додати матеріал


Комерційні банки 2

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Тема: Комерційні банки
Вуз: ВЗФІ
Зміст:
Введення ................................................. ......................................... 3
1. Сутність, функції та роль комерційних банків .................... 8
2. Організаційна структура банків ......................................... 12
3. Пасивні та активні операції КБ ........................................ 14
4. Ліквідність комерційного банку ........................................... 20
5. Комерційні банки Росії ............................................... ...... 27
Висновок ................................................. ................................... 31
Список літератури ................................................ ........................ 32
Введення
Комерційним банком є ​​установа, яка здійснює на договірних умовах кредитно-розрахункове та інше банківське обслуговування юридичних осіб і громадян шляхом здійснення операцій і надання послуг, що передбачено Законом РФ.
Створення комерційних банків та інших кредитних установ на пайових або акціонерних засадах здійснюється з метою акумуляції тимчасово вільних грошових коштів підприємств, організацій і установ та їх раціонального використання на потреби розвитку галузі, підгалузі народного господарства, групи підприємств або регіону.
Засновниками, акціонерами (учасниками) комерційних банків можуть бути юридичні особи та громадяни, за винятком Рад народних депутатів усіх рівнів та їх виконавчих органів, політичних організацій та спеціалізованих громадських фондів. Встановлено, що частка кожного із засновників, акціонерів (учасників) не повинна перевищувати 35 відсотків розміру статутного капіталу. Необхідно мати на увазі, що при створенні іноземних банків і банків з участю іноземного капіталу один з іноземних засновників обов'язково повинен бути банком.
На практиці перелік засновників вельми широкий.
Серед них - міністерства, відомства, інші органи державного управління, банки, об'єднання, підприємства, організації, установи, спілки (об'єднання) кооперативів, кооперативи, громадські організації. При цьому не підтримується ініціатива створення галузевих банків.
Засновники, акціонери вступають в банк на добровільних засадах. Загальне керівництво діяльністю комерційних банків здійснюють зборів пайовиків, акціонерів і ради банків, що обираються з їх представників. Управляють поточною діяльністю правління, утворені радами банків. Статутами банків зазвичай передбачається, що члени правління не можуть бути одночасно членами Ради.
Збори, Рада та Правління Банку повинні керуватися законодавством РФ, діючими економічними нормативами і правилами здійснення грошово-розрахункових операцій.
Комерційні банки діють на підставі ліцензій на здійснення банківських операцій, отримуваних від центрального банку.
Якщо мова йде про отримання ліцензії банком за участю іноземного капіталу, іноземним банком або філією банку іншої країни, то необхідно представити деякі легалізовані в установленому порядку документи.
Держбанк для забезпечення всім комерційним банкам рівних конкурентних умов має повноваження висувати додаткові вимоги до засновників іноземних банків і банків з участю іноземного капіталу щодо мінімального і максимального розмірів їхнього статутного капіталу.
Держбанк здійснює нагляд за виконанням умов виданих комерційним банкам ліцензій та проводять ревізії і тематичні перевірки операцій в іноземній валюті, що виконуються банками. За результатами перевірок і ревізій вони мають право застосовувати до комерційних банків заходи, передбачені чинним законодавством.
Комерційні банки різняться:
1. По приналежності статутного капіталу і способу його формування і можуть утворюватись та існувати у формі акціонерних товариств або товариств з обмеженою відповідальністю за участю іноземного капіталу, іноземних банків. Закон не виключає й інші способи формування статутного капіталу комерційного банку.
2. За видами здійснюваних операцій комерційні банки поділяються на універсальні і регіональні банки.
3. У багатьох комерційних банків яскраво виражена галузева орієнтація.
Для координації зусиль та захисту інтересів комерційні банки можуть створювати союзи, асоціації, інші об'єднання. При прийнятті рішень, пов'язаних з поточною банківською діяльністю, ці банки незалежні від виконавчих і розпорядчих органів державної влади і управління. Працівникам названих органів забороняється участь в органах управління банків, у тому числі і шляхом поєднання посад.
Слід мати на увазі, що закон забороняє банкам використовувати свої союзи, асоціації та інші об'єднання для досягнення угод, спрямованих на монополізацію ринку банківських операцій в питаннях встановлення процентних ставок і розмірів комісійної винагороди, на обмеження конкуренції у банківській справі. Дотримання антимонопольних правил контролюється Держбанком РФ.
Операції комерційних банків.
Комерційні банки можуть здійснювати весь комплекс кредитних і розрахункових операцій, притаманних банківському органу:
- Ведення рахунків клієнтів і банків-кореспондентів;
- Фінансування капітальних вкладень за дорученням власників або розпорядників інвестованих коштів;
- Випуск платіжних документів і інших цінних паперів (чеків, акредитивів, векселів, акцій, облігацій та інших);
- Купівля, продаж і зберігання державних платіжних документів та інших цінних паперів та інші операції з ними;
- Видача поручительств, гарантій та інших зобов'язань за третіх осіб, які передбачають їх виконання у грошовій формі;
- Придбання права вимоги з поставки товарів і надання послуг, прийняття ризиків виконання таких вимог та інкасація цих вимог (факторинг);
- Купівля у організацій і громадян та продаж їм іноземної валюти;
- Купівля та продаж в РФ і за кордоном дорогоцінних металів, природних дорогоцінних каменів, а також виробів з дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння;
- Залучення і розміщення дорогоцінних металів на рахунки й у вклади та інші операції з цими цінностями відповідно до міжнародної банківської практики;
- Довірчі операції (залучення і розміщення коштів, управління цінними паперами та інші) за дорученням клієнтів;
- Лізингові операції;
- Надання консультаційних послуг, пов'язаних з банківською діяльністю.
Важливе місце в діяльності комерційних банків належить організації та здійснення міжнародних розрахунків, операцій з іноземною валютою, касового обслуговування має її клієнтури. В даний час вже більше 200 банків проводять такі операції.
1. Сутність, функції та роль комерційних банків.
Однією з важливих функцій комерційного банку є посередництво в кредиті, що вони здійснюють шляхом перерозподілу коштів, що тимчасово вивільняються в процесі кругообігу фондів підприємств і грошових доходів приватних осіб. Особливість посередницької функції банків полягає в тому, що головним критерієм перерозподілу ресурсів виступає прибутковість їхнього використання позичальником. Перерозподіл ресурсів здійснюється по горизонталі господарських зв'язків від кредитора до позичальника, за допомогою банків без участі проміжних ланок в особі вищестоячих банківських структур, на умовах платності і зворотності. Плата за віддані й отримані в борг засоби формується під впливом попиту та пропозиції позикових засобів. У результаті досягається вільне переміщення фінансових ресурсів у господарстві, що відповідає ринковому типу відносин.
Значення посередницької функції комерційних банків для успішного розвитку ринкової економіки полягає в тому, що вони своєю діяльністю зменшують ступінь ризику і невизначеності в економічній системі. Кошти можуть переміщатися від кредиторів до позичальників і без посередництва банків, однак при цьому різко зростають ризики втрати коштів, що віддаються в позичку, і зростають загальні витрати по їхньому переміщенню, оскільки кредитори і позичальники не інформовані про платоспроможність один одного, а розмір і терміни пропозиції коштів не збігається з розмірами і термінами потреби в них. Комерційні банки залучають кошти, які можуть бути віддані в позичку, відповідно до потреб позичальників і на основі широкої диверсифікованості своїх активів знижують сукупні ризики власників грошей, розміщених у банку.
Друга найважливіша функція комерційних банків - стимулювання нагромаджень у господарстві. Комерційні банки, виступаючи на фінансовому ринку з попитом на кредитні ресурси, повинні не тільки максимально мобілізувати наявні в господарстві заощадження, але і формувати досить ефективні стимули до нагромадження засобів. Стимули до нагромадження і заощадження коштів формуються на основі гнучкої депозитної політики комерційних банків. Крім високих відсотків, виплачуваних по внесках, кредиторам банку необхідні високі гарантії надійності розміщення накопичених ресурсів у банк. Створенню гарантій служить формування фонду страхування активів банківських установ, депозитів у комерційних банках.
Поряд зі страхуванням депозитів важливе значення для вкладників має доступність інформації про діяльність комерційних банків і про ті гарантії, які вони можуть дати. Вирішуючи питання про використання наявних у кредитора засобів, він повинен мати достатню інформацію про фінансовий стан банку, щоб самому оцінити ризик майбутніх вкладень.
Третя функція банків - посередництво в платежах між окремими самостійними суб'єктами.
У зв'язку з формуванням фондового ринку одержує розвиток і така функція банків, як посередництво в операціях з цінними паперами. Банки мають право виступати як інвестиційні інститути, які можуть здійснювати діяльність на ринку цінних паперів як посередника; інвестиційного консультанта; інвестиційної компанії й інвестиційного фонду. Виступаючи у ролі фінансового брокера, банки виконують посередницькі функції при купівлі-продажу цінних паперів за рахунок і за дорученням клієнта на підставі договору комісії або доручення.
Як інвестиційний консультант банк робить консультаційні послуги своїм клієнтам із приводу випуску і обігу цінних паперів. Якщо банк бере на себе роль інвестиційної компанії, то він займається організацією випуску цінних паперів і видачею гарантій по їх розміщенню на користь третьої особи; купівлею-продажем цінних паперів від свого імені і за свій рахунок, у тому числі шляхом котирування цінних паперів, т. е. повідомляє на визначені цінні папери "ціни продавця" і "ціни покупця", по яких він зобов'язується їх продавати і купувати. Коли банк розміщає свої ресурси в цінні папери від свого імені і всі ризики, пов'язані з таким розміщенням, усі доходи і збитки від зміни ринкової оцінки придбаних цінних паперів відносяться за рахунок акціонерів банку, то він виступає в якості інвестиційного фонду. Необхідною умовою виконання ролі інвестиційного фонду є наявність у штаті банку фахівців з роботи з цінними паперами, що мають кваліфікаційний атестат Міністерства фінансів РФ, що дає право на здійснення операцій із залученням коштів громадян.
Банківська система сьогодні - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків і товарного виробництва і обігу історично йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують загальну ефективність виробництва.
Комерційні банки відносяться до особливої ​​категорії ділових підприємств, що одержали назву фінансових посередників. Вони залучають капітали, заощадження населення і інші грошові кошти, що вивільняються в процесі господарської діяльності, і надають їх у тимчасове користування іншим економічним агентам, які потребують додаткового капіталу. Банки створюють на нові вимоги і зобов'язання, які стають товаром на грошовому ринку. Так, приймаючи вклади клієнтів, комерційний банк створює нове зобов'язання - депозит, а видаючи позику - нова вимога до позичальника. Цей процес створення нових зобов'язань складає суть фінансового посередництва. Ця трансформація дозволяє подолати складності прямого контакту вкладників і позичальників, що виникають через розбіжність пропонованих і необхідних сум, їх термінів, прибутковості, і т.д.
Масштаби фінансового посередництва в сучасній економіці справді величезні. Дані про це надає статистика грошових потоків. В цій системі обліку господарство поділено на ряд секторів: домашні господарства, ділові підприємства, державні установи, фінансові інститути, закордонний сектор.
У країнах з розвиненою економікою сектор домашніх господарств є, як правило є постачальником капіталу для інших секторів. Сектор ділових фірм в умовах нормальної економічної кон'юнктури має дефіцит грошових коштів. Державний сектор звичайно дефіцитний, тому держава виступає позичальником на ринку позичкових капіталів. Закордонний сектор може мати як дефіцит, так і збиток коштів в залежності від стану платіжного балансу країни по поточних операціях і сальдо міждержавного руху капіталу.
2. Організаційна структура банків.
Залежно від правової форми діяльності банку його управління здійснюється радою банку і зборами засновників. Банки, статутний фонд яких формується на паях, можуть бути утворені як товариства з обмеженою відповідальністю. При цьому пайові внески засновників можуть бути у вигляді грошей, майна та інших матеріальних активів. Акціонерні комерційні банки формують свій статутний фонд за рахунок випуску акцій.
Вищим органом управління акціонерного банку є загальні збори акціонерів, яке має право вирішувати всі питання діяльності банку. У період між зборами функції вищого органу виконує раду банку, обраний зі складу акціонерів.
Виконавчим органом банку, керівним всієї поточної діяльністю, виступає правління, очолюване Головою (Президентом). Правління визначає структуру апарату і функції всіх його підрозділів, відділів, секторів, департаментів, управлінь і т.д. Орієнтовна структура управління і апарату великого комерційного банку представлена ​​на схемі № 1.
Кредитна політика банку визначається загальними зборами акціонерів, радою та правлінням банку. Відділи кредитного управління приймають кредитні заявки, вивчають кредитоспроможність позичальників і направляють операційним відділам розпорядження по конкретних кредитних операціях.

Схема № 1. Структура управління і апарату великого комерційного банку

Збори акціонерів
Рада банку
Комітети
Комітети

Голова
Правління банку
Рада
керуючих
Перший заступник голови
Перший заступник голови
Перший заступник голови
Управління автоматизації банківської технології - поч. упр. Заст. Перед. Правл
Управління міжнародних розрахунків - поч. управління
Управління кредитними ресурсами - поч. управління
Управління
безпеки
Відділ охорони та режиму
Сектор
інкасації
Відділ короткострокового
кредитування
Сектор централізованих і внутрішньобанківських кредитів
Сектор діпозітов і
міжбанківських кредитів
Відділ довгострокового і
іпотечного кредитування
Відділ міжнародних розрахунків
Відділ кореспондентських відносин
Відділ валютних ресурсів та кредитування
Відділ дилінгових
операцій
Відділ експлуатації
банківських інформаційних систем
Відділ автоматизації
банківської діяльності
Відділ техніч. забезпечення
Головний бухгалтер
Детективний відділ
Операційне управління
Відділ неторгових
операцій
Договірно-правовий відділ
Управління
цінних паперів
Відділ обліку валютних
операцій
Сектор зведеного звіту
Сектор обліку господарської діяльності
Сектор клірингових
розрахунків
Відділ грошового
обігу та касового
обслуговування
Каса
Відділ вкладів населення
Сектор кредитних карток
Обмінні пункти
Протокольний сектор
Відділ маркетингу та експертизи проектів і програм
Загальний відділ - поч. Відділу - Заст. Перед. правління
Сектор капітального
будівництва
Сектор постачання і
транспорту
Планово-економічний
відділ
Сектор випуску цінних паперів
Сектор
інвестицій
Сектор маркетингу та організації торгівлі цінними паперами
Сектор трастових операцій, зберігання та обліку цінних паперів
Відділ координації діяльності філій та розвитку банку
Відділ аудиторських перевірок та внутрішньобанківського контролю
Інформаційно-аналітична група
Сектор персоналу



3. Пасивні та активні операції КБ.
Під пасивними розуміються такі операції банків, в результаті яких відбувається збільшення грошових коштів, що знаходяться на пасивних рахунках або активно-пасивних рахунках в частині перевищення пасивів над активами.
Пасивні операції відіграють важливу роль у діяльності комерційних банків. І саме з їх допомогою банки набувають кредитні ресурси на ринку.
Існує чотири форми пасивних операцій комерційних банків:
1) первинна емісія цінних паперів комерційного банку
2) відрахування від прибутку банку на формування або збільшення фондів
3) отримання кредитів від інших юридичних осіб
4) депозитні операції.
Пасивні операції дозволяють залучати в банки грошові кошти, що вже знаходяться в обігу. Нові ж ресурси створюються банківською системою в результаті активних кредитних операцій.
14
За допомогою перших двох форм пасивних операцій створюється перша велика група кредитних ресурсів - власні ресурси. Наступні дві форми пасивних операцій створюють другу велику групу ресурсів - позикові, або залучені, кредитні ресурси. Власні ресурси банку являють собою банківський капітал та прирівняні до нього статті. Роль і величина власного капіталу комерційних банків мають особливу специфіку, що відрізняється від підприємств і організацій, що займаються іншими видами діяльності тим, що за рахунок власного капіталу банки покривають менше 10% загальної потреби в коштах. Зазвичай держава встановлює для банків мінімальну межу співвідношення між власними та залученими ресурсами. У Росії це співвідношення встановлено в розмірі не менш 1:25 (від 1:15 до 1:25 в залежності від типу банку).
До пасивних кредитними операціями насамперед належать депозитні операції.
Депозитними називаються операції банків по залученню грошових коштів юридичних і фізичних осіб у вклади або на певні строки, або до запитання. На частку депозитних операцій звичайно доводиться до 95% пасивів.
В якості суб'єктів пасивних операцій можуть виступати:
державні підприємства та організації;
державні установи;
кооперативи;
акціонерні товариства;
змішані підприємства за участю іноземного капіталу;
громадські організації і фонди;
фінансові та страхові компанії;
інвестиційні та трастові компанії і фонди;
окремі фізичні особи та об'єднання цих осіб;
банки та інші кредитні установи.
Об'єктами депозитних операцій є депозити - суми грошових коштів, які суб'єкти депозитних операцій вносять у банк і які в силу чинного порядку здійснення банківських операцій на певний час зосереджуються на рахунках в банку.
За своїм економічним змістом депозити прийнято поділяти на 3 групи: термінові депозити, депозити до запитання; ощадні вклади населення.
У сою чергу кожна з цих груп класифікується за різними ознаками. Термінові депозити класифікуються залежно від їх терміну: депозити з терміном до 3 місяців; депозити з терміном від 3 до 6 місяців; депозити з терміном від 6 до 9 місяців; депозити з терміном від 9 до 12 місяців; депозити з терміном понад 12 місяців.
До не депозитними джерелами залучення ресурсів відносяться: одержання позик на міжбанківському ринку; угоди про продаж цінних паперів з зворотним викупом; облік векселів та отримання позик у Центрального банку; продаж банківських акцептів; випуск комерційних паперів, отримання позик на ринку євродоларів; випуск капітальних нот і облігацій.
В умовах становлення банківської системи РФ більшість цих не депозитних джерел залучення ресурсів не отримали розвиток. Російські банки з цих джерел переважно використовують міжбанківські кредити і кредити Банку Росії. На ринку міжбанківських кредитів продаються і купуються кошти, які знаходяться на кореспондентських рахунках в ЦБ РФ. Кредити ЦБ РФ в даний час здебільшого надаються комерційним банкам у порядку рефінансування, тобто по суті справи розподіляються. Тільки 10% централізованих кредитів надаються банкам на конкурсній основі.
Банківські активи складаються з капітальних і поточних статей. Капітальні статті активів - земля, будівлі, що належать банку; поточні - готівка банків, облікові векселі та інші короткострокові зобов'язання, позики та інвестиції.
Сутність кредитних операцій полягає у кредитуванні фірм і населення. Не випадково банк називають кредитним підприємством. Найбільша частка активів банків розміщена в кредитні операції.
Класифікація банківських кредитів здійснюється за кількома критеріями: залежно від одержувача, цілей, термінів, забезпеченості і т.д.
Кредитні операції є найбільш дохідною статтею банківського бізнесу, але в кожної кредитної операції для кредитора присутній елемент ризику: можливість неповернення позики, несплати відсотків, порушення строків повернення кредиту.
Наявність такого ризику, його залежність від різних факторів, пов'язаних з діяльністю позичальника, передбачає здійснення банком обгрунтованої оцінки кредитоспроможності позичальника. Єдиної системи оцінки кредитоспроможності позичальника не існує: кожен банк намагається використовувати оптимальну для нього методику аналізу кредитоспроможності своїх клієнтів.
4. Ліквідність комерційного банку.
Стійкість банку визначається, перш за все, його ліквідністю, тобто здатністю банку своєчасно і в повному обсязі розрахуватися за своїми зобов'язаннями. В умовах командно-адміністративного управління економікою проблема ліквідності банків в повній мірі не враховувалася. Установи банків на місцях, будучи філіями централізованих державних банків, не відповідали за ліквідність свого балансу. Всі баланси зводилися в центрі, в Москві, і по суті мова йшла про ліквідність єдиного централізованого банку. Проте в цілому по балансу великих банків не завжди можна було визначити кінцевий результат - ліквідність, оскільки значна частина акумульованого банківського фонду спрямовувалася на покриття бюджетного дефіциту.
В даний час, коли відбулася децентралізація позичкового фонду, припинена монополія держави на банківську справу, найважливішою умовою нормального функціонування комерційного банку є забезпечення ліквідності його балансу. Порушення ліквідності приводить до серйозних наслідків - краху самого банку або до банкрутства його клієнтів. Поняття банківської ліквідності передбачає можливість для банку брати участь у вигідних активних операціях без шкоди для своєї фінансової стійкості.
Стійкість банку визначається також показником платоспроможності. Ліквідність і платоспроможність дозволяють при надзвичайних обставин реалізувати, перетворити матеріальні цінності в грошові кошти і розрахуватися за боргами. Разом з тим не всі наявні в розпорядженні банку ресурси можуть легко перетворюватися в грошову форму. У зв'язку з цим за ступенем ліквідності активи банку поділяються на три групи:
а) ліквідні кошти, завжди готові до задоволення виникаючих претензій (першокласні ліквідні кошти). До них належать готівкові гроші в касі банку, кошти на його кореспондентському рахунку, першокласні векселя і легко реалізовані державні цінні папери;
б) ліквідні кошти, що перетворюються в грошові кошти без особливих труднощів. Це кредити та інші платежі, які можуть бути повернуті даного банку протягом короткого часу, скажімо, 30 днів. Сюди ж можна віднести і цінні папери, зареєстровані на біржі (вони також можуть бути реалізовані), та інші цінності;
в) важкореалізовані активи, часто звані неліквідними (прострочені кредити, безнадійні борги, старі будівлі і споруди, що належать банку, які не так легко реалізувати).
Таким чином, баланс вважається ліквідним, як і сам банк, якщо в активі є суми, що дозволяють швидко отримати необхідні кошти для своєчасного розрахунку за наявними зобов'язаннями, враховуються в пасиві балансу.
Можливість перетворення активів банку в грошовий фонд, доступний для виконання зобов'язань, забезпечується багатьма умовами. Одним з найважливіших слід вважати відповідність термінів виданих кредитів термінам залучених банком ресурсів. Якщо ресурси у банку короткострокові і вкладені в довгострокові операції (по активу), тоді рівноваги досягти, мабуть, важко.
Ліквідність може визначатися і структурою активу балансу. Чим більше частка першокласних ліквідних коштів, тим вище ліквідність банку. Слід також враховувати ступеня ризику виконуваних активних операцій. Якщо банк захоплюється наданням дуже ризикованих кредитів, повернення яких сумнівна, то, природно, ліквідність його різко знизиться.
При характеристиці ліквідності можна орієнтуватися і на структуру пасивних статей балансу, тому важливо, щоб банк мав стійкі кредитні ресурси, прагнув залучити кошти на строго обумовлені терміни, оскільки вклади до запитання, які можуть бути вилучені вкладниками в будь-який момент, звичайно, зменшують стійкість банку.
Показники стану ліквідності банку в більшості випадків виступають у вигляді коефіцієнтів, що представляють співвідношення різних статей активу і пасиву балансу. Найчастіше виділяються характеристики рівнів ліквідності, надійності та рентабельності банку. Ступінь надійності виражається в грамотному розподілі по функціональним групам активів, що визначають умови зворотності. Рівень рентабельності виражається у високій прибутковості активних операцій при мінімальних витратах на їх обслуговування. З цих позицій всі активні статті балансу можуть бути згруповані:
- Ліквідні активи;
- Термінові активи, куди включаються позики до встановлених договорами строками кредитування;
- Інвестиційні активи, що включають портфельні, фондові та ординарні вкладення коштів інвестиційного характеру;
- Капітальні активи, що відображають вартість вкладень у нерухомість та обладнання, в різні цінності, нематеріальні активи;
- Операційні активи як поточні витрати банку, заборгованість клієнтів по сумнівних позик;
- Іммобілізовані активи, що представляють по суті безнадійні кредитні вкладення.
У кінцевому рахунку стабільність усієї банківської системи визначається станом ліквідності комерційних банків. Порушення її часто є наслідком неправильної кредитної політики, здійснюваної банком, недостатньою взаємоув'язки операцій із залучення та напрямку ресурсів в активні операції. При невідповідності термінів між залученням і розміщенням ресурсів у вигляді позик може настати криза ліквідності. Виникає нездатність банку своєчасно розраховуватися за своїми зобов'язаннями, і тоді доводиться в терміновому порядку шукати кошти на стороні.
Ліквідність повинна забезпечуватися з урахуванням інтересів банку в отриманні прибутку. Проте бажання отримати максимальний прибуток також має зіставлятися з необхідністю збереження на належному рівні ліквідної діяльності банку. Важливо мати на увазі, що ліквідність досягається лише за умови ефективної роботи відповідних структур комерційного банку. При відсутності можливості банку оперативно і в повному обсязі залучати ресурси виникає гостра необхідність у налагодженні контактів із спеціалізованими брокерськими фірмами, що працюють на ринку грошових ресурсів.
При роботі із забезпечення стійкості банку слід звертатися до теорії питання. В економічній літературі розглядаються різні теорії, пов'язані з ліквідністю, зокрема, теорія комерційних позичок, теорія переміщення і теорія очікуваного доходу.
Теорія комерційних позик мала ходіння ще у XVIII ст. у Великобританії. Відповідно до даної теорією ліквідність комерційного банку забезпечується до тих пір, поки зібрані ресурси спрямовані лише у вигляді короткострокових комерційних позичок. Виходить, що банки повинні опосередковано кредитом лише короткострокові кредитні операції, а це головним чином товаропросування від виробника до споживача. На думку прихильників такої точки зору, банкам не притаманно кредитування операцій з цінними паперами, їм не слід давати позики під нерухомість або надавати довгострокові кредити на капіталовкладення. Ліквідність банку забезпечується строгою відповідністю термінів активних і пасивних операцій.
Неспроможність даної позиції в наявності. Адже в господарстві саме зростання потреби в позиках відбувається тоді, коли потрібно поповнити оборотний і розширити основний капітал, що вимагає не короткострокових, а часто довгострокових вкладень. Таким чином, стає очевидним, що банку не можна замикатися на наданні короткострокових позик під товародвижение, на операціях купівлі-продажу. Банківські позики повинні активно використовуватися на інвестиційний процес і капітальні вкладення, на розширення основних фондів і накопичення запасів товарно-матеріальних цінностей перш за все в умовах сезонності. Звичайно, дана теорія обмежує дії банку, хоча, дотримуючись її, йому легше забезпечувати свою відносну стабільність. Разом з тим в сучасних умовах банк, що обмежує свої позичкові операції видачею кредиту на 2-3 місяці лише для просування товарів і здійснення купівлі-продажу, не може займати стійке становище і здійснювати операції, які забезпечать його успішний розвиток.
Теорія переміщення доводить доцільність надання довгострокових позик за рахунок ресурсів, залучених на короткий термін, тобто вона є антиподом першої теорії. Правда, довгострокові кредити повинні мати солідне забезпечення, наприклад, цінними паперами, які користуються великим попитом, які в будь-який момент можна продати або переоформити. Відповідно до цієї концепції для підтримки ліквідності балансу банки можуть поступитися частиною своїх активів іншим банкам, які отримали необхідну готівку. Якщо боржник затримує повернення позик, то банк реалізує знаходиться у нього заставу або здійснює рефінансування позик в Центральному банку. Однак в умовах економічної кризи, при загальному дефіциті ліквідних коштів реалізація активів уповільнюється, і звичайно призводить до значних збитків, відповідно скорочуючи ліквідність комерційного банку.
Теорія очікуваного доходу доводить, що в основу строків повернення кредиту повинні бути покладені періоди одержання позичальником у майбутньому свого доходу, тобто терміни повернення основного кредиту повинні збігатися в часі з надходженням доходів у позичальника. Тут віддається перевага ув'язці кредиту з майбутніми доходами клієнта, а не забезпечення кредиту яких-небудь заставою. Банку для забезпечення своєї ліквідності більш вигідно надання позичок з погашенням у розстрочку. Розмір видаваних позик та їх повернення за термінами визначаються так, щоб надходження були регулярними, забезпечують у кінцевому рахунку повернення позичок. Звичайно, щоб користуватися цією теорією, необхідно правильно спрогнозувати доходи позичальника, особливо, якщо видаються довгострокові позики. Проте принцип повернення позичок за певної кредитної лінії широко використовувався раніше в практиці банків. В даний час в роботі комерційних банків він заслуговує застосування.
Діяльність комерційних банків у Росії розширюється, вони починають виконувати нові функції. Тепер банки не тільки організовують кредитні відносини і опосередковують грошові розрахунки, але також видають кошти на фінансування господарства, обслуговують страхові операції, виробляючи купівлю-продаж цінних паперів, виконують посередницькі, трастові угоди та за дорученням клієнтів управляють майном, консультують підприємства та організації про порядок здійснення грошово-кредитних операцій, беруть участь у розробці урядових програм, ведуть облік, статистику. Ряд банків має підсобні підприємства, зайняті обслуговуванням транспортування грошей, ремонтом складного комп'ютерного устаткування і т.д. Ці нові функції підвищують рівень ліквідності комерційних банків.
5. Комерційні банки Росії.
Першу групу складають державні або напівдержавні банки, з якими Центробанк Росії має особливі відносини, включаючи визначення пріоритетних напрямів діяльності та підбір вищих керуючих кадрів і до таких, зокрема, відносяться Ощадбанк РФ, "Внешторгбанк", Зовнішекономбанк і деякі інші. "Державність" цих банків проявляється про те, що наприклад, Ощадбанк РФ є найбільшим оператором на ринку державних зобов'язань і може практично визначати динаміку їх котирувань.
У другу групу входять 18-20 "елітних" банків, на які в сукупності припадає приблизно 1 / 3 активів банківської системи і більш чверті коштів на клієнтських рахунках і депозитах. Їх відмінною рисою є самий тісний зв'язок з владними структурами, що забезпечує таким банкам вихід на бюджетні грошові потоки і вкладення в надійні, високоприбуткові проекти і галузі: обслуговування ПЕК, торгівля енергоресурсами, сировиною та напівфабрикатами (Онексімбанк, Імперіал. Нефтехімбанк); будівництво і торгівля нерухомістю (Міст-банк, МЕНАТЕП, Мосстройбанк); імпорт продовольства і товарів народного споживання (Токобанк, Альфа-банк, Межкомбанк).
Зазначена група банків дуже бурхливо розвивалася в початковій стадії, а в даний час перейшла до формування фінансово-промислових груп. Типова схема роботи цих банків зараз виглядає наступним чином: використання в якості ресурсів бюджетних коштів; розміщення їх у фінансові інструменти (облігації, цінні папери тощо) і головне - в підконтрольні підприємства. Поведінка банківської групи багато в чому залежить від співвідношення сил між бюрократичними угрупованнями, що представляють їхні інтереси.
До третьої групи відносяться регіональні "елітні" банки, які формувалися і функціонують під патронажем місцевих владних еліт і працюють на їх інтереси. Результуючим вектором цих інтересів об'єктивно стає знову-таки посилення економічної суверенізації території.
Четверта група включає про себе так звані "корпоративні" і "операціональні" банки. "Корпоративні" банки формувалися, як правило, на галузевий, міністерської основі і обслуговували відповідні виробництва: Авіабанк, ІнтерТЕКбанк, Автобанк, Промрадтехбанк, банк Аерофлот, МАПО-банк і т.д. Ці банки забезпечували ведення рахунків своїх підприємств, мобілізували фінансові ресурси за межами своєї галузі, займалися вигідним розміщенням вільних коштів (залишків на рахунках) і бюджетних грошей, що виділяються за державними програмами підтримки або розвитку цих галузей.
У п'яту групу входять "мережеві" банки, створені на базі колишніх Промбудбанку СРСР і Агропромбанку СРСР. Вони займають проміжне положення між "корпоративними" і "напівдержавними" банками. Будучи галузевими та комерційними, вони в той же час вбудовані в систему державної підтримки промисловості та сільського господарства.
Шоста група включає в себе класичні комерційні банки, "які не перебували у родинних стосунках" з колишніми державними банками, а також не помічені "в ганьблять зв'язках" із владою. Однак саме ці обставини роблять їх становище дуже нестійким, яке через міжбанківські зв'язку передається всій системі в цілому.
Більш стабільне становище у банків, які спираються на природних монополістів і виробництва, що користуються державною підтримкою. Інші банки або почали тихо стагнувати, або настільки ж тихо вмирати. На цій хвилі розгортаються процеси перехоплення і перерозподілу хорошою клієнтури, власності та сфер впливу. Прискорюється концентрація і централізація капіталів, в даному випадку банківських, через руйнування і відмирання окремих елементів системи. Така реакція системи на свої недоліки, які не дають їй розвиватися в умовах, що змінилися.
Висновок.
Комерційні банки відіграють значну роль в економіці будь-якої країни. І кількість банків не завжди означає якість, як ми вже переконалися на прикладі Росії.
Систематичне виконання банком своїх функцій і створює той фундамент, на якому грунтується стабільність економіки країни в цілому. І хоча виконання кожного виду операцій зосереджене в спеціальних відділах банку і здійснюється особливою командою співробітників, вони переплітаються між собою. Так, банки володіють унікальною здатністю створювати кошти платежу, які використовуються в господарстві для організації товарного обігу і розрахунків. Мова йде про відкриття і ведення чекових та інших рахунків, які є основою безготівкового обороту. Господарство не може існувати і розвиватися без добре налагодженої системи грошових розрахунків. Звідси велике значення банків, як організаторів цих розрахунків.
Список літератури:
1. Банківська справа (під редакцією проф. В. І. Колесникова), М., Фінанси і статистика, 1995.
2. Усоскин В.М., Сучасний комерційний банк Управління та операції. М: ІСЦ Вазарі-Ферро, 1994.
3. Рід Е. Коттер Р. Гілл Е. Сміт Р. Комерційні банки, М: Прогрес, 1993.
4. Е. Роде. Банківські операції, М: Терра, 1998.
5. Спіцин І. О. Спіцин Я.О. Маркетинг в банку, Тарнекс, 1993.
6. Банки та банківські операції: Підручник / За ред. Є.Ф. Жукова. М: Банки і біржі, ЮНИТИ, 2000.
7. Лаврушин О.І. Банківська справа, Підручник. М: Фінанси і статистика, 1998.
8. Економічна теорія: підручник для вузів / Наук. ред. і рук. авт. Колективу В.Д. Каменєв. - 4 видавництва., Перераб і доп. М: ВЛАДОС, 1999.
9. Фінанси. Грошовий обіг. кредит: Підручник для вузів / Л.А. Дробозіна, Л.П. Окунєва, Л.Д. Андросова та ін, За ред. проф. Л.А. Дробозиной. - М.: Фінанси, ЮНИТИ, 1997.
10. Банківська справа. Довідковий посібник. Під ред. Ю. А. Бабичевій. - М.: Економіка, 1994.
11. Панова Г.С., Аналіз фінансового стану комерційного банку, М., Фінанси і статистика, 1998.
12. Закон РРФСР від 2 грудня 1992 р. "Про банки і банківську діяльність"
13. Закон "Про центральний банк Російської Федерації
14. Указ президента РФ від 10 червня 1994 р. № 1184 "Про вдосконалення роботи банківської системи Російської Федерації"
15. Інструкція Банку Росії № 1 "Про порядок регулювання діяльності кредитних організацій" від 1 жовтня 1997
16. Амбрацумов А., Стерліков Ф. 1000 термінів ринкової економіки. - М., 1994
17. Дадашев А. 3., Черник Д. Г. Фінансова система Росії. - М., 1997
18. Дробозіна Л. А. Фінанси, грошовий обіг, кредит: Підручник. - М., 1997
19. Єфімова О. В. Аналіз показників ліквідності / / Бухгалтерський облік, № 7,1997
20. &
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Курсова
89.5кб. | скачати


Схожі роботи:
Комерційні банки
Комерційні банки 3
Комерційні банки та їх функції
Комерційні банки і їх операції
Комерційні банки Англії
Комерційні банки 2 лютого
Комерційні банки та їх види
Комерційні банки та їх функції 2
Комерційні банки та їх розвиток
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru