого кредитного товариства, як показує дуже цікава рукопис самого Райффайзена, що відноситься до 1864 р. У цьому рукописі батько селянської кооперації говорить, що він довго вів листування з Шульце, відстоюючи думку, що суспільства, подібні геддередорфскому, повинні грунтуватися цілком на християнській любові і бути чужими в якому б то пі було відносно своєкорисливих мотивів, а проте неуспіх фламмерсфельдского суспільства і невдоволення серед членів геддерсдорфского суспільства врешті-решт переконали його в правоті Шульце. «Щоб не повторити сумного досвіду в Фламмерсфельде, - говорить Райффайзен далі, - я вирішив не протидіяти закриттю суспільства і з плином часу створити нове на іншій основі. Це мені і вдалося, і то в формі, близькій до товариствам Шульце-Делича. Так як ці останні пристосовані до міських умов, то я, звичайно, ввів до статуту постанови, пристосовані до тутешніх умов »3.

Таким чином, можна вважати безперечним, що ідея райффейзеновского кооперативу безпосередньо викликана Шульце. А тому що не підлягає сумніву, що кооперативні погляди Шульце виникли на основі знайомства з навчаннями французьких соціалістів, то в кінці кінців селянська кооперація; виявляється провідною свій початок від соціалістичних навчань першої половини позаминулого століття.

Перший селянський кредитний кооператив здавався його співвидавці, Райффайзену, лише злегка зміненим ощадно-позичковим товариством типу Шульце. І дійсно, в першому статуті геддерсдорфского товариства зв'язок з народними банками Шульце ще дуже велика: у цьому товаристві є, наприклад, пайовий капітал, на який нараховується дивіденд, проти чого дуже рішуче протестував Райффайзен згодом. Тільки поступово з цього товариства раз вився кооператив абсолютно нового типу. У своїй остаточній формі кооператив, створений Райффайзеном, виявився організацією, глибоко відмінною від шульцевского народного банку. Ті нововведення, які спочатку стосувалися самому Райффайзену незначними і викликаними необхідністю пристосувати ощадно-позикове товариство до потреб села, знаменували собою в дійсності створення кооперативу абсолютно нового типу.

Дійсно, шульцевское ощадно-позикове товариство було пристосовано до потреб і інтересам здійснення

іншого суспільного класу, ніж райффейзеновскій кооператив: перше обслуговувало потреби дрібної міської буржуазії,

а другий служив інтересам християнства. А так як міська дрібна буржуазія і селянство є цілком різними суспільними класами, з різними інтересами і різними умовами життя і господарства, то природно, що і господарські організації, що задовольняють їхні інтереси, повинні були опинитися принципово різними.

Райффейзеновское кредитне товариство є організацією принципово абсолютно нового типу і був приведений до неї бажанням вже існуючу організацію до потреб іншої соціальної середовища.

2.3 Народний банк Шульце

Кредитна кооперація обслуговує потреби тих суспільних класів, які ведуть самостійне господарство. Пролетаріат не відчуває істотною потреби в кредитних кооперативах, так як найманий робітник не веде самостійного господарства. Тому кредитна кооперація існує переважно у двох формах - селянської і дрібнобуржуазної кооперації.

Дрібнобуржуазна кредитна кооперація отримала найбільший розвиток у Німеччині, і на прикладі цієї країни можна з найбільшою виразністю спостерігати природні тенденції розвитку цього роду кооперації. У кооперативної теорії Шульце кредитна кооперація грала саму скромну роль. Але у дійсному житті кредитна кооперація у формі ощадно-позикового товариства стала, як сказано, головним змістом всього кооперативного руху, створеного Шульце.

Що ж таке є за своєю внутрішньою природою ощадно-позичкові товариства Шульце? Яким реальним цілям вони служать?

Характерною ознакою кооперативу потрібно вважати некапіталістіческій мета даної організації. У той час як капіталістичні підприємстві прагнуть до отримання найбільшою. прибутку на витрачений капітал, кооперативні підприємства мають на меті або збільшення трудових доходів своїх членів, або скорочення витрат останніх на їх споживчі потреби. Селянські кредитні товариства райффайзеновского типу є безсумнівними кооперативами, так як капіталістичних цілей вони не переслідують, і переслідувати не можуть, бо вони майже не мають або зовсім не мають пайового капіталу. Завдання їх зводиться до доставлених членам товариства кредиту на якомога більш вигідних умовах, тобто за якомога більш низькому відсотку. Ніяких капіталістичних доходів вони давати не можуть.

Інша потрібно сказати про ощадно-позичкових товариствах Шульце. За самою своєю природою вони мають двоїстий характер. Правда, вони переслідують і ті цілі, які ставлять собі кредитні товариства райффайзеновского типу: вони прагнуть до доставлених своїм співчленами найбільш дешевого кредиту. Але до цієї мети кредитні організації, створені Шульце, додають і іншу, цілком протилежну-забезпечити своїм пайовикам можливо більший дивіденд на пайщіцкій капітал.

Оскільки організації цього роду стоять на грунті першого завдання, вони є кооперативами; оскільки ж вони переслідують цілі другого роду, вони нічого спільного з кооперацією не мають і повинні бути зараховані до організацій капіталістичним.

Ця двоїстість цілей знаменує собою подвійність внутрішньої природи кредитних організацій Шульце. У со-ставши шульцевского народного банку входять члени з істотно різними господарськими інтересами: одні шукають найбільш вигідного приміщення свого капіталу, інші-дешевого кредиту. З приводу «гонитви за дивідендом» шульцевскіх кредитних організацій велася довголітня полеміка між Шульце та Райффайзеном, дорікали Шульце, що його товариства переслідують капіталістичні мети. І звичайно, в цій суперечці був правий Райффайзен.

Правда, сам по собі принцип пайового капіталу не суперечить сутності кооперації. Майже усі кооперативи, крім райффайзеновскіх кредитних товариств, мають пайовий капітал. Однак між пайовим капіталом шульцевского кредитного товариства і пайовим капіталом інших кооперативів є велика різниця.

Пайовий капітал в інших кооперативах з'являється внаслідок неможливості для цих кооперативів залучити у своє підприємство необхідний для функціонування останнього капітал інакше, як у формі пайового капіталу. Але пайовий капітал цих кооперативів не має нічого спільного з пайовим капіталом капіталістичних підприємств.

У капіталістичних підприємствах весь чистий дохід підприємства разверстивается пайовиками пропорційно паях кожного. Навпаки, пайовики кооперативу отримують лише певний (по можливості більш низький) відсоток на свій капітал; чистий ж дохід підприємства разверстивается не пропорційно паях, а пропорційно тому участі, що кожен член приймає в оборотах кооперативу: у споживчих товариствах залишок за покриттям усіх витрат разверстивается між покупцями пропорційно закупівель кожного, в кооперативах по збуту - пропорційно поставленому кожним товару і т. д.

Таким чином, пайщіцкій капітал кооперативу аналогічний тій частці капіталу капіталістичного підприємства, яка отримана підприємством у кредит. Якщо взяти акціонерну компанію, то пайщіцкій капітал кооперативу аналогічний не акціонерним, а облігаційній капіталу.

Навпаки, в ощадно-ощадному товаристві Шульце пайовий капітал цілком аналогічний пайовому капіталу капіталістичного підприємства: на пайовий капітал нараховується не певний, можливо більш низький відсоток, але дивіденд, величина якого вимірюється в залежності від чистого доходу товариства. Дивіденд ощадно-позикового товариства принципово нічим не відрізняється від дивіденду акціонерної компанії, і, значить, пайовий капітал народного банку Шульце аналогічний НЕ облігаційній, а акціонерного капіталу акціонерної компанії.

Щоб бути справді кооперативом, ощадно-позикове товариство повинне було б розподіляти свій чистий дохід не пропорційно паях, а пропорційно тому, якою мірою члени товариства сприяли його оборотів, користувалися його послугами, - пропорційно кількості отриманого кожним кредиту. Це було б кооперативним розподілом чистого доходу, тим часом як то розподіл, яке практикується народними банками, характерно для капіталістичних, а не кооперативних підприємств.

Отже, вже основні принципи пристрою ощадно-позикового товариства зближують його з капіталістичним підприємством. Не дивно, що позичковий відсоток у ощадно-позичкових товариствах Шульце коштує порівняно на високому рівні.

Спочатку, поки ці товариства не накопичили свого власного значного капіталу, позичковий відсоток був навіть дуже високий. Так, за повідомленням самого Шульце, його народні банки спочатку стягували звичайно 14 1 / з річного відсотка зі своїх клієнтів, причому цей величезний відсоток розподілявся таким чином: 5% йшли на сплату відсотків по капіталам, які розміщені в товаристві особами, йому сторонніми, 3% йшли на покриття витрат але управлінню товариством, решта ж йшло на дивіденд пайовикам, що могло скласти дуже великий дивіденд, беручи до уваги, що пайщіц-киї капітал був значно нижче чужих капіталів, якими працювало товариство.

Правда, з плином часу позичковий відсоток у шульцевскіх товариствах був значно знижений, в шістдесятих роках він спустився до 8%, а тепер зазвичай коливається між 5 і 7% Але потрібно мати на увазі, що ощадно-позичкові товариства Шульце є дуже добре організованими кредитними установами . Кредитуючи з 5-7%, народні банк мають змогу і далі видавати значні дивіденди своїм пайовикам. Більшість товариств видає дивіденд у розмірі 5-8% пайового капіталу, але деякі видають дивіденд у розмірі 10-12% і навіть вище.

Точно так само і служба членів правління шульцевскіх народних банків оплачується за звичайною капіталістичної розцінці, що є разючим контрастом з дійсно кооперативної організацією райффайзеновскіх товариств, в яких праця членів правління і ради принципово зовсім не оплачується.

Підемо далі. Істинний кооператив веде свої операції зі своїми членами, а не з сторонніми особами. Так, в райффейзеновскім товаристві кредит отримують лише члени. Навпаки, шульцевскіе народні банки з самого свого виникнення, вели значні операції з особами, які не належали до складу членів. Операції з не членами привели багато народні банки до краху в сімдесяті роки минулого століття завдяки фінансуванню дутих підприємств, від чого страждають і звичайні банки.

У сімдесяті роки загинуло чимало більших і багатих народних банків, ближче всього підходили за своїми операціями до звичайних банкам, як, наприклад, народні банки в Дрездені (1873 р.), у Дюссельдорфі (1875 р.), в Штутгарті (в 1885 р.), в Россвейне, Лейбусе та багатьох інших містах. Особливе значення мало крах Дюссельдорфського ощадно-позикового товариства, яке Цейдлер, автор відомої історії німецької кооперації, називає «найбільшим нещастям, яке коли-небудь прийде на німецьку кооперацію». І дійсно, в результаті цього краху 22 народних банку рейнських провінцій ліквідували свої справи в якості ощадно-позичкових товариств і прийняли форму акціонерних банків.

І по розмірах паїв кредитні організації Шульце не дуже далеко відстоять від невеликих капіталістичних банків. При цьому зауважується, що з плином часу сума пайового капіталу, що припадає на одного пайовика, швидко зростає. Так, наприклад, в 1903 р. у товариствах, що входили до складу Загального союзу Шульце, на одного члена доводилося 276 марок пайового власного капіталу, в 1908 р. вже - 336 марок.

Кооператив передбачає діяльну участь членів в управлінні справою. Навпаки, у народних банках Шульце більшість членів так само індиферентно ставиться до спільної справи як і більшість акціонерів та акціонерному підприємстві загальні збори бувають, як загальне правило, тільки раз на рік, причому і це річне зібрання відвідується дуже погано, на що зазвичай скаржаться правління. Мало цього, велика кількість членів народних банків (середнє число членів на один такий банк досягало в 1912 р. 661 чол., А в багатьох банках число членів досягає кілька тисяч чоловік) призводить до того, що загальні збори членів замінюється зборами уповноважених. При такому порядку зв'язок між рядовим членом і спільним підприємством ще слабшає і від «кооперативного духу» не залишається майже нічого. Всім фактично керує невелика група керівників абсолютно так само, як і в звичайних капіталістичних товариствах.

Точно так само. та операції народних банків дуже мало відрізняються від звичайних банкових операцій. Найголовнішими активними операціями їх є контокорентний кредит та облік векселів. Позики під боргові розписки членів практикуються в незначних розмірах; позики під векселі більш поширені, але все-таки поступаються суто капіталістичним формам кредиту. При самому виникненні народних банків переважали некапіталістіческіе форми кредиту, тепер же зауважується зворотне:

Таблиця 1. Відкритий народними банками кредит. 4

Відкритий народними банками кредит (марок)

1880

1912

Під векселі

550,3

1103,2

Під боргові розписки

100,5

225,9

Облік векселів

299,2

1268,1

Іпотечний кредит

9

158,9

Контокорентний кредит

488,4

2286,6

Разом

1447,2

4984,8

Облік векселів і контокорентний кредит є найважливішими кредитними операціями капіталістичних комерційних банків. Оскільки народні банки є організаціями некапіталістичного кредиту, для них характерний переважно кредит під боргові розписки. І ми бачимо, яке нікчемне значення має ця операція в балансах народних банків; в 1880 р. вона становила всього 0,7% всіх кредитних операції цих банків, а з 1912 р. - навіть менше 0,5%. Навпаки,

облік векселів і контокоррент становили в 1880 р. 55% всіх

операції, а в 1912 р.-вже понад 70%.

Що стосується величини відкривається народними банками

кредиту, то про це дають уявлення нижченаведені дані:

Таблиця 2. Вищі розміри кредиту на одну особу У 40 народних банках Берліна і навколишніх місцевостей. 5

1 банк

500 000 марок і вище

5 банків

200 000 марок і вище

7 банків

100 000 марок і вище

4 банки

50 000 марок і вище

9 банків

20 000 марок і вище

8 банків

10 000 марок і вище

6 банків

10 000 марок і нижче

Не кажучи вже про кредит в 500 000 марок або 400 000 і 300 тисяч марок на одну особу, навіть кредит в 10 000 марок на одну особу не може вважатися дрібним кредитом. Але, як видно з наведених даних, майже всі народні банки практикують кредит понад 10000 марок на одну особу; іншими словами, майже всі шульцевскіе ощадно-позичкові товариства є установами не тільки дрібного кредиту.

У той час як кредитні товариства райффейзеновского типу неминуче вимагають для свого успіху центральних установ, що поєднують у собі великі групи цих товариств, шульцевскіе народні банки тільки в дуже обмеженій мірі відчувають потребу в такому об'єднанні. Щоправда, в перший час, поки вони були слабкі і з труднощами знаходили підтримку у звичайних банків, потреба у створенні об'єднуючого центру все ж таки відчувалася ними і повела до створення в 1865 р. Німецького кооперативного банку Зергеля, Парізіуса і К °, який був командитним товариством на акціях. Акціонерний капітал цього банку спочатку висловлювався дуже скромною цифрою в 270 000 талерів, але поступово в міру розвитку народних банків зростав і врешті-решт був доведений до 36 млн. марок.

Однак, незважаючи на свою назву, банк цей далеко не був цілком створенням народних банків: з самого початку останні володіли лише двома третинами його акцій, а в міру збільшення його оборотів частка капіталу, що належала шульцевскім товариствам, значно скоротилася. Товариства ці виявляли чим далі, тим менше інтересу до їх загального банку, і останній став все більш і більш приймати характер звичайного акціонерного банку. Це повело до того, що Німецький кооперативний банк безнадійно заплутався в різних ризикованих спекуляціях і врешті-решт

Таблиця 3. Вищі розміри кредиту на одну особу в 63 банках середнього Рейну.

1 банк

300 000 марок і вище

2 банки

200 000 марок і вище

8 банків

100 000 марок і вище

8 банків

50 000 марок і вище

18 банків

20 000 марок і вище

14 банків

10 000 марок і вище

12 банків

10 000 марок і нижче

3. Сучасна кооперація в Німеччині

Сьогодні Німеччина має розвинену систему кредитної кооперації, яка відіграє важливу роль у фінансуванні сільського господарства країни.

Кредитна кооперація є складовою частиною Німецького кооперативного союзу Райффайзен.

Кредитні кооперативи (кредитні товариства), або, як їх інакше називають, кооперативні банки, є універсальними банківськими інститутами для всього дрібного та середнього підприємництва. Але основною метою кооперативної банківської системи є розвиток підприємництва в першу чергу в сільській місцевості.

Кооперативний банківський сектор Німеччини має трирівневу організаційну структуру. Її основу-перший рівень складають місцеві кооперативні банки (кредитні товариства), що включають переважно Фольксбанк і Райффайзенбанк, створені для задоволення потреб у фінансових ресурсах, в основному сільських товаровиробників і сільського малого бізнесу.

Другий рівень кооперативного банківського сектора представлений регіональними банками, які були спочатку створені місцевими банками, головним чином з метою управління їх надмірною ліквідністю. Зараз ці регіональні кооперативні банки мають широкий спектр діяльності. Вони також є головними пайовиками "Дойче Геноссеншафтсбанком" (ДГ-банку), що становить третій, верхній рівень кооперативного банківського сектора.

В даний час в Німеччині діє близько 2,5 тис. кредитних кооперативів з понад 14,5 млн. членів і 30 млн. клієнтів. Близько 80% фермерів, 60% ремісників, 75% торговельних посередників є паедержателямі та клієнтами цих організацій. Кооперативний банківський сектор займає досить чільне місце в кредитній системі країни. На його частку припадає понад 19% сукупного балансу всіх універсальних банків країни, 25% вкладів небанківської клієнтури. Децентралізована структура дає можливість мати тісний контакт з клієнтами, забезпечує гнучку ділову політику і робить процес прийняття рішень щодо видачі кредитів більш коротким.

У кредитних кооперативах працює понад 174 тис. службовців. В кінці 1998 р. виданий кооперативними банками обсяг кредитів досяг 616 млрд. німецьких марок, загальний обсяг 'вкладів склав 801 млрд. німецьких марок, з них ощадних вкладів - 435 млрд. марок. Тим самим сума балансів кооперативних банків склав у кінці 1998 р. близько 1022 млрд. німецьких марок. 6

Завданням кооперативних банків протягом вже більше 100 років є підвищення доходів своїх членів та надання сприяння у розвитку їх підприємницької діяльності.

Кооперативні банки представляють весь комплекс послуг. Кредитні операції місцевих кооперативних банків включають всі види позик, наданих універсальними банками. У недавньому минулому в кредитних операціях переважали коротко-і середньострокові позики, в даний час все більшого значення набуває довгострокове кредитування. Крім кредитування поточної діяльності сільгоспвиробників банки фінансують інвестиції в основний капітал і будівельні проекти.

Кооперативні банки надають своїм пайовикам пільгові кредити під низькі відсотки за державними програмами фінансування (наприклад, позичають позиковими засобами пайовика, який мав намір відкрити свою справу). Крім того, деякі з кооперативних банків залучені в торгівлю товарами місцевого виробництва: вони здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції, маркетинг аграрних продуктів і поставляють сільськогосподарську техніку.

Регіональні кооперативні банки Німеччини здійснюють операції з порівняно великими підприємствами сільського господарства, харчової індустрії, торгували, обробних галузей, житлового будівництва та операції страхування в тій мірі, в якій ці організації не можуть обслуговуватися місцевими кооперативами.

ДГ-банк, що стоїть на вершині банківської системи (третій рівень), координує діяльність регіональних банків і кредитує їх, особливо на середньо-і довгостроковий період, отримуючи необхідні для цього кошти за рахунок випуску власних облігацій. Він надає підтримку місцевим кооперативним банкам, об'єднуючись з ними в синдикати в тих випадках, коли існує попит на великі суми позикових коштів, які місцеві банки не в змозі надати самі або разом з відповідним регіональним банком.

Своєрідність німецької кооперативної системи полягає в тому, що при збереженні повної самостійності кооперативів первинної ланки тут створені доповнюють і координуючі структури регіонального та загальнонаціонального рівня, що надає їм властивості, з одного боку, сильної децентралізованої системи, з іншого - гібкоцентралізованной, до якої до того ж примикають інші банківські та навколобанківськими організації: німецька кооперативний іпотечний банк, Мюнхенський іпотечний банк, будівельна ощадна каса Schwabisch Hall, багатопрофільна страхова компанія, два інвестиційних фонди, лізингова фірма.

За допомогою цих організацій кредитні кооперативи розширюють базу залучених ресурсів, а також здійснюють додатковий набір послуг, що надаються. Так, наприклад, кооперативні банки завдяки акціонерному товариству страхування R + V надають весь спектр послуг із страхування і спільно з інвестиційною компанією Union Investment und Gesellschaft і німецьким фондом нерухомості DIFA пропонують вигідні варіанти розміщення грошових коштів.

Спільно з Німецьким кооперативним банком (ДГ-банк), трьома кооперативними центральними банками, іпотечними банками та будівельної ощадною касою Schwabisch Hall кооперативна банківська група має балансову суму в 1,6 трлн. німецьких марок.

Специфічні умови, в яких знаходяться кредитні товариства Німеччини, визначають загальні принципи їх діяльності, відповідні правові норми, а також особливі їх відмінні риси.

Загальними принципами діяльності кредитного товариства як організації, що створюється для спільного ведення справи, є:

  1. Взаємодопомога, що означає об'єднання суб'єктів, що перебувають в подібних умовах, і їх фінансових ресурсів для створення спільними зусиллями підприємства і беруть на себе зобов'язання за взаємною поручительству.

2. Самоврядування, тобто засновники самі встановлюють і регулюють внутрішні взаємини в товаристві, захищаючи його тим самим від стороннього впливу. Пайовики самостійно визначають структуру і компетенцію керівних органів товариства (загальні збори, правління, наглядова рада), предмет його господарської діяльності. При цьому діє тверде правило - один член товариства має при голосуванні один голос.

3. Взаємна відповідальність випливає з попереднього і припускає, що члени кредитного товариства несуть спільну та солідарну відповідальність за діяльність кооперативу. Причому необхідно підкреслити, що спочатку така відповідальність була необмеженою і лише у міру розширення і зміцнення капітальної бази товариства перейшли до обмеженої відповідальності, що, однак, не знизило особистої відповідальності кожного за своє підприємство.

4. Ідентичності, тобто встановлюється обопільна зв'язок між пайовиком і товариством. З одного боку, він виступає засновником, співвласником товариства, а з іншого - споживачем або користувачем продукту його діяльності.

5. Добровільність передбачає свободу прийняття рішення індивідуумом про покладання на себе зобов'язань та отриманні прав при вступі в товариство. Кожен може вступити в товариство або вийти з нього.

6. Відкритість передбачає, що право стати засновником кредитного товариства надається кожній людині, що визнає законодавчі і статутні положення про товариствах. Звідси випливає, що правом засновника можуть скористатися представники різних соціальних груп суспільства, як фізичні, так і юридичні особи.

7. Локальна і регіональна орієнтація діяльності означає що географічна сфера активності товариства повинна бути обмежена з метою найбільш повного врахування потреб своїх засновників. Це сприяє встановленню довірчих відносин між товариством і його пайовиками.

8. Взаємодоповнюваність увазі, що товариства при вирішенні своїх численних питань частина з них з міркувань комерційної доцільності передають інститутам інших рівнів (регіональним і загальнонаціональним). Такий поділ праці по вертикалі при збереженні господарської та юридичної самостійності його учасників виключає непотрібне дублювання функцій, підвищує їх конкурентоспроможність, при цьому діє правило - вищестояще ланка у вертикалі покладає на себе тільки такі функції, які не в змозі виконати нижчестоящих організацій. У той же час така структура потребує координації дій входять до неї ланок, яка здійснюється регіональними та національними асоціаціями.

Зазначені принципи конкретизуються в цільових настановах, розроблених асоціацією кредитних товариств Німеччини. У них, зокрема, говориться, що, по-перше, їх метою є сприяння розвитку підприємницької ініціативи своїх засновників, при цьому інтерес окремого засновника враховується в тій мірі, в якій він не завдає шкоди сукупності засновників, по-друге, банк сприяє своїм засновникам, перш за все за допомогою надання широкого набору послуг за тарифами, які переважно не націлені на вилучення максимальної банківського прибутку, по-третє, обсяг і структура банківських послуг визначаються потребами ринку, що формується запитами засновників; по-четверте, операції банку з клієнтами, які не є його пайовиками, спрямовані на залучення можливих нових засновників, краще використання наявного потенціалу банку і зміцнення положення на ринку; по-п'яте, єднання з регіоном відноситься до головних критеріїв діяльності банку, який стає частиною господарської та суспільного життя в географічному районі своєї активності, внаслідок чого банк підтримує заходи щодо зміцнення економіки регіону, по-шосте, підтримка особистих відносин між засновниками, управлінням та співробітниками банку є яскравим показником зв'язку банку з регіонами; останнє знаходить відображення в складі спостережної ради та зборів представників; по-сьоме, поділ праці та партнерство у вертикальній структурі кооперативних банків - найважливіша основа ефективної роботи банку; партнерство повинно бути виправдане як якістю наданих послуг, так і тарифами на них; по-восьме, в системі партнерства має підтримуватися баланс інтересів її учасників, з тим щоб звести до мінімуму їх втрати; в -дев'яте, при прийнятті рішень правлінням кооперативного банку пріоритетом залишається надання сприяння своїм засновникам, по-десяте, кредитні товариства є противагою іншим кредитним інститутам, і перш за все таким, першочерговою метою яких проголошено отримання прибутку. Кооперативний банк сприяє підтриманню і зміцненню соціального ринкового господарства. Діяльність кредитних кооперативів у Країні регулюється Законом про товариства і, як кредитної організації, Законом про кредитній справі. Відповідно до цих законів кредитний кооператив проходить подвійну реєстрацію: як кредитна організація кооперативний банк повинен отримати ліцензію на ведення банківських операцій у федеральному відомстві з нагляду за кредитною справою, а в якості кооперативу він повинен бути внесений до реєстру кооперативних підприємств, ставши в результаті це- го юридичною особою. До організацій, подібних кооперативним банкам (у такому становищі перебувають ощадні каси), Закон про кредитну справу однозначно визначає первинність банківського ліцензування в порівнянні з іншими формальностями.

Проводячи роботу з оформлення банківської ліцензії, федеральне відомство з нагляду керується як Законом про кредитній справі і Законом про товариства, так і іншими документами: Цивільним кодексом, Комерційним становищем та підзаконними актами, запитує думку банківської асоціації та інших органів.

Основна вимога, яка пред'являється до знову утвореним кооперативним банкам, - це вимога до мінімального розміру власного капіталу. Кредитна організація повинна мати достатній власний капітал для створюваних банківських установ, які збираються залучати внески і видавати позики; мінімальної вважається сума в 5 млн. ЕКЮ.

Початкова сума капіталу повинна бути сформована з готівкових грошових ресурсів (використання кредиту для цих цілей забороняється) і поміщена на спеціалізований рахунок в одному з відомих діючих банків. На чолі створеного банку має бути як мінімум два професійно придатних і благонадійних керівника, для яких робота у банку є основним заняттям.

Для видачі ліцензії кооперативному банку необхідно представити докладні біографії на кожного керівника з приведенням, крім загальних даних, відомостей про професійну освіту, назв всіх організацій, в яких йому доводилося працювати, виконуваних функціях, включаючи роботу за сумісництвом. При описі діяльності потрібно особливо вказати обсяг повноважень, компетенцій та підрозділи банку, підпорядковані йому за посадою.

Головними документами, що визначають діяльність будь-якого кооперативного банку, є статут, положення про правління, положення про наглядову раду.

Висновок

Ідеї ​​двох простих людей допомагали людям виживати в часи суворого голоду в Німеччині. Кредитні кооперативи грали і продовжують грати величезну роль в житті середнього класу Німеччини. У цій країні кооперативний сектор є важливим інструментом економічного і соціального розвитку, одним із засобів боротьби за економічну самостійність і підйом народного добробуту.

Однією з головних цілей кредитного кооперативу є збереження і примноження заощаджень пайовиків. У Німеччині були кредитні кооперативи отримали величезне поширення, особливо серед середнього класу. Райффайзен деякий час жив у селі що надихнув його задуматися про простих людей яким не звідки було чекати допомоги. Він бачив злидні і голод під час посухи в 1847 р. і в цьому ж році Райффайзен почав використовувати своє невелике стан і пожертвування багатих людей для створення товариств благодійного кредитування на допомогу своїм незаможним співвітчизникам. Але було очевидно, що успіх організації, метою якої є надання допомоги своїм членам, не може залежати від благодійних пожертвувань. Така організація повинна грунтуватися на принципі взаємодопомоги тих, для кого вона створюється, вважав Райффайзен. З цього задуму почалося створення першого аграрного кооперативу. Ті, хто потребували коштів, повинні були не покладатися на приватні пожертвування і соціальну допомогу держави, а прагнути допомогти собі і своїм близьким самі, створюючи союзи й кооперативи, які дали б їм можливість продавати свою продукцію на більш вигідних умовах і таким чином витримувати конкуренцію . Перший кредитний союз кооперативів Райффайзен був створений в 1846 році. Кредитні спілки, що надавали своїм членам ряд банківських послуг, допомагали людям об'єднувати свої заощадження для того, щоб видавати їх членам спілки на розумних умовах. Центральне місце серед кооперативів, створених Шульце, саме кредитні кооперативи оскільки населення потребувало дешевому кредиті.

Шульце та Райффайзену вдалося забезпечити Німеччину кредитами з низькими відсотками, що дало поштовх для розвитку економіки країни.

І після їх смерті продовжувався розвиток Кредитних кооперативів.

Ефективна діяльність кредитної кооперації Німеччини в наш час зумовлена ​​добровільністю освіти установ кредитної кооперації і акумуляцією грошових ресурсів фізичних та юридичних осіб; спрямованістю кредитної кооперації на забезпечення режиму найбільшого сприяння її учасникам при кредитному, розрахунковому, консультаційному, посередницькому та інших видах обслуговування; використанням акумульованих коштів переважно на виробничі цілі, а також державною підтримкою кредитної кооперації.

Список використаної літератури

1. Анненков Б. Кооперація: проблеми та шляхи їх вирішення. - М.: 1990.

2. Вахітов К. І. Історія споживчої кооперації Росії. - М.: 1998.

3. Вахітов К. І. Історія розвитку споживчої кооперації в Росії. - М.: 2007.

4. Голованова Н. З історії статистичного вивчення кооперації. - М.: 2000.

5. Монографія Споживча кооперація: з історії російської кооперативної думки. - М.: 2006.

6. Туган-Барановський М. І. Соціальні основи кооперації. - М.: Економіка, 1989.

7. Теорія кооперації: Підручник. Макаренко А. П., Крашенинников А. І., Хвостов Б. Н. - М.: Економіка, 1982.

8. Шкляр М. Ф. Кредитна кооперація. - М.: 2003.

9. Ткач А. В. Сільськогосподарська кооперація. - М.: 2002.

1 http://kalendar-shiraliv.narod.ru/AUGUST/T29_08.htm

2 http://lipetsk.raiffeisen.ru/favicon.ico

3 Шкляр М. Ф. Кредитна кооперація. - М.: 2003. ст. 233.

4 http://www.smartcat.ru/1/163_4_3.shtml

5 Туган-Барановский М. И. Социальные основы кооперации. - М.: Экономика, 1989. ст. 364.

6 http://www.smartcat.ru/1/163_4_1.shtml

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
130.9кб. | скачати


Схожі роботи:
Розвиток кредитної кооперації в Німеччині
Формування кредитної кооперації - політики сільського господарства Росії в умовах переходу до
Формування кредитної кооперації політики сільського господарства Росії в умовах переходу до ринкових
Розвиток кооперації на початку ХХ століття
Розвиток споживчої кооперації в Росії
Розвиток кооперації в різних країнах
Розвиток туризму в Німеччині
Розвиток капіталізму в Росії та Німеччині
Кредитні кооперативи Німеччині їх створення діяльність і розвиток
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru