Золото та його роль у фінансовій системі суспільства

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

МІНІСТЕРСТВО ОСВІТИ
ФІЛІЯ
Федерального державного освітнього закладу
Вищої професійної освіти
"ПІВНІЧНО-ЗАХІДНА АКАДЕМІЯ ДЕРЖАВНОЇ СЛУЖБИ"
в м. Нижньовартовську
(Філія СЗАГС в м. Нижньовартовську)
Кафедра ЕКОНОМІКИ
ВИПУСКНА КВАЛІФІКАЦІЙНА РОБОТА ЕКОНОМІСТА
"ЗОЛОТО ТА ЙОГО РОЛЬ У СИСТЕМІ ФІНАНСОВОЇ ТОВАРИСТВА"
Виконав: студент курсу 11 - ФіК (03)
спеціальності 080105 Фінанси та Кредит
РОШКОВАН АНДРІЙ МИХАЙЛОВИЧ
Завідувач кафедрою В.М. КУРИК
Нижньовартовськ 2009

Зміст
Введення
Глава 1. Історія золота і розвиток золотодобувної промисловості
1.1 Історія золота
1.2 Властивості золота
1.3 Сировинна база золота в Росії
1.4 Проблеми розвитку золотодобувної промисловості
Глава 2. Роль золота в фінансової системи суспільства
2.1 Роль золотомонетного обігу та золотого резерву в грошовій системі минулого і сьогодення
2.2 Роль золота як товару посередника
2.3 Роль золота в державній фінансовій системі
Глава 3. Роль золота в сучасному світі
3.1 Сучасна роль золота у світовій системі
3.2 Роль золота як інструменту інвестиції
3.3 Роль золота як інструмент управління фінансовим ризиком
Висновок
Глосарій
Список літератури
Додаток а

Введення

Тема випускної кваліфікаційної роботи: "Золото і його роль у фінансовій системі суспільства".
Актуальність теми дослідження зумовлена ​​соціально-економічними завданнями, які покладаються на золото. Стабільність економіки Росії залежить від рівня розвитку золотовалютній системи і від методів впливу грошово-кредитної політики, регулювання яких здійснює Центральний банк РФ [1].
Золото дуже легко стирається, перетворюючись на найдрібніший пил. Завдяки цій властивості воно розсіяно скрізь, і таким чином, широко поширене в природі.
Золото дуже ковке і тягуче, що, звичайно, є результатом його м'якості. Однак ковкість і тягучість золота прийнято розглядати окремо, оскільки завдяки цим властивостям воно володіє такими можливостями для його обробки, які можуть вразити навіть вельми обізнаного людини. Золото можна розкувати до такої малої товщини, що воно стане на просвіт зеленого кольору. Товщина такого золотого листка складає 1 мкм (0,001 мм) .1 г золота можна перетворити в дріт довжиною понад 300 м, а одним кілограмом золотої фольги можна покрити поверхню площею 530 м 2.
Золото - хороший провідник тепла і електричного струму, знову-таки дуже гарний але не самий. За цим якостям воно поступається чотирьом металам, зокрема сріблу. Температура плавлення золота 1063 О С, воно має велику летючість, яка зростає при підвищенні температури. Модуль пружності золота 79 х 10 3 Па.
Найбільшою міцністю при розриві володіє золота дріт, простягнута в холодному стані.
Предметом випускної кваліфікаційної роботи є Банк Росії як регулятор золотовалютній системи РФ
Об'єктом випускний кваліфікаційної роботи є суспільні відносини щодо створення розвитку золота Російської Федерації.
Метою даної випускної кваліфікаційної роботи є вивчення золота як органу регулювання Золотовалютний системи РФ. Реалізація поставленої мети обумовлює необхідність вирішення наступних завдань:
Вивчити сутність економічної системи суспільства
Вивчити сутність золотовалютній системи товариств.
Розглянути структуру золотовалютній системи Росії
Визначити роль і значення золотовалютній системи в розвитку економічної системи суспільства
Визначити методологічні засади регулювання і роль золота золотовалютній системи країни
Вивчити сутність золота
Визначити структуру та функції золота
Визначити організаційно-правові засади регулювання золота в Росії
Виявити роль золота із забезпечення золотовалютного регулювання
Оцінити ефективність золота як інструмент інвестиції в Росії
Зробити висновки за темою дослідження
Дати визначення основних понять
Хронологічні рамки дослідження: 1990 - 2008р, 1990. Дата появи та затвердження Банку Росії. Етап становлення, розвитку, існування золотовалютного системи РФ. Стан економіки Росії в даний період.
Географічні рамки дослідження Російська Федерація і Європа.
Теоретичну основу випускної кваліфікаційної роботи складають теорії, сформовані в працях вітчизняних економістів, в числі яких: Балабанов І. Т [2], І. Бархатов [3], Башмакова Т. В [4], Г.Н. Бєлоглазова [5], Братко О. Г [6], Ш. Валітов [7], Голубєв С. А [8], Дробозіна М [9]., Євстигнєєв Є. Н [10], Жарковський Є. П [11] , Жуков Є. Ф [12], М. Зотов [13], С. Клещев [14], А. Козлов [15], Ф. Козочкіна [16], Крупнов Ю. С [17], Маричев С. А [ 18], Павлодский Є. А [19], А. Порамарчук [20], Прокошина М. С [21], Пунтовскій Г. І [22], А. Смирнов [23], М. Ушаков [24]; матеріали науково -практичних конференцій ("Вісник банку Росії") [25]
Методи дослідження: При написанні випускної кваліфікаційної роботи використовувалися 1) теоретичний метод, заснований на аналізі - наукове осмислення сутності, змісту та особливостей розвитку Золотовалютний системи в Росії, уточнення статусу її виконавчого органу - Банку Росії, її інструментарію і правового регулювання. Теоретичний метод дослідження полягає також у висновках і пропозиціях, сформульованих автором;
2) емпіричний метод, заснований на спостереженні, описі, вимірі - офіційні статистичні дані, аналітичні матеріали державних наукових центрів, результати досліджень у галузі грошово-кредитної політики. Крім того, при вивченні окремих питань випускний кваліфікаційної роботи використовувалися методи різних галузей права: конституційного, адміністративного, цивільного, фінансового.
Методологічну основу випускної кваліфікаційної роботи становлять діалектичний, формально-логічний, порівняльний, соціологічний, системний методи дослідження правових і соціально-економічних процесів.
Інформаційною базою випускний кваліфікаційної роботи є: Конституція Російської Федерації [26], Податковий кодекс РФ [27], Федеральні закони Російської Федерації [28], Заява Уряду Російської Федерації та Банку Росії [29], Вказівка ​​ЦБ РФ [30], Положення Банку Росії [31], акти Банку Росії [32], "Вісник банку Росії"
Матеріали з офіційного сайту Центрального Банку РФ [33] - Сторінки:
1. Банк Росії сьогодні (Правовий статус, функції, Рада директорів, організаційна структура, Зведений консолідований баланс, публікації, доповіді ЦБ. РФ);
2. Інформаційно-аналітичні матеріали (Грошово-кредитна політика, Нормативні акти, Валютний ринок, Золотовалютні система);
3. Інформація з кредитних організацій;
4. Статистика (За грошово-кредитній сфері, по золотовалютній системі);
5. Видання Банку Росії (Вісник Банку Росії з 1999-2008р)
Матеріали з сайту Російської академії державної служби [34] - Сторінки:
1. Захист дисертації;
2. Питання державної служби;
3. Науковий вісник.
Матеріали з сайту Північно-Західної Академії державної служби [35] - Сторінки:
1. Захист дисертації,
2. Науковий вісник.
Матеріали з інформаційно - довідкової системи "Консультант Плюс" [36] - Сторінки: Законодавство РФ і Кодекси РФ, статті.
Гіпотеза дослідження:
По-перше, висновок про розвиток принципів організації і діяльності Банку Росії в сучасних умовах. Він охоплює засноване на Конституції та законодавстві Російської Федерації функціонування уповноважених суб'єктів управління, за допомогою якого держава здійснює перехід від застарілих золотовалютних відносин до нового якісного стану, зумовленого стабілізацією грошового обігу, зміцненням національної валюти, удосконаленням платіжного механізму.
По-друге, положення про те, що сучасний статус Банку Росії потребує уточнення його місця в системі державного регулювання кредитних організацій.
По-третє, висновок про те, що методологія державного регулювання кредитних організацій може бути розділена на компоненти:
реєстрація та ліцензування кредитних організацій;
методи поточного регулювання діяльності кредитних організацій;
державний нагляд і контроль за діяльністю кредитних організацій.
По-четверте, висновок про наявність напрямків вдосконалення контрольно-наглядової діяльності в системі державного регулювання кредитних організацій, в числі яких:
підвищення нормативів, методології та якості наглядової діяльності до планки світових стандартів;
розвиток існуючих та розробка нових напрямів наглядової діяльності, спрямованих на істотне підвищення якості перевірки звітної документації; контролю за станом банків на місцях, нагляду за призначенням та діяльністю керівників банків.
По-п'яте, висновок про те, що кредитні організації можуть легально існувати тільки як об'єкта державного регулювання, здійснюваного Банком Росії. Вихід з цієї системи для будь-кредитної організації рівносильний втрати її статусу та права на здійснення золотовалютній діяльності.
Практична значущість дослідження: Дану випускну кваліфікаційну роботу можна використовувати в якості лекційного матеріалу з наступних дисциплін: "Банківська справа", "Гроші, Кредит, Банки"
Структура випускної кваліфікаційної роботи: Дана робота складається з ведення, трьох розділів, висновків, глосарію, списку літератури, додатків, загальний обсяг роботи становить 109 сторінок:
У вступі обгрунтовується вибір теми дослідження, її актуальність, визначаються предмет і об'єкт, мету і завдання, межі та методи дослідження, його теоретична основа та інформаційна база; формулюється гіпотеза і практична значущість дослідження; автор описує наукову літературу і ключові поняття теми дослідження.
Перший розділ - "Історія золота і розвиток золотодобувної" автор розглядає сутність економічної системи золота, елементи, типи, структуру, основні риси золота; автор розглядає сутність, структуру, автор визначає роль золота в розвитку економічної системи суспільства; автор визначає методологічні засади регулювання золота золотовалютній системи країни.
Другий розділ - "РОЛЬ ЗОЛОТА В ФІНАНСОВОЇ СИСТЕМИ СУСПІЛЬСТВА" автор розглядає сутність, функції, структуру Банку Росії, принципи, цілі та завдання регулювання золотовалютній системи; автор вивчає організаційно-правові засади регулювання Центральним банком РФ золотовалютній системи Росії; автор робить аналіз діяльності Центрального Банку РФ щодо забезпечення золотовалютного регулювання за 2006 рік
Третя глава - "РОЛЬ ЗОЛОТА В СУЧАСНОМУ СВІТІ" автор робить оцінку ефективності діяльності золота Росії як регулятора золотовалютній системи.
У висновку автор підводить підсумки з теми дослідження, робить висновки.
Ключові поняття теми дослідження: ЗОЛОТО, АКЦІЯ, БАНК, БАНК РОСІЇ (ЦЕНТРАЛЬНИЙ БАНК), Золотовалютні СИСТЕМА, Золотовалютні ТАЄМНИЦЯ, БАНКІВСЬКІ ОПЕРАЦІЇ, БАНКІВСЬКИЙ НАГЛЯД, БАНКІВСЬКЕ РЕГУЛЮВАННЯ, БЮДЖЕТ, валюти, валютні інтервенції, ЗОВНІШНЬОЕКОНОМІЧНА ДІЯЛЬНІСТЬ БАНКУ РОСІЇ, ГРОШОВА СИСТЕМА, ГРОШОВО- КРЕДИТНА ПОЛІТИКА, ГРОШІ, ДЕПОЗИТ, ІНВЕСТИЦІЇ, ІПОТЕКА, КАЗНАЧЕЙСТВО, КОМЕРЦІЙНИЙ БАНК, КРЕДИТ, КРЕДИТНА СИСТЕМА, ПОДАТКИ, нормативів обов'язкових резервів, ОПЕРАЦІЇ НА ВІДКРИТОМУ РИНКУ, ПАИ, продуктивні сили, виробничі ВІДНОСИНИ, ВІДСОТКОВА СТАВКА, ПРЯМІ КІЛЬКІСНІ ОБМЕЖЕННЯ, РЕФІНАНСУВАННЯ, ФІЗИЧНЕ ОСОБА, ФІЛІЯ, ЕКОНОМІЧНА СИСТЕМА, ЕМІСІЯ, ЮРИДИЧНА ОСОБА.

Глава 1. Історія золота і розвиток золотодобувної промисловості

1.1 Історія золота

Починати розмову про золото краще всього з властивостей цього металу і тільки потім переходити до того, як ці властивості використовуються людиною. Золото цікаве тим, що в його характеристиках дуже часто вживається слово "дуже", але рідко "самий", так як до "самого" цього металу майже завжди трохи не вистачає.
Воно дуже важке, але платина все-таки важче. Щільність золота 19,32 г / см 3. Це означає, що золота куля діаметром всього лише 46 мм буде мати масу, яка дорівнює 1 кг. Тут ми вказали щільність хімічно чистого золота, але, оскільки в природі таке не зустрічається, його "природна" щільність залежно від кількості домішок може складати від 15-16 до 18-19 г / см 3.
Золото дуже м'який метал знову-таки не самий м'який, свинець і олово, наприклад, ще м'якше). Чисте золото дряпається нігтем. М'якість завжди робила золото дуже зручним для обробки матеріалом.
Але в той же час вона ніколи не доставляла радості власникам золотих прикрас, які легко дряпаються, втрачають свій блиск і привабливість. Тому при виготовленні ювелірних виробів в золото додають для міцності інші метали, зазвичай мідь або срібло.
Золото дуже легко стирається, перетворюючись на найдрібніший пил. Завдяки цій властивості воно розсіяно скрізь, і таким чином, широко поширене в природі.
Золото дуже ковке і тягуче, що, звичайно, є результатом його м'якості. Однак ковкість і тягучість золота прийнято розглядати окремо, оскільки завдяки цим властивостям воно володіє такими можливостями для його обробки, які можуть вразити навіть вельми обізнаного людини. Золото можна розкувати до такої малої товщини, що воно стане на просвіт зеленого кольору. Товщина такого золотого листка складає 1 мкм (0,001 мм) .1 г золота можна перетворити в дріт довжиною понад 300 м, а одним кілограмом золотої фольги можна покрити поверхню площею 530 м 2.
Золото - хороший провідник тепла і електричного струму, знову-таки дуже гарний але не самий. За цим якостям воно поступається чотирьом металам, зокрема сріблу. Температура плавлення золота 1063 О С, воно має велику летючість, яка зростає при підвищенні температури. Модуль пружності золота 79 х 10 3 Па.
Найбільшою міцністю при розриві володіє золота дріт, простягнута в холодному стані.
У природі золото зустрічається найчастіше в самородному вигляді. Рідше воно входить до складу деяких мінералів, частина з яких наведена нижче Табл. 1.
МІНЕРАЛ
ХІМІЧНИЙ СКЛАД,%
Золото
Au (70 - 100), Ag (сліди - 30), Fe (0 - 1), Cu (0 - 1,4)
Електрум
Au (57 - 70), Ag (30 - 43), Fe (0 - 1), Cu (0 - 1,4)
Кюстеліт
Au (20 - 28), Ag (72 - 80)
Срібло
Au (0-0,8), Ag (98 - 100), Fe (0 - 0,1), Cu (0 - 0,01), Hg (0 - 1,1)
Мідисті золото
Au (74,3 - 80,1), Ag (2,3 - 20), Cu (9 - 20,4), Bi (0 - 0,26)
Порпеціт
Au (85,98), Ag (4,17), Cu (0,1), Pb (8,2 - 11,6)
Мольдоніт
Au (64,5), Bi (35,5)
Золоті амальгами
Au (34,2 - 41,6), Ag (0 - 5), Hg (57,4 - 61), Pt (0 - 0,1)
Платіністое золото
Au (86), Ag (3), Pt (10,5)
Ірідістое золото
Au (62,1), Ag (2,1), Fe (0,6), Cu (0,6), Pb (сліди), Pt (3,8), Ir (30)
Родістое золото
Au (88,4), Rh (11,6)
Крім вище зазначених зустрічаються також мінерали, в яких золото пов'язане з телуром, - петціт, калаверіт, креннеріт, Сільванії, нагіягіт.
Самородне золото, що має домішки срібла і міді, істотно відрізняється від штучних сплавів з цими ж металами. Сплав має однорідну структуру, яка утворюється в результаті затвердіння розплавленої суміші металів. Самородний метал з'являється в результаті кристалізації з водних розчинів.
У чистому вигляді золото має красивий солом'яно-жовтий колір з сильним металевим блиском. У даному випадку можна сказати що золото - самий жовтий з усіх металів.
У природі золото в чистому вигляді не зустрічається, а метали-домішки (передусім мідь і срібло) надають йому різні кольори і відтінки - від блідо-жовтого (навіть зеленуватого) до яскраво жовто-червоного. Домішка паладію забарвлює золото у білий колір ("біле" золото).
Колір золота також залежить від товщини шматка металу і його агрегатного стану. Так, дуже тонка золота платівка має на просвіт, як говорилося вище, зелений колір. Такого ж кольору і розплавлене золото, а його пари - зеленувато-жовтого. В депресивних стані золото зазвичай рубінового або темно-фіолетового кольору. До кольору золота ми ще повернемося, коли будемо говорити про його застосування.
Іноді самородне золото буває покрите плівкою оксидів заліза. У цьому випадку колір його може бути найбільш пересічним - брудно-бурим, коричневим, а то й майже чорним. При видобутку таке золото дуже важко відрізнити від вміщає порожньої породи, і тому потрібен дуже ретельний контроль, щоб уникнути втрат. Про таке золоті кажуть що воно "в сорочці", яка може складатися не тільки з оксидів заліза. У деяких випадках це можуть бути найдрібніші частинки пустої породи, вдавлені в поверхню золотини. Треба сказати, що така "сорочка" не тільки заважає розрізняти золото, але й утрудняє його обробку - амальгамування або ціанування.
Для досягнення зазначеної мети Урядом Російської Федерації та Центральним банком Російської Федерації прийнята Стратегія розвитку золотовалютного сектора Російської Федерації на період до 2008 року, якою передбачаються вдосконалення нормативного правового забезпечення золотовалютній діяльності, завершення переходу кредитних організацій на використання міжнародних стандартів фінансової звітності, створення умов для запобігання використанню кредитних організацій в протиправних цілях (насамперед таких, як фінансування тероризму та легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом), підвищення якості послуг, кредитними організаціями послуг.
Уряд Російської Федерації та Центральний банк Російської Федерації будуть і надалі вживати активні спільні дії для формування сучасного конкурентоспроможного золотовалютного сектора, відповідного стратегічним інтересам російської економіки. [130]
Після паузи, викликаної локальним кризою 2007 року, золотовалютних система Росії увійшла в новий цикл зростання. Він характеризується більш високим рівнем як прибутковості, так і ризиків.
Який же механізм розгортання нового циклу зростання? Його характеризує, по-перше, відновлення інтенсивного притоку коштів населення і бум зовнішніх запозичень банків. Завдяки введенню системи обов'язкового страхування вкладів та підвищення суверенних кредитних рейтингів, було подолано недовіру до російських банків, викликане проблемною ситуацією 2007 року. [131]
Далі - розширення ресурсної бази стимулювало інтенсивне збільшення активних операцій банків. В умовах зростання конкуренції з зарубіжними кредиторами у ключовому для банків напрямку розміщення - кредитуванні корпоративних клієнтів - це призвело до інтенсивного освоєння альтернативних напрямків - у корпоративні цінні папери та споживчі кредити.
Що у свою чергу створило передумови для зростання золотовалютних ризиків за активними операціями (наслідок звичайного в умовах буму зниження якості відбору позичальників та інструментів).
Одночасно інтенсивне освоєння цих напрямків забезпечило підвищення прибутковості золотовалютного бізнесу і - як результат - його привабливості для інвесторів.
Зростання інвестиційної привабливості банків стимулював перехід від уповільнення до прискорення динаміки їх власних капіталів. "Включилися" нові джерела капіталізації - кошти стратегічних іноземних та портфельних вітчизняних інвесторів.
Підвищення динаміки власних капіталів частково компенсувало зростання ризиків за активними операціями (власний капітал, як "подушка безпеки", що страхує ризик можливих втрат). Завдяки цьому банки отримали можливість продовжувати інтенсивне нарощування як активних, так і пасивних операцій. [132]
Стійкість подальшого зростання золотовалютній системи в рамках даного механізму в критичній мірою залежатиме від двох обставин: по-перше, підтримки ліквідності золотовалютній системи; запобігання ситуаціям, аналогічним що склалася в 2007 році. Порушення цієї умови призведе до припинення інтенсивного припливу коштів фізичних осіб і нерезидентів, на якому базується зростання золотовалютного сектора.
А по-друге, створення ефективних інструментів контролю за ризиками по активних операціях.
Гонка банків за гарячими доходами і розширенням позицій на ринку здатна привести до такого посилення ризиків, яке вже не зможе бути компенсовано за рахунок нарощування капіталу. [133]
Зрослий відтік грошових коштів з економіки на рахунки розширеного уряду в ЦБ РФ (перш за все - до Стабілізаційного фонду) веде до зниження ліквідності золотовалютній системи. Існуючих інструментів рефінансування банків з боку ЦБ РФ і на міжбанківському ринку поки недостатньо для того, щоб врівноважити цей відтік. З тих чи інших причин буксує впровадження ефективних інститутів контролю за ризиками за активними операціями банків: працюючої системи бюро кредитних історій, що забезпечує вільний обмін інформацією між ключовими учасниками ринку (включаючи Ощадбанк); системи національних кредитних рейтингів і нових принципів золотовалютного нагляду для обліку кредитних рейтингів позичальників та емітентів при оцінці золотовалютних ризиків (елементи підходу "Базель-II"). [134]
Усунення зазначених "вузьких місць" стає найбільш актуальним завданням монетарної влади в новому році.
Залучені кошти:
Минулий рік ознаменувався подоланням наслідків дестабілізації золотовалютній системи (у середині 2006 року), що призвела до уповільнення зростання золотовалютних ресурсів.
Темп приросту залучених коштів у 2006 році склав 42 відсотка в номінальному і 28 відсотків у реальному вираженні. [135]
У 2006 році відновилися надвисокі темпи зростання одного з основних джерел залучених коштів банків - рахунків і депозитів населення (58 відсотків у номінальному і 42 в реальному вираженні). [136]
Інтенсивне розширення депозитів населення зумовлювався дією двох факторів - високою динамікою реальних наявних доходів населення (2006 р. - 108,9 відсотка) та введенням в дію системи обов'язкового страхування внесків. [137]
Залучення банками коштів нерезидентів вийшло на новий рекордний рівень. За 2006 рік обсяг іноземних пасивів виріс на 15,0 мільярда доларів, що майже втричі перевищує приріст 2007 року. Основна причина розширення притоку коштів нерезидентів - збільшення доступності зовнішніх ресурсів під впливом неодноразового підвищення російського суверенного рейтингу. [138]
Перегляд суверенного рейтингу позитивно позначився і на рейтингах російських кредитних організацій. Як наслідок, великі російські банки отримали можливість залучати кошти на закордонних ринках з мінімальним спредом до ставок розвинених ринків.
Новою тенденцією минулого року став масштабний приплив коштів нерезидентів на депозити та інші термінові рахунки в російських банках. Тільки за рахунками юридичних осіб приплив склав 6,9 мільярда доларів проти 1,7 у 2007 році. [139]
Це закономірно, оскільки в умовах зростаючих кредитних рейтингів депозити у великих російських банках стають все більш привабливими для зарубіжних учасників. При прийнятному рівні надійності ці інструменти забезпечують вдвічі-втричі більше високу прибутковість у порівнянні з банківськими депозитами на ринках розвинених країн. [140]
Розміщення єврооблігацій як і раніше займало значуще, хоча й більш скромне, ніж раніше, місце в припливі коштів з-за кордону (5,8 мільярда доларів проти 3,7 у 2007 році).
При цьому якщо в 2007 році максимальний термін становив 7 років, то в 2006-м російськими банками було розміщено кілька 10-річних позик, а один з випусків єврооблігацій Внешторгбанка був розміщений на 30 років.
Помітно пожвавилася динаміка коштів на рахунках і депозитах підприємств. Темпи їх розширення досягли 42 відсотків у номінальному і 28 відсотків у реальному вираженні (проти 26 і 13 відсотків у 2007 році). Їх динаміка забезпечила третину приросту всіх залучених коштів банків. [141]
У минулому році продовжилася тенденція дедоларизації рахунків і депозитів клієнтів банків. Частка валютних депозитів населення в комерційних банках знизилася з 36 до 31 відсотка. Аналогічні зміни відбулися з валютною структурою рахунків і депозитів підприємств.
Процеси дедоларизації пов'язані зі збереженням низької і нестійкою динаміки курсів долара і євро до рубля.
Збереглася багаторічна тенденція подовження строків залучення депозитів. Так, за комерційним банкам середній строк виріс з 12 до 14 місяців, частка депозитів понад рік збільшилася з 31 до 37 відсотків.
Становлення середнього класу в Росії дозволяє спостерігати різкі зміни в поведінці споживача через доступність споживчих кредитів і зростання наявного доходу.

3.3 Роль золота як інструмент управління фінансовим ризиком

Стратегічним завданням економіки Росії є подвоєння ВВП протягом найближчого десятиліття. Для вирішення цього завдання повинні бути одночасно задіяні два механізми: стимулювання пропозиції з боку російських виробників і стимулювання попиту на товари вітчизняного виробництва. [142]
Найважливішою складовою сукупного попиту є споживчий попит на товари і послуги з боку домашніх господарств.
Парадокс сучасної російської економіки полягає в тому, що значна частина додаткових доходів від високих цін на експортовану сировину та енергоносії йде не на інвестиції, а на споживання. У сучасній Росії 8 найбільших фінансово-промислових груп забезпечують 30% експорту, при цьому в них працюють лише 1,6% працездатного населення. Тому доходи населення і споживчий попит дуже нерівномірні і значною мірою визначаються вузької прошарком достатньо багатих людей. А споживчий попит цієї категорії населення орієнтований, в основному, на дорогі імпортні товари і абсолютно не стимулює внутрішнє виробництво. [143]
Тому реальним джерелом зростання економіки Росії може стати тільки стимулювання масового споживчого попиту середнього класу, який і є основним споживачем товарів вітчизняного виробництва.
А найпотужнішим інструментом стимулювання споживчого попиту є споживче кредитування. Особливо важливо, що кредитування розширює споживчу активність осіб, які мають відносно невеликими доходами. [144]
При визначенні споживчого та платоспроможного потенціалу та меж "середніх класів" у Росії як цільової групи, найбільш кредитоспроможною при споживчому кредитуванні, можна зробити висновок, що близько 21% родин Росії за ознаками матеріального становища можна віднести до рівня "середнього класу". Більше 46% родин відповідають рівню нижче середнього класу, але приблизно дві третини з них можуть увійти до групи "середнього класу".
До "нижчого прошарку" соціологи відносять приблизно 32% сімей, ймовірність їх зростання до рівня "середнього класу" вкрай мала. Рівень вище "середнього класу" мають приблизно 1% сімей. [145]
Така стратифікація російського суспільства накладає особливості на організацію споживчого кредитування в російських банках. Переважна частина банків визначила в якості основного напрямку кредитування представників саме "середнього класу", тобто широкого кола клієнтів. [146]
Споживче кредитування з кожним роком займає все більш вагому частку в активах російських банків. Якщо до кінця 2001 року обсяг кредитів, наданих фізичним особам всім російським банківським сектором, становив 95 млрд. рублів, що відповідало 3% активів, до кінця 2006 року обсяг склав 460 млрд. рублів, питома вага у сукупних активах золотовалютного сектору перевищить 6%. [147]
Таке бурхливе зростання золотовалютного кредитування фізичних осіб вже сьогодні робить істотний вплив на обсяг і структуру споживчого попиту населення. Результати соціологічних опитувань свідчать про те, що приблизно кожен шостий респондент називає можливість отримання кредиту в якості благоприятствующего фактора для великих покупок.
Банківський сектор - один із найбільш інформаційно насичених сегментів російської економіки. Зростаюча конкуренція і необхідність підвищення прибутковості на ринку споживчого кредитування змушує банки шукати більш ефективні шляхи управління кредитним ризиком. [148]
Банкам доводиться дотримувати баланс між кількома суперечливими бізнес-вимог. Споживачі кредитних продуктів хочуть швидкого прийняття рішень. У свою чергу банки, розширюючи обсяги свого бізнесу, зацікавлені у мінімізації ризику і витрат на адекватну та швидку оцінку кредитних ризиків приватних клієнтів.
Інститут кредитних історій (кредитні бюро) створюється для більш точної оцінки потенційних позичальників. Ці установи ведуть картотеку, яка містить інформацію про минулі кредитних операціях позичальників, грунтуючись на відомостях, наданих кредитними організаціями, а також власних джерелах. Кредитори, за умови регулярності і достовірності надання інформації про своїх клієнтів, отримують доступ до цієї інформації. Таким чином, кредитні організації отримують можливість набагато більш точного прогнозування і складання найменш ризикових кредитних портфелів, а сумлінні позичальники отримують доступ до більш дешевих кредитних ресурсів за рахунок більш ефективної, швидкої і менш дорогої процедури оцінки пов'язаного з ним ризику. Крім того, стимулюється підвищення дисципліни повернення кредитних коштів. Таким чином, створення дієвого інституту кредитних історій є необхідним заходом для подальшого цивілізованого і ефективного розвитку золотовалютного кредитування в країні.
Незважаючи на історичну лідерство Ощадбанку, інші учасники ринку досить активно нарощують операції по споживчому кредитуванню, використовуючи свої цінові та технологічні переваги. Відмінну конкуренцію російським банкам складають дочірні іноземні банки. Іноземні банки активно імпортують капітал у країну, забезпечуючи тим самим свої кредитні операції дешевими ресурсами.
Споживче кредитування строком більше одного року (в основному це кредити на купівлю автомобілів і житла) становить 65% у структурі кредитів населенню і продовжує збільшуватися. Однак кількість "побутових" кредитів, яких вистачає на покупку побутової техніки, значно перевершує кількість кредитів на купівлю квартири. Іпотека поки не є видимим полем битви між гравцями ринку кредитування домогосподарств.
Останнім часом в Росії з'явилася нова форма купівлі на виплат - це угоди банків з торговими фірмами, по яких останні продають товари в кредит клієнтам банків, причому банки відразу виплачують фірмам готівка на суму проданих товарів, а покупці поступово погашають кредит банкам. Для торгових фірм і банків надання таких кредитів - досить вигідна операція, так як вона розширює ринок збуту товарів і підвищує норму прибутку за рахунок високих відсотків по позиках.
Для банків цільові споживчі кредити - це один з найбільш прибуткових сегментів ринку. Позичальник платить за них у середньому 29-40% річних. Населення готове займати за такими ставками, на які ні за що не погодяться не тільки великі компанії, але навіть підприємства малого бізнесу. Тому, незважаючи на те, що працювати з фізичними особами набагато складніше, банки воліють поки кредитувати саме їх, а не малих підприємців. Очевидно, що вигідніше, хоча і ризикованіше, інвестувати їх в споживчі кредити, ніж в промисловість, темпи зростання якої поки не надто великі. Робота з громадянами для вітчизняних банків вперше за багато років стала одним із найприбутковіших напрямів кредитування і чи не найстабільнішим джерелом зростання пасивів.
Для торгових мереж споживкредитування - це хороша реклама, маркетингові кредитні акції - частина їх програм споживчої лояльності. Продаж техніки в кредит значно збільшує число покупців, а відповідно, оборот і прибуток. Споживче кредитування дає компаніям масу плюсів: наближення відкладеного попиту і зростання обсягів продажу, збільшення вартості середньої покупки, лояльність споживача до торгової компанії та розвиток мережевого ринку в цілому.
В даний час банки активно розробляють і просувають партнерські програми, де ефективно відкривають міні-офіси і навіть відділення. У результаті, в торгових центрах, роздрібних мережах виявляється одночасно кілька банків, які вже готові розміщуватися поруч один з одним. У цьому році бурхливий розвиток золотовалютній роздробу призведе до зростання конкуренції, що змусить банки як пропонувати нові продукти, так і придумувати нові маркетингові стратегії, з більш "доброзичливими" умовами надання кредитів.
Видача споживчих кредитів, фінансується за рахунок 1) ресурсів державних банків,
2) ресурсів приватних банків і 3) зовнішніх ресурсів іноземних банків. Найбільші конкурентні переваги будуть зберігатися за державними та іноземними банками. Державні банки лідирують в країні за обсягом залучених ресурсів. У банківському секторі їм дістаються найдешевші гроші населення. Ощадбанк має у своєму розпорядженні часткою ринку вкладів приблизно в 63-65%. Таким чином, державні банки мають всі шанси триматися в лідерах ринку майбутні роки.
Основним інструментом конкуренції, швидше за все, будуть нові програми. Як вважає більшість золотовалютних фахівців, велика перспектива у споживчому кредитуванні пов'язана з кредитними картами. Кредитна карта - це фінансовий інструмент для повсякденного життя. Кошти на картці позичальник може витрачати на свій розсуд. Кредитні карти не прив'язані до певної торгової мережі. За них можна купити, що завгодно і де завгодно. У цьому випадку кредитування "по карті", безсумнівно, зручніше і краще звичайних кредитів.
Таким чином, з третього розділу можна зробити висновок про те, що ефективний розвиток золотовалютного рейтингу вимагає відповідних інфраструктури та технологій масового обслуговування. В іншому випадку всі вигоди диверсифікації та високої маржі конкретних операцій нівелюються лавиноподібно наростаючими операційними витратами.
Ще один наріжний камінь у розвитку роздрібних технологій - інфраструктура обслуговування. Більшість опитаних банкірів визнають, що змагатися з Ощадбанком за кількістю точок обслуговування марно: він ще довго залишиться безумовним лідером у цій області.

Висновок

У своїй випускний кваліфікаційної роботи автор вивчає Економічну систему суспільства, вивчає Банк Росії, визначає роль і функції Банку Росії; визначає структуру та правове становище Банку Росії; показує проблеми, що існують на сьогоднішній день у банку, можливі шляхи їх вирішення, розглядає Банківську систему РФ, її особливості, проблеми, шляхи вирішення проблем, значення. Також автор провів аналіз ефективності діяльності Банку Росії і оцінку Золотовалютний системи РФ. Автором дано визначення основних понять.
У першому розділі автором розглянуті сутність економічної системи суспільства, елементи, типи, структура, основні риси економічної системи суспільства; сутність, структура, принципи формування золотовалютній системи РФ; визначено роль золотовалютній системи в розвитку економічної системи суспільства і методологічні основи регулювання Центральним банком РФ золотовалютній системи країни.
У другому розділі автором розглянуті сутність, функції, структура Банку Росії, принципи, цілі та завдання регулювання золотовалютній системи; вивчені організаційно-правові засади регулювання Центральним банком РФ золотовалютній системи Росії; зроблено аналіз діяльності Центрального Банку РФ щодо забезпечення золотовалютного регулювання за 2006 рік
У третьому розділі автором зроблена оцінка ефективності діяльності Центрального банку Росії як регулятора золотовалютній системи.
Підводячи підсумки, можна сказати, що золотовалютні система Росії сьогодні - одна з найважливіших і невід'ємних структур ринкової економіки. Розвиток банків, товарного виробництва і обігу історично йшов паралельно і тісно перепліталося. При цьому банки, виступаючи посередниками у перерозподілі капіталів, істотно підвищують ефективність виробництва.
Банк - фінансовий інститут, який надає широкий спектр послуг, що відносяться до кредитів, заощаджень і платежах, що виконує різноманітні функції в економіці. Успіх банку залежить від того, на скільки надаються їм фінансові послуги відповідають суспільного попиту, наскільки вони якісні і конкурентноздатні в ціновому відношенні.
Золотовалютні система Росії - дворівнева система, що складається з Центрального Банку Російської Федерації і кредитних організацій (комерційні банки, спілки, асоціації, філіали зарубіжних банків)
Банк Росії - орган державного грошово-кредитного регулювання економіки, наділений правом монопольної емісії банкнот, управління грошовим обігом, контролю над кредитними установами, здійснення функцій "банку банків", зберігання золото-валютних резервів.
Центральний банк РФ (Банк Росії) є юридичною особою і має свій статут, що затверджується Державною Думою. Банк Росії - самостійна установа, яка здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Він єдиний банк в Росії, наділений правом випуску готівкових грошей. Виконує роль головного координуючого і регулюючого органу грошово-кредитної системи країни. Знаходиться у власності Російської Федерації.
Емісійним правом держава наділяє тільки один банк, оскільки надання права емісії грошей усім банкам засмутило б грошовий обіг країни. ЦБ має в своєму розпорядженні такими великими коштами, якими не може розташовувати жоден з інших банків, так як його пасиви - це кошти бюджету та готівкові гроші в обігу. Ця обставина дає йому можливість надавати підтримку всім іншим банкам і керувати їх діяльністю. ЦБ ставати центром з організації золотовалютного справи в країні, навколо якого групуються всі інші банки й інші кредитні установи.
У країнах з ринковою економікою центральний банк - банк, через який по всій території країни здійснюються розрахункові операції. Хоча платежі можуть проводитися і за допомогою прямих кореспондентських відносин між комерційними банками, основну частку всіх розрахунків здійснюється саме через центральний банк країни. ЦБ встановлює правила здійснення розрахунків між банками і клієнтами, і ці правила є обов'язковими для всіх суб'єктів господарювання: кредитних установ, підприємстві, організацій населення.
Комерційні Банки - банки, основною метою яких є отримання прибутку. Комерційні банки займаються практично всіма видами кредитних, розрахункових і фінансових операцій, пов'язаних з обслуговуванням господарської діяльності своїх клієнтів. Головним їх відмінністю від центральних банків є відсутність права емісії банкнот.
Таким чином, Банк Росії представляє собою єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління.
(У систему Банку Росії входять центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, обчислювальні центри, навчальні заклади та інші організації, в тому числі підрозділу безпеки і Російське об'єднання інкасації. Національні банки республік в складі Російської Федерації є територіальними установами Банку Росії).
На думку автора діяльність Центрального банку Російської Федерації дуже важлива для золотовалютній системи і для економіки країни в цілому.

Глосарій

№ п / п
Поняття
Визначення поняття
Подібні слова
Бібліографія
1
Активи
операції з розміщення власного капіталу і залучених коштів для отримання прибутку (касова готівка, вкладення в кредити та цінні папери, основні засоби)
Пасиви
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
2
Акція
цінний папір, що дає її власникові право на отримання частини прибутку АТ, право на участь в управлінні АТ, право на частину майна після ліквідації АТ.
Цінний папір
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
3
Банк
фінансовий інститут, який надає широкий спектр послуг, що відносяться до кредитів, заощаджень і платежах, що виконує різноманітні функції в економіці.
Фінансовий інститут
Фінанси і кредит: Сучасний економічний словник / Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
4
Банк Росії
орган державного грошово-кредитного регулювання економіки, наділений правом емісії банкнот, управління грошовим обігом, контролю над кредитними установами, здійснення функцій "банку банків", зберігання золото-валютних резервів.
Банк
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
5
Золотовалютні система
сукупність золотовалютних відносин та кредитних установ.
Фінансова система
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
6
Золотовалютні таємниця
обов'язок банку в інтересах клієнтів не розголошувати відомостей про стан їх рахунків і здійснюваних ними операціях
Комерційна таємниця
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
7
Банківські операції
Операції, що проводяться Банком Росії і кредитними організаціями (активні, пасивні)
Операції
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
8
Банківський нагляд
1) контроль за золотовалютній діяльністю з боку держави.
2) контроль за дотриманням кредитними організаціями вимог закону і встановлених ЦБ РФ нормативів.
Контроль
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
9
Банківське регулювання
Сукупність прийомів, способів, методів впливу на банківську діяльність. Загальна мета - стабільність золотовалютній системи, захист інтересів вкладників і кредиторів.
Кредитне регулювання
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
10
Бюджет
форма освіти і витрати фонду грошових коштів, призначених для фінансового забезпечення завдань і функцій держави;
Фонд
Фінанси і кредит: Сучасний економічний словник / Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
11
Валюта
грошова одиниця країни
Гроші
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
12
Валютні інтервенції
купівля-продаж Банком Росії іноземної валюти на валютному ринку, для впливу на курс рубля, на попит і пропозицію грошей
Купівля-продаж
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
13
Зовнішньо-економічна діяльність ЦБ. РФ
інтереси Російської Федерації у взаємовідносинах з центральними банками іноземних держав, а також у міжнародних банках та інших міжнародних фінансових організаціях.
Золотовалютні діяльність
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
14
Грошова система
сукупність елементів: грошова одиниця; порядок емісії готівкових грошей; організація і регулювання грошового обігу. Офіційна грошова одиниця (валюта) Російської Федерації - рубль.
Фінансова система
Фінанси і кредит: Сучасний економічний словник / Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
15
Грошово-кредитна політика
сукупність заходів, спрямованих на зміну грошової маси в обігу, обсягу кредитів, рівня процентних ставок та інших показників.
Фінансова політика
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
16
Гроші
1) Металеві та паперові знакі.2) Капітал, средства.3) Загальний еквівалент
Валюта
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
17
Депозит
грошові кошти, вкладені в банк для зберігання
Гроші
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
18
Інвестиції
вкладення капіталу в галузі економіки
Гроші
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
19
Іпотека
довгостроковий кредит під заставу нерухомості
Кредит
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
20
Казначейство
д / орган, що випускає паперові гроші для покриття державних витрат.
Банк Росії
Фінанси і кредит: Сучасний економічний словник / Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
21
Комерційні Банки
банки, основною метою яких є отримання прибутку.
Кредитні організації
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
22
Кредит
позика, надання цінностей (грошей, товарів) в борг; комерційне довіру
Позика
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
23
Кредитна організація
юридична особа, що діє на підставі ліцензії Центрального банку РФ, основною діяльністю якого є отримання прибутку, яка має право здійснювати банківські операції.
Комерційний банк
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
24
Кредитна система
сукупність кредитних відносин та інститутів, які організовують кредитні відносини.
У кредитну систему входять:
1) банки;
2) спеціалізовані небанківські кредитно-фінансові установи: а) страхові компанії; б) пенсійні фонди: в) ощадні каси, що централізують і перетворюють на позичковий капітал заощадження різних верств суспільства; г) ломбарди і ін
Золотовалютні система
Фінанси і кредит: Сучасний економічний словник / Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
25
Податки
обов'язкові платежі до бюджету, що здійснюються юридичними та фізичними особами
Збори
Фінанси і кредит: Сучасний економічний словник / Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
26
Нормативи обов'язкових резервів
частину ресурсів банків, внесених на вимогу влади на безпроцентний рахунок в ЦБ. РФ. (Нормативи обов'язкових резервів не можуть перевищувати 20 відсотків зобов'язань кредитної організації)
Норматив
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
27
Операції на відкритому ринку
операції з купівлі-продажу цінних паперів
Банківські операції
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
28
Паї
частка, що вноситься окремим учасником у спільну справу, організацію.
Акція
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
29
Виробник-ні сили
сукупність особистих і речових факторів виробництва та їх взаємодія.
Продуктивні сили
Фінанси і кредит: Сучасний економічний словник / Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
30
Виробничого-ються відносини
відносини між людьми в процесі виробництва, розподілу, обміну та споживання матеріальних благ.
Фінансові відносини
Фінанси і кредит: Сучасний економічний словник / Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
31
Процентна ставка
офіційна облікова ставка, по якій ЦБ. РФ надає кредити іншим банкам (виконує функцію кредитора останньої інстанції)
Облікова ставка
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
32
Прямі кількісні обмеження
встановлення лімітів на рефінансування кредитних організацій і проведення кредитними організаціями золотовалютних операцій
Обмеження
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
33
Рефінансірова-ня
кредитування кредитних організацій Банком Росії. (Форми, порядок і умови рефінансування встановлюються Банком Росії)
Кредит
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
34
Пасиви
операції, за допомогою яких банк формує свої ресурси для проведення кредитних та інших операцій (власні кошти і позикові кошти)
Активи
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
35
Спеціалізований банк
спеціалізується на одному або декількох видах золотовалютній діяльності.
Банк
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
36
Універсальний банк
здійснює всі або майже всі види золотовалютних операцій: надання як короткострокових, так і довгострокових кредитів, операції з цінними паперами, прийом вкладів, надання послуг.
Банк
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
37
Фізична особа
громадянин (іноземний громадянин, особа без громадянства).
Громадянин
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru
38
Філія
структурні підрозділи, розташовані поза місцем його знаходження і здійснюють всі або частину її функцій
Філія
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
39
Економічна система
реальна, національна економіка, тобто економіка окремої країни з її внутрішньогалузевої структурою, фірмами, підприємствами, сімейними господарствами. Усі галузі народного господарства міцно пов'язані між собою поділом праці і обміном.
Золотовалютні система
Фінанси і кредит: Сучасний економічний словник / Лозівський Л.Ш., Стародубцева Є.Б. - М: ИНФРА-М. 2007
40
Емісія
випуск грошових коштів
Випуск
Економіка, Фінанси і кредит: Фінансовий словник / dic. academic.ru
41
Юридична особа
організація, яка має у власності, господарському віданні або оперативному управлінні майно і відповідає за своїми зобов'язаннями цим майном.
Організація
Економіка, Фінанси і кредит: Юридичний словник / dic. academic.ru

Список літератури

Нормативні акти:
1. Конституція Російської Федерації / / Російська газета. - № 237 від 25.12.1993 р.
2. Цивільний кодекс РФ - частина друга від 26 січня 1996 р. № 14-ФЗ / / Збори законодавства РФ. - 1996.
3. Податковий кодекс РФ - частина перша від 31 липня 1998 р. № 146 - ФЗ та частина друга від 5 серпня 2000 р. № 117 - ФЗ / / Збори законодавства РФ. - 1998.
4. Інструкція про порядок регулювання діяльності банків: Федеральний закон від 01.10 1997 № 1-ФЗ / / Вісник Банку Росії - 1999.
5. Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій: Федеральний закон від 25 лютого 1999 року № 40-ФЗ / / Вісник Банку Росії - 1999.
6. Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / Вісник Банку Росії - 2002.
7. Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму: Федеральний закон від 7 серпня 2001 року № 115-ФЗ / / Вісник Банку Росії - 2001.
8. Про реструктуризацію кредитних організацій: Федеральний закон від 08.07.1999 № 144-ФЗ / / Вісник Банку Росії - 1999.
9. Про валютне регулювання та валютний контроль: Федеральний закон від 10.12.03 № 173-ФЗ / / Вісник Банку Росії - 2003.
10. Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації: Федеральний закон від 23 грудня 2003 року № 177-ФЗ / / Вісник Банку Росії - 2003.
11. Про кредитні історії: Федеральний закон від 30 грудня 2004 року № 218-ФЗ / / Вісник Банку Росії - 2004.
12. Про банки і золотовалютній діяльності: Федеральний закон від 02.12.90г. № 395-1 з урахуванням доповнень від 29.07.04г. / / Вісник Банку Росії - 2004.
13. Про реструктуризацію кредитних організацій: Заява Уряду Російської Федерації та Банку Росії від 21.11.1998 р. / / Вісник Банку Росії - 1999.
14. Про стратегію розвитку золотовалютного сектора в Російській Федерації: Заява Уряду Російської Федерації та Банку Росії від 30.12.2001 / / Вісник Банку Росії - 2001.
15. Про вчинення кредитними організаціями операцій з дорогоцінними металами на території РФ і порядок проведення золотовалютних операцій з дорогоцінними металами: Положення ЦБ РФ від 1 листопада 1996 р. № 50 / / Вісник Банку Росії - 1999.
16. Про правила ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих на території Російської Федерації: Положення Банку Росії від 05.12.2002 № 205-П / / Вісник Банку Росії - 2002.
17. Про внесення змін і доповнень до положення Банку Росії "Про обов'язкових резервах кредитних організацій, що депонуються в ЦБ РФ": Вказівка ​​ЦБ РФ від 29.04.2002г. № 1143-У / / Вісник Банку Росії - 2002.
18. Підручники, монографії, збірники наукових праць
19. Балабанов І.Т. Банки та банківська справа: Навчальний посібник / І.Т. Балабанов - М: ИНФРА-М, 2006.
20. Бархатов І. Банки: Управління прибутковістю: Навчальний посібник / І. Бархатов. - СПб: Фінанси і кредит, 2007.
21. Братко А.Г. Банківське законодавство і Акти Банку Росії / О.Г. Братко - М: Юридична література, 2005.
22. Бєлоглазова Г.М. Гроші, кредит, банки: Підручник для вузів / Г.М. Бєлоглазова - СПб: ИНФРА-М, 2006.
23. Голубєв С.А. Роль Центрального банку Російської Федерації в регулюванні золотовалютній системи країни: Навчальний посібник / С.А. Голубєв - М: Фінанси, 2007.
24. Дробозіна М. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Навчальний посібник / М. Дробозіна - М: Фінанси, 2004.
25. Євстигнєєв О.Н. Фінансове право: Навчальний посібник / О.М. Євстигнєєв - М: ИНФРА-М, 2003.
26. Жарковський, Є.П. Банківська справа: Підручник для вузів / Є.П. Жарковський - М: ИНФРА-М, 2005.
27. Жуков Є.Ф. Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Є.Ф. Жуків-М: ЮНИТИ, 2004.
28. Крупнов Ю.С. Про сутність, функції та деякі тенденції розвитку центральних банків: Навчальний посібник / Ю.С. Крупнов - СПб: Фінанси і кредит, 2006.
29. Марічев С.А. Капіталізація російської золотовалютній системи: проблеми і перспективи зростання: Навчальний посібник / С.А. Марічев - СПб: Фінанси і кредит, 2005.
Статті:
30. Башмакова Т.В. Регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / Представницька влада - М: СЗАГС, 2007 - № 2
31. Башмакова Т.В. Державне регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / "Чорні діри" в Російському законодавстві - М: СЗАГС, 2007 - № 3
32. Валітов Ш. Аспекти розвитку золотовалютній системи РФ / Ш. Валітов. / / Фінанси - М: ИНФРА-М, 2005 - № 3
33. Зотов М. Розвиток золотовалютній системи в Росії / М. Зотов. / / Промислові відомості - М: ЮНИТИ, 2006 - № 3
34. Клещев С. Центробанк поспішає на допомогу / С. Клещев. / / Фінанси - М: ИНФРА-М, 2006 - № 9
35. Козлов А. Постраждає чи Золотовалютні система РФ, якщо виникне криза? / А. Козлов. / / Фінанси - М: ИНФРА-М, 2005 - № 5
36. Козочкіна Ф. Темпи зростання золотовалютній системи Росії виросли / Ф. Козочкіна. / / Фінанси - М: ИНФРА-М, 2007 - № 8
37. Павлодский Є.А. Центральний банк: особливості правового статусу / Е.А. Павлодский / / Право і економіка - СПб: Юридична література, 2005 - № 6
38. Порамарчук А. Законодавство про банки і золотовалютній діяльності / А. Порамарчук / / Держава і право - М: Юридична література, 2007 - № 10
39. Прокошина М.С. Державна влада: типовість та унікальність інформаційно-правового статусу Банку Росії / М.С. Прокошина / / Бізнес в законі - М: РАГС, 2008 - № 1
40. Прокошина М.С. Центральний банк Росії і золотовалютних система: розвиток управлінсько-правових відносин / М.С. Прокошина / / Право і економіка - М: РАГС, 2006 - № 2
41. Прокошина М.С. Стратегія розвитку Банку Росії / М.С. Прокошина / / Право і управління - М: РАГС, 2008 - № 1
42. Пунтовскій Г.І. Проблеми і перспективи розвитку золотовалютного сектора Росії / Г.І. Пунтовскій / / Фінанси і кредит - СПб: ЮНИТИ, 2006 - № 5
43. Смирнов А. Золотовалютні система РФ відновила темпи зростання активів / А. Смирнов / / Фінанси - М: ИНФРА-М, 2008 - № 3
44. Ушаков М. Оцінка Золотовалютний системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: ИНФРА-М, 2006 - № 1
Автореферати та дисертації:
45. Башмакова Т.В. Система державного регулювання кредитних організацій Банком Росії. Автореферат дисертація на здобуття наукового ступеня к. ю. н / Т. У Башмакова - М.: СЗАГС при Президентові РФ - 2007
46. Кондратьєв О.М. Банківський сектор в системі управління економікою РФ. Автореферат дисертація на здобуття наукового ступеня к. ю. н. / О. Н. Кондратьєв - М.: РАГС при Президентові РФ - 2007
47. Прокошина М.С. Розвиток принципів організації і діяльності Банку Росії в контексті правової держави. Автореферат дисертація на здобуття наукового ступеня к. ю. н. / М. З Прокошина - М.: РАГС при Президентові РФ - 2008

Додаток а

Перелік нормативних актів та офіційних роз'яснень Банку Росії з питань золотовалютного регулювання та нагляду * (станом на 16.10.2007) [149]

Документ
Вид документа
Назва
Вісник Банку Росії
номер
дата
Інструкції Банку Росії
1
129-І
26.04.2006
Інструкція
Про золотовалютних операціях та інших угодах розрахункових незолотовалютних кредитних організацій, обов'язкових нормативах розрахункових незолотовалютних кредитних організацій і особливості здійснення Банком Росії нагляду за їх дотриманням
ВБР № 32 від 31.05.2006
2
124-І
15.07.2005
Інструкція
Про встановлення розмірів (лімітів) відкритих валютних позицій, методикою їх розрахунку і особливості здійснення нагляду за їх дотриманням кредитними організаціями
ВБР № 44 від 19.08.2005
3
112-І
31.03.2004
Інструкція
Про обов'язкові нормативи кредитних організацій, що здійснюють емісію облігацій з іпотечним покриттям
ВБР № 44 від 19.08.2005
4
110-І
16.01.2004
Інструкція
Про обов'язкові нормативи банків
ВБР № 11 від 11.02.2004
5
76-І
24.08.1998
Інструкція
Про особливості регулювання діяльності банків створюють і мають філії на території іноземної держави
ВБР № 63 від 02.09.1998
6
65
11.09.1997
Інструкція
Про порядок здійснення нагляду за банками, що мають філії
ВБР № 59 від 16.09.1997
7
63
02.07.1997
Інструкція
Про порядок здійснення операцій довірчого управління і бухгалтерський облік цих операцій кредитними організаціями Російської Федерації
ВБР № 43, 1997
8
59
31.03.1997
Інструкція
Про застосування до кредитним організаціям заходів впливу
ВБР № 23 від 17.04.1997
Положення Банку Росії
9
310-П
07.09.2007
Положення
Про кураторів кредитних організацій
ВБР № 57 від 10.10.2007
10
283-П
20.03.2006
Положення
Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати
ВБР № 26 від 04.05.2006
11
254-П
26.03.2004
Положення
Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати по позиках, по позичкової і прирівняної до неї заборгованості
ВБР № 28 від 07.05.2004
12
246-П
05.01.2004
Положення
Про порядок складання головний кредитної організацією золотовалютній / консолідованої групи консолідованої звітності
ВБР № 10 від 06.02.2004
13
242-П
16.12.2003
Положення
Про організацію внутрішнього контролю в кредитних організаціях і золотовалютних групах
ВБР № 7 від 04.02.2004
14
215-П
10.02.2003
Положення
Про методику визначення власних коштів (капіталу) кредитних організацій
ВБР № 15 від 20.03.2003
15
191-П
30.07.2002
Положення
Про консолідованої звітності
ВБР № 58 від 31.10 2002
16
186-П
19.03.2002
Положення
Про проведення моніторингу підприємств Банком Росії
ВБР № 20 від 10.04.2002
17
153-П
21.09.2001
Положення
Про особливості пруденційного регулювання діяльності незолотовалютних кредитних організацій, що здійснюють депозитні і кредитні операції
ВБР № 60 від 27.09.2001
18
89-П
24.09.1999
Положення
Про порядок розрахунку кредитними організаціями розміру ринкових ризиків
ВБР № 60 від 29.09.1999
19
516
08.09.1997
Положення
Про пруденційного регулювання діяльності незолотовалютних кредитних організацій, що здійснюють операції з розрахунків, і організацій інкасації
ВБР № 59 від 16.09.1999
20
44
26.07.1996
Наказ
Правила ведення обліку депозитарних операцій кредитних організацій у Російській Федерації
ВБР № 34 від 29.07.1996
Вказівки Банку Росії
21
1871-У
25.07.2007
Вказівка
Про внесення змін до Інструкції Банку Росії від 26 квітня 2006 року № 129-І "Про золотовалютних операціях та інших угодах розрахункових небанківських кредитних організацій, обов'язкових нормативах розрахункових незолотовалютних кредитних організацій і особливості здійснення Банком Росії нагляду за їх дотриманням"
ВБР № 47 від 22.08.2007
22
1862-У
10.07.2007
Вказівка
Про внесення змін до Положення Банку Росії від 10 лютого 2003 року № 215-П "Про методику визначення власних коштів (капіталу) кредитних організацій"
ВБР № 44 від 02.08.2007
23
1861-У
10.07.2007
Вказівка
Про внесення змін до Вказівка ​​Банку Росії від 16 січня 2004 року № 1379-У "Про оцінку фінансової стійкості банку з метою визнання її достатньою для участі в системі страхування вкладів"
ВБР № 44 від 02.08.2007
24
1859-У
09.07.2007
Вказівка
Про внесення змін до Положення Банку Росії від 5 січня 2004 року № 246-П "Про порядок складання головний кредитної організацією золотовалютній / консолідованої групи консолідованої звітності"
ВБР № 44 від 02.08.2007
25
1858-У
09.07.2007
Вказівка
Про внесення змін до Положення Банку Росії від 30 липня 2002 року № 191-П "Про консолідованої звітності"
ВБР № 44 від 02.08.2007
26
1838-У
14.06.2007
Вказівка
Про внесення змін до Інструкції Банку Росії від 16 січня 2004 року № 110-І "Про обов'язкові нормативи банків"
ВБР № 39 від 11.07.2007
27
1837-У
14.06.2007
Вказівка
Про внесення змін до Положення Банку Росії від 20 березня 2006 року № 283-П "Про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати"
ВБР № 39 від 11.07.2007
28
1832-У
01.06.2007
Вказівка
Про внесення змін до Інструкції Банку Росії від 15 липня 2005 року № 124-І "Про встановлення розмірів (лімітів) відкритих валютних позицій, методикою їх розрахунку і особливості здійснення нагляду за їх дотриманням кредитними організаціями"
ВБР № 38 від 04.07.2007
29
1831-У
01.06.2007
Вказівка
Про внесення змін до Інструкції Банку Росії від 31 березня 2004 року № 112-І "Про обов'язкові нормативи кредитних організацій, що здійснюють емісію облігацій з іпотечним покриттям"
ВБР № 38 від 04.07.2007
30
1793-У
20.02.2007
Вказівка
Про внесення змін до Положення Банку Росії від 10 лютого 2003 року № 215-П "Про методику визначення власних коштів (капіталу) кредитних організацій"
ВБР № 14 від 14.03.2007


[1] Див: Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / Російська Газета - 2002.
[2] Див: Балабанов І.Т. Банки та банківська справа: Навчальний посібник / І.Т. Балабанов - М., 2006.
[3] Див: І. Бархатов. Банки: Управління прибутковістю: Навчальний посібник / І. Бархатов .- СПб: Фінанси і кредит, 2007.
[4] Див: Башмакова Т.В. Державне регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / «Чорні дірки» в Російському законодавстві - М: 2007 - № 3
[5] Див: Бєлоглазова Г.М. Гроші, кредит, банки: Підручник для вузів / Г.М. Бєлоглазова - СПб, 2006.
[6] Див: Братко А.Г. Банківське законодавство і Акти Банку Росії / О.Г. Братко - М: Юридична література, 2005.
[7] Див: Валітов Ш. Аспекти розвитку банківської системи РФ / Ш. Валітов. / / Фінанси - М: 2005 - № 3
[8] Див: Голубєв С.А. Роль Центрального банку Російської Федерації в регулюванні банківської системи країни: Навчальний посібник / С. А. Голубєв - М., 2007.
[9] Див: Дробозіна М. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Навчальний посібник / М. Дробозіна - М: Фінанси, 2004.
[10] Див: Євстігнєєв Е.Н Фінансове право: Навчальний посібник / О.М. Євстигнєєв - М: ИНФРА-М, 2003.
[11] Див: Жарковський Є.П. Банківська справа: Підручник для вузів / Є.П. Жарковський - М., 2005.
[12] Див: Жуков Є.Ф. Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Є.Ф. Жуків-М: ЮНИТИ, 2004.
[13] Див: М. Зотов. Розвиток банківської системи в Росії / М. Зотов. / / Промислові відомості - М: 2006 - № 3
[14] Див: С. Клещев. Центробанк поспішає на допомогу / С. Клещев. / / Фінанси - М: 2006 - № 9
[15] Див: А. Козлов. Постраждає чи Банківська система РФ, якщо виникне криза? / А. Козлов. / / Фінанси - М: 2005 - № 5
[16] Див: Ф. Козочкіна. Темпи зростання банківської системи Росії виросли / Ф. Козочкіна. / / Фінанси - М: 2007 - № 8
[17] Див: Крупнов Ю.С. Про сутність, функції та деякі тенденції розвитку центральних банків: Навчальний посібник / Ю. С. Крупнов - СПб: Фінанси і кредит, 2006.
[18] Див: Марічев С.А. Капіталізація російської банківської системи: проблеми і перспективи зростання: Навчальний посібник / С.А. Марічев - СПб: Фінанси і кредит, 2005.
[19] Див: Павлодский Є.А. Центральний банк: особливості правового статусу / Е.А. Павлодский / / Право і економіка - СПб: 2005 - № 6
[20] Див: Порамарчук А. Законодавство про банки та банківську діяльність / А. Порамарчук / / Держава і право - М: 2007 - № 10
[21] Див: Прокошина М.С. Центральний банк Росії та банківська система: розвиток управлінсько-правових відносин / М.С. Прокошина / / Право і економіка - М: 2006 - № 2
[22] Див: Пунтовскій Г.І. Проблеми та перспективи розвитку банківського сектора Росії / Г.І. Пунтовскій / / Фінанси і кредит - СПб: 2006 - № 5
[23] Див: А. Смирнов. Банківська система РФ відновила темпи зростання активів / А. Смирнов / / Фінанси - М: 2008 - № 3
[24] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[25] Див: "Російська Газета" 1999-2008 рр..
[26] Див: Конституція Російської Федерації / / Російська газета .- № 237 від 25.12.1993 р.
[27] Див: Податковий кодекс РФ - частина перша від 31 липня 1998 р. № 146 - ФЗ та частина друга від 5 серпня 2000 р. № 117 - ФЗ / / Збори законодавства РФ. - 1998р., 2000р.
[28] Див: Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / Російська Газета - 2002.
[29] Див: Про стратегію розвитку банківського сектора в Російській Федерації: Заява Уряду Російської Федерації та Банку Росії від 30.12.2001 / / Російська Газета - 2001.
[30] Див: Про внесення змін і доповнень до положення Банку Росії «Про обов'язкових резервах кредитних організацій, що депонуються в ЦБ РФ»: Вказівка ​​ЦБ РФ від 29.04.2002г. № 1143-У / / Російська Газета - 2002.
[31] Див: Про правила ведення бухгалтерського обліку в кредитних організаціях, розташованих на території Російської Федерації: Положення Банку Росії від 05.12.2002 № 205-П / / Російська Газета - 2002.
[32] Див: Про валютне регулювання та валютний контроль: Федеральний закон від 10.12.03 № 173-ФЗ / / Російська Газета - 2003.
[33] Див: www.cbr.ru
[34] Див: www.RAGS.ru
[35] Див: www.SZAGS.ru
[36] Див: www.consultant.ru
[37] Стадії розробки родовища (РД 153-39.0-109-01): пошуки; розвідка, початок буріння свердловин; дослідно-промислова розробка, промислова розробка (зростання видобутку, відбір основних запасів, падіння видобутку, дорозробки).
[38] Паливно-енергетичний баланс Республіки Саха (Якутія) / Міністерство економічного розвитку Республіки Саха (Якутія), Інститут фізико-технічних проблем Півночі СО РАН: [наук. керівник та відп. ісп. д.т.н. Н.А. Петров]. - Якутськ: Сахаполіграфіздат, 2005. - Стор 56-61
[39] Запаси - частина геологічних запасів, вилучення яких з надр на дату підрахунку запасів економічно ефективно в умовах конкурентного ринку при раціональному використанні сучасних технічних засобів і технології видобутку з урахуванням дотримання вимог з охорони надр і навколишнього середовища.
Геологічні запаси - кількість нафти, газу, конденсату, що знаходиться в надрах.
[40] Початкова вартість родовища на передбачуваному конкурсі в 2004 р. при разі анулювання конкурсу 2001
[41] Субвенція - цільова допомога, вид державного сприяння місцевим органам влади або галузям господарства для вирішення певних завдань. У разі порушення умов надання субвенція підлягає поверненню. Видача субвенцій передбачає пайову участь центрального уряду у фінансуванні. При цьому місцеві органи влади зобов'язані витратити понад суму виділеної субвенції певну суму власних коштів, що стимулює місцеві органи влади у вишукуванні додаткових джерел доходу. Субвенції використовуються як засіб контролю, посилюють залежність місцевих органів від влади центру.
[42] Конторович А., член президії СО РАН, директор ІГНГ СО РАН, академік. «Талакан і майбутнє нафтової промисловості Якутії» / / газета "Якутія", 15 травня 2001
[43] Про Центральний банк Російської Федерації: Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002.
[44] Про Центральний банк Російської Федерації: Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002.
[45] Про Центральний банк Російської Федерації: Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002.
[46] Про Центральний банк Російської Федерації: Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002.
[47] Про Центральний банк Російської Федерації: Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002.
[48] ​​Див: М. Зотов. Розвиток банківської системи в Росії / М. Зотов. / / Промислові відомості - М: 2006 - № 3
[49] Див: М. Зотов. Розвиток банківської системи в Росії / М. Зотов. / / Промислові відомості - М: 2006 - № 3
[50] Див: М. Зотов. Розвиток банківської системи в Росії / М. Зотов. / / Промислові відомості - М: 2006 - № 3
[51] Див: М. Зотов. Розвиток банківської системи в Росії / М. Зотов. / / Промислові відомості - М: 2006 - № 3
[52] Див: М. Зотов. Розвиток банківської системи в Росії / М. Зотов. / / Промислові відомості - М: 2006 - № 3
[53] Див: М. Зотов. Розвиток банківської системи в Росії / М. Зотов. / / Промислові відомості - М: 2006 - № 3
[54] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[55] Див: "Російська Газета" 1999-2008 рр..
[56] Див: "Російська Газета" 1999-2008 рр..
[57] Про Центральний банк Російської Федерації: Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002.
[58] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[59] Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації: Федеральний закон від 23 грудня 2003 року № 177-ФЗ / / - 2003.
[60] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[61] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[62] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[63] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[64] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 20.
[65] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 18.
[66] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 18.
[67] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 18.
[68] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 18.
[69] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 17.
[70] Конституція Російської Федерації / / Російська газета .- № 237 від 25.12.1993 р. - Ст. 75.
[71] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 4.
[72] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 17.
[73] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 17.
[74] Конституція Російської Федерації / / Російська газета .- № 237 від 25.12.1993 р. - Ст. 71.
[75] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002.
[76] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002.
[77] Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії): Федеральний закон від 10.07.2002 № 86-ФЗ / / - 2002. - Ст. 7.
[78] Про банки і банківську діяльність: Федеральний закон від 02.12.90г. № 395-1 / / - 2004.
[79] Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій: Федеральний закон від 25 лютого 1999 року № 40-ФЗ / / - 1999.
[80] Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму: Федеральний закон від 7 серпня 2001 року № 115-ФЗ / / - 2001.
[81] Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації: Федеральний закон від 23 грудня 2003 року № 177-ФЗ / / - 2003.
[82] Див: Павлодский Є.А. Центральний банк: особливості правового статусу / Е.А. Павлодский / / Право і економіка - СПб: 2005 - № 6
[83] Про валютне регулювання та валютний контроль: Федеральний закон від 10.12.03 № 173-ФЗ / / - 2003.
[84] Про кредитні історії: Федеральний закон від 30 грудня 2004 року № 218-ФЗ / / - 2004.
[85] Див: Павлодский Є.А. Центральний банк: особливості правового статусу / Е.А. Павлодский / / Право і економіка - СПб: 2005 - № 6
[86] Див: Крупнов Ю.С. Про сутність, функції та деякі тенденції розвитку центральних банків: Навчальний посібник / Ю. С. Крупнов - СПб: Фінанси і кредит, 2006
[87] Див: Прокошина М.С. Центральний банк Росії та банківська система: розвиток управлінсько-правових відносин / М.С. Прокошина / / Право і економіка - М: 2006 - № 2
[88] Див: Пунтовскій Г.І. Проблеми та перспективи розвитку банківського сектора Росії / Г.І. Пунтовскій / / Фінанси і кредит - СПб: 2006 - № 5
[89] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[90] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[91] Див: Пунтовскій Г.І. Проблеми та перспективи розвитку банківського сектора Росії / Г.І. Пунтовскій / / Фінанси і кредит - СПб: 2006 - № 5
[92] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[93] Див: А. Козлов. Постраждає чи Банківська система РФ, якщо виникне криза? / А. Козлов. / / Фінанси - М: 2005 - № 5
[94] Див: Ушаков М. Оцінка Банківської системи РФ / М. Ушаков. / / Фінанси - М: 2006 - № 1
[95] Див: Ф. Козочкіна. Темпи зростання банківської системи Росії виросли / Ф. Козочкіна. / / Фінанси - М: 2007 - № 8
[96] Див: Крупнов Ю.С. Про сутність, функції та деякі тенденції розвитку центральних банків: Навчальний посібник / Ю. С. Крупнов - СПб: Фінанси і кредит, 2006.
[97] Див: Ф. Козочкіна. Темпи зростання банківської системи Росії виросли / Ф. Козочкіна. / / Фінанси - М: 2007 - № 8
[98] Див: С. Клещев. Центробанк поспішає на допомогу / С. Клещев. / / Фінанси - М: 2006 - № 9
[99] Див: А. Козлов. Постраждає чи Банківська система РФ, якщо виникне криза? / А. Козлов. / / Фінанси - М: 2005 - № 5
[100] Див: Жуков Є.Ф. Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Є.Ф. Жуків-М: ЮНИТИ, 2004.
[101] Див: Жуков Є.Ф. Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Є.Ф. Жуків-М: ЮНИТИ, 2004.
[102] Див: Жуков Є.Ф. Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Є.Ф. Жуків-М: ЮНИТИ, 2004.
[103] Див: Жуков Є.Ф. Гроші. Кредит. Банки: Підручник для вузів / Є.Ф. Жуків-М: ЮНИТИ, 2004.
[104] Див: Дробозіна М. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Навчальний посібник / М. Дробозіна - М: Фінанси, 2004.
[105] Див: Дробозіна М. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Навчальний посібник / М. Дробозіна - М: Фінанси, 2004.
[106] Див: Дробозіна М. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Навчальний посібник / М. Дробозіна - М: Фінанси, 2004.
[107] Див: Дробозіна М. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Навчальний посібник / М. Дробозіна - М: Фінанси, 2004.
[108] Див: Башмакова Т.В. Державне регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / «Чорні дірки» в Російському законодавстві - М: 2007 - № 3
[109] Див: Башмакова Т.В. Державне регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / «Чорні дірки» в Російському законодавстві - М: 2007 - № 3
[110] Див: Башмакова Т.В. Державне регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / «Чорні дірки» в Російському законодавстві - М: 2007 - № 3
[111] Див: Бєлоглазова Г.М. Гроші, кредит, банки: Підручник для вузів / Г.М. Бєлоглазова - СПб, 2006.
[112] Див: Бєлоглазова Г.М. Гроші, кредит, банки: Підручник для вузів / Г.М. Бєлоглазова - СПб, 2006.
[113] Див: А. Козлов. Постраждає чи Банківська система РФ, якщо виникне криза? / А. Козлов. / / Фінанси - М: 2005 - № 5
[114] Див: Башмакова Т.В. Державне регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / «Чорні дірки» в Російському законодавстві - М: 2007 - № 3
[115] Див: Башмакова Т.В. Державне регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / «Чорні дірки» в Російському законодавстві - М: 2007 - № 3
[116] Див: Башмакова Т.В. Державне регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / «Чорні дірки» в Російському законодавстві - М: 2007 - № 3
[117] Див: А. Козлов. Постраждає чи Банківська система РФ, якщо виникне криза? / А. Козлов. / / Фінанси - М: 2005 - № 5
[118] Див: Башмакова Т.В. Державне регулювання діяльності кредитних організацій Банком Росії / Т.В. Башмакова / / «Чорні дірки» в Російському законодавстві - М: 2007 - № 3
[119] Див: А. Козлов. Постраждає чи Банківська система РФ, якщо виникне криза? / А. Козлов. / / Фінанси - М: 2005 - № 5
[120] Див: А. Козлов. Постраждає чи Банківська система РФ, якщо виникне криза? / А. Козлов. / / Фінанси - М: 2005 - № 5
[121] Див: Бєлоглазова Г.М. Гроші, кредит, банки: Підручник для вузів / Г.М. Бєлоглазова - СПб, 2006.
[122] Див: Голубєв С.А. Роль Центрального банку Російської Федерації в регулюванні банківської системи країни: Навчальний посібник / С. А. Голубєв - М., 2007.
[123] Див: Дробозіна М. Фінанси. Грошовий обіг. Кредит: Навчальний посібник / М. Дробозіна - М: Фінанси, 2004.
[124] Див: Ф. Козочкіна. Темпи зростання банківської системи Росії виросли / Ф. Козочкіна. / / Фінанси - М: 2007 - № 8
[125] Див: Євстігнєєв Е.Н Фінансове право: Навчальний посібник / О.М. Євстигнєєв - М: ИНФРА-М, 2003.
[126] Див: Ф. Козочкіна. Темпи зростання банківської системи Росії виросли / Ф. Козочкіна. / / Фінанси - М: 2007 - № 8
[127] Див: Братко А.Г. Банківське законодавство і Акти Банку Росії / О.Г. Братко - М: Юридична література, 2005.
[128] Див: Жарковський Є.П. Банківська справа: Підручник для вузів / Є.П. Жарковський - М., 2005.
[129] Див: Ф. Козочкіна. Темпи зростання банківської системи Росії виросли / Ф. Козочкіна. / / Фінанси - М: 2007 - № 8
[130] Див: Марічев С.А. Капіталізація російської банківської системи: проблеми і перспективи зростання: Навчальний посібник / С.А. Марічев - СПб: Фінанси і кредит, 2005.
[131] Авторська робота
[132] Див: Марічев С.А. Капіталізація російської банківської системи: проблеми і перспективи зростання: Навчальний посібник / С.А. Марічев - СПб: Фінанси і кредит, 2005.
[133] Авторська робота
[134] Див: Павлодский Є.А. Центральний банк: особливості правового статусу / Е.А. Павлодский / / Право і економіка - СПб: 2005 - № 6
[135] Авторська робота
[136] Авторська робота
[137] Авторська робота
[138] Авторська робота
[139] Авторська робота
[140] Авторська робота
[141] Авторська робота
[142] Див: Прокошина М.С. Центральний банк Росії та банківська система: розвиток управлінсько-правових відносин / М.С. Прокошина / / Право і економіка - М: 2006 - № 2
[143] Див: Пунтовскій Г.І. Проблеми та перспективи розвитку банківського сектора Росії / Г.І. Пунтовскій / / Фінанси і кредит - СПб: 2006 - № 5
[144] Див: А. Смирнов. Банківська система РФ відновила темпи зростання активів / А. Смирнов / / Фінанси - М: 2008 - № 3
[145] Авторська робота
[146] Авторська робота
[147] Авторська робота
[148] Авторська робота
[149] www.cbr.ru - Офіційний сайт Банку Росії
Золото добре поглинає рентгенівські промені. Дробность атомної маси природного золота (196,9) говорить про те, що воно складається з суміші різних ізотопів. Як і належить "благородній" металу, золото в хімічні реакції вступає дуже не охоче (знову "дуже"), але з деякими елементами воно все-таки взаємодіє, зокрема з галоидами (хлором, бромом, йодом), утворюючи сполуки типу AuCl, AuCl 3. Взаємодіє воно також з ціанідами, ртуттю і телуром. Існують сполуки отримані штучним шляхом, в тому числі і так зване Гримуче золото - Au (NH) 3, (CH) 3, яке легко вибухає при ударі або просто при нагріванні. У деяких рідинах, хоча і дуже важко, золото розчиняється. У воді, яка містить хлор, сірчану кислоту або гумусові кислоти, можна розчинити невелика кількість золота; в суміші азотної (одна частина) і соляної (три частини) кислот, званої "царська горілка", а також у ціанідів (в слабких розчинах) розчинність золота значно вище, і цим широко користуються в практиці золотодобування. Витяг золота з руд, пісків і концентратів, засноване на його розчиненні у ціаніду, - один з основних процесів при його гідрометалургійної переробці.
Золото кристалізується в кубічній системі. Форма кристалів може бути подовженої або октаедричній. При затвердінні після плавки кристали золота виглядають неправильними багатокутниками. Чим повільніше йде охолодження, тим більше розміри кристалів.
У 1953 році Ф. Фріденсбург, виходячи з граничної глибини розробки 3000 м, визначив, що земна кора містить 4470000000 т золота. У цей час золоті копальні ПАР впритул підійшли до 4-кілометровій глибині. Результати розрахунків для цієї глибини ще більш вражаючі.
Знахідки золота в метеоритах є незаперечним доказом того, що золото поширене не тільки на Землі, але і на інших космічних тілах. Про це, до таті, спектральні лінії золота виявлені на Сонце.
Але золото зустрічається не тільки в гірських породах. Дуже багато його в морях і океанах, хоча концентрація його і загальна кількість не встановлені. Раннє вважалося, що в тонні морської води знаходиться від 5 до 10 мг золота. У настою час можна вважати встановленим, що насправді його трохи менше - від 0,001 до 0,4 мг. Але якщо взяти навіть вміст золота у тонні води рівним 0,02 мг, то і в цьому випадку в Світовому океані повинно бути близько 27 млн. т жовтого металу. Цілком закономірно, що людина вже неодноразово замислювався над тим, як отримати золото з морської води. У цьому напрямку працювали багато фахівців, але результати поки невтішні. При існуючому рівні технологій, золото з морської води добувати можна, але витрати виробництва при цьому будуть настільки великі, що сама видобуток втрачає всякий сенс.
Джон Густафон повідомляє, що професор Тюбінгенського університету Байєр з 100 л води, взятої в неаполітанському затоці, витягнув 1,4 мг золота. Це незвичайно висока концентрація. У прибережних водах США в 1901 році Вагнером було встановлено вміст золота в тоні води, рівне 16 мг. У 1923 році дослідження Хабера і Арреніуса в Атлантичному океані біля берегів Північної Європи показали вміст золота на тонну води рівним 0,014-0,4 мг. Біля берегів Австралії були виявлені порівняно високі концентрації - від 3,65 до 65 мг / т.
У морській воді міститься не тільки розчинене золото. Нещодавно в Червоному морі виявлені так звані "придонні мули", які, крім золота, у значних кількостях містять у зваженому стані багато інші корисні матеріали.
Припускають, що "придонні мули" утворилися в результаті діяльності природних джерел термальних вод. Золото тут представлено настільки малими частками, що його витяг поки не може бути здійснено. І все-таки золота "придонних мулів" змушує багатьох дослідників шукати шляхи його отримання, оскільки колосальна кількість дорогоцінного металу, наявність якого передбачається в земному ядрі, добути ще важче.
Золото потрапляє у води морів самими різними шляхами. Передусім цьому сприяють річки, які на своєму шляху розмивають золотовмісні породи, розчиняють деяку кількість звільнився золота і несуть у своїх струменях найдрібніші золоті порошинки.
Згідно з розрахунками річка Амур щорічно викидає в Татарську протоку більше 8 т золота, що перевищує річний видобуток ряду золотодобувних країн.
Частина золота потрапляє в море з метеоритної речовини. У своїй книзі Л.В. Фірсов вказує, що щорічно в атмосфері землі розпорошується близько 3500т метеоритної речовини, в якому знаходиться приблизно 18 кг золота. Отже, тільки за останній мільйон років в земній атмосфері було розпорошено 18 тис. т золота, велика частина якого в кінцевому підсумку потрапила у Світовий океан.
За спостереженнями французьких вчених вулкан Етна на острові Сицилія щодня разом з попелом викидає в атмосферу у вигляді найдрібніших частинок 2,5 кг золота.
Золото потрапляє в океан і з золотовмісних гірських порід, що мають вихід в береговій зоні або на морському дні.
Можна сказати що золото оточує нас буквально по всюди, в невеликих концентраціях воно міститься в грунті, грунтових водах, рослинах, організмах тварин. У рослини воно потрапляє разом з солями, розчиненими в грунтових водах, з рослинною їжею надходить в організм тварин. Вперше "рослинне" золото виявлено в золі рослин французьким хіміком Клодом Луї Бертола. З тонни ялинової деревини можна витягти 1,27 мг золота, з тонни осики - 2 мг, з тонни берези - всього 0,6 мг. Добре накопичує золото кукурудза, а звичайний хвощ, що росте на грунті з вмістом золота близько 0,1 мг на тонні, може накопичити стільки металу, що в тонні золи виявиться 6 г золота. У тонні кам'яного вугілля виявляють до 10 мг золота (вугілля утворюється з деревини).
У Британському центрі ядерних досліджень проаналізували шерсть оленів та інших тварин із заповідників країни і встановили в ній наявність золота. У воді і в грунті заповідника цей метал не виявлено. Тому питання звідки він взявся в шерсті тварин поки не ясний. Золото формується в білковій структурі волосся в невеликих, але однакових для всіх тварин кількостях. Це дозволяє думати, що воно відіграє певну роль у життєдіяльності організмів.
Таким чином, золото є всюди, навіть у виноградне вино (це виявив русел Д'Арсе ще в 1779 році).
Якщо умовно вважати (враховуючи всі розроблялися родовища в світі) промисловим вважати вміст золота в руді 3-4 г / т, то це складе 0,0003-0,0004%. По відношенню до олов'яної руди це в тисячу разів менша концентрація, а по відношенню до залізно руді в сотні тисяч разів. Цим і визначається висока трудомісткість видобутку золота. Знайти золоту руду, вигідну для розробки теж набагато важче, ніж залізну. Родовища золотих руд відрізняються досить складною будовою і заляганням.

1.2 Властивості золота

Хоча промислові концентрації золота зазвичай невисокі, проте зустрічалися родовища з разюче великим вмістом дорогоцінного металу. Так відомі рудники і копальні, де середній вміст золота становило 60-80, а іноді і 100г на кожну тонну руди або пісків.
До них в першу чергу слід віднести "Дорн" в Південній Кароліні, "Літтл Джоні" в Колорадо (США), "Санта Маргарита" в районі Чихуахуа (Мексика), "Ель Калас" (Венесуела), "Тімбукту Риф" (Західна Австралія ). У районі Клондайка широку популярність здобули такі розсипи, як "Ельдорадо" і "Бонанца" (Південна Америка).
Коли мова йде про золото, зазвичай називають його пробу і відзначають її у вигляді цифри на виробі. ПРОБА - ЦЕ ЧИСЛО ВАГОВИХ частини хімічно чистого золота У 1000 ЧАСТИНАХ Самородне золото АБО СПЛАВУ.
У Росії в ювелірній справі для золота встановлені такі проби: 375, 500, 583, 750, 958. У застосуванні до золота використовується і така одиниця як КАРАТ. Але цей, "золотий карат" означає не абсолютна кількість золота, а відносне його вміст у сплаві. Прийнято, що чистому золоту відповідає 24 карата, тоді золото 500 проби буде 12 карат, а 750 - 18 карат. Унція-1 унція золота дорівнює 31 , 1г.
Проба в різних системах
Система проб
Сплав, його застосування
Метрична
Каратним
Російська
1000
24
96
Чисте золото
958
23
92
Високопробні ювелірний сплав
916
22
88
Британський монетний сплав
900
21,6
86,4
Міжнародний монетний сплав
750
18
72
Сплав для дорогих ювелірних виробів
583
14
56
Ювелірний сплав, для пір'я ручок, годинників
500
12
48
Сплав для дешевих ювелірних виробів
375
9
36
Сплав для дешевих ювелірних виробів
Динаміка зміни цін на золото.
Скорочення пропозиції золота з нового видобутку відшкодовуються поставками вторинного металу, одержуваного від переробки раніше виготовленої золотовмісної продукції (золотого брухту). Надходження з цього джерела перевищили 600-тонну позначку.

Переробка золотого брухту (у т чистого металу)
1991
1992
1993
1994
1995
Індустріальні країни
120
89
118
115
123
У тому числі:
США
39
44
51
54
55
Японія
43
13
20
14
16
Італія
14
11
23
23
27
Країни, що розвиваються
330
359
414
457
461
У тому числі:
Індія
70
75
91
90
97
Єгипет
54
57
46
43
40
Саудівська Аравія
48
73
91
96
97
"Східний блок"
20
25
26
22
18
Світовий підсумок
470
473
558
594
602
Особливості скупки і переробки золотого брухту в різних регіонах світу:
Переважна частка вторинного металу відбувається з переважно із Середнього Сходу, Індійського субконтиненту.
Головне джерело золотого брухту - ювелірна продукція, що вийшла з моди або реалізована власниками унаслідок потреби в грошах. У США переробляють понад 45% всього золотого брухту розвинених країн, з цих виробів одержують 75% вторинного металу.
Вторинний метал формує істотну частину сировинної бази ювелірного промислу країн, що розвиваються.
Золото зустрічається в природі майже виключно у самородному стані, головним чином у вигляді дрібних зерен, вкраплених в кварц або утримуються в кварцовому піску. У невеликих кількостях золото зустрічається в сульфідних рудах заліза, свинцю та міді. Сліди його відкриті в морській воді. Загальний вміст золота в земній корі становить близько 5 * 10 -7 вага%. Великі родовища золота знаходяться в Південній Африці, на Алясці, в Канаді та Австралії.
Золото відділяється від піску і подрібненої кварцової породи промиванням водою, яка забирає частинки піску, як більш легкі, або обробкою піску рідинами, розчинювальними золото. Найчастіше застосовується розчин ціаніду натрію (NaCN), в якому золото розчиняється у присутності кисню з утворенням комплексних аніонів [Au (CN) 2] -:
4Au + 8NaCN + O 2 + 2H 2 0 -> 4Na [Au (CN) 2] + 4NaOH
З отриманого розчину золото виділяють цинком:
2Na [Au (CN) 2] + Zn -> Na 2 [Zn (CN) 4] + 2Au
Звільнене золото обробляють для відділення від нього цинку розбавленою сірчаною кислотою, промивають і висушують. Подальша очищення золота від домішок (головним чином від срібла) здійснюється обробкою його гарячою концентрованої сірчаної кислотою або шляхом електролізу.
Метод вилучення золота з руд за допомогою розчинів ціанідів калію або натрію був розроблений в 1843 році російським інженером П. Р. Багратіоном. Цей метод, що належить до гідрометалургійним способам отримання металів, в даний час найбільш поширений в металургії золота.
Золото - яскраво-жовтий блискучий метал. Воно дуже ковке і пластично; шляхом прокатки з нього можна отримати листочки завтовшки менше 0.0002 мм, а з 1 грама золота можна витягнути дріт довжиною 3.5 км. Золото - чудовий провідник тепла і електричного струму, поступається в цьому відношенні тільки сріблу, і міді.
Зважаючи м'якості золото вживається в сплавах, звичайно з сріблом або міддю. Ці сплави застосовуються для електричних контактів, для зубопротезування і в ювелірній справі. У хімічному відношенні золото - малоактивний метал. На повітрі воно не змінюється навіть при сильному нагріванні. Кислоти окремо не діють на золото, але в суміші соляної та азотної кислот (царській горілці) золото легко розчиняється:
Au + HNO 3 + 3HCl -> AuCl 3 + NO + 2H 2 O
Так само легко розчиняється золото в хлорним воді і в аерованих (продуваються повітрям) розчинах ціанідів лужних металів. Ртуть теж розчиняє золото, утворюючи амальгаму, яка при вмісті більше 15% золота стає твердою.
Відомі два ряди сполук золота, відповідальні ступенів окислення +1 та +3. Так, золото утворить два оксиду - оксид золота (I), або закис золота, - Au 2 O - і оксид золота (III), або окис золота - Au 2 O 3. Більш стійкі з'єднання, в яких золото має ступінь окислення +3.
Всі з'єднання золота легко розкладаються при нагріванні з виділенням металевого золота.

1.3 Сировинна база золота в Росії

Республіка Саха (Якутія) є найбільшим за площею суб'єктом Російської Федерації (3103,2 тис. кв.км), займає п'яту частину всієї території країни, див. Рис.1. Чисельність постійно проживаючого населення складає на 01.07.2006р. - 950,4 тис. осіб. Якутія - один з найбільш холодних регіонів країни. Велика частина території республіки лежить в зоні вічної мерзлоти. Клімат суворий, різко континентальний. Річна амплітуда температур повітря становить більше 100 градусів. Абсолютний мінімум температури в Якутську досягає мінус 64 градусів, а в Верхоянськ районі "полюси холоду" до - 70 градусів. Літо коротке, але спекотне. Абсолютний максимум у Якутську досягає +38 градусів, у районі "полюси холоду" до +35 градусів.
Мінерально-сировинний потенціал Республіки Саха (Якутія) за даними останньої переоцінки Міністерства природних ресурсів Російської Федерації на 2006 рік становить 78,4 трильйона рублів.
У той же час, необхідна для поліпшення якості життя населення просторова інфраструктура регіону (мережі автомобільних і залізниць, нафто-і газопроводів, у тому числі для промислових потреб та соціальної програми газифікації населення) при такій великій території і малої щільності населення розвинені слабко у порівнянні з добре освоєними центральними регіонами.
Головними джерелами фінансування та рушіями її розвитку є регіональний бюджет (регіональні програми і плани соціально-економічного розвитку), федеральний бюджет (субвенції, надходження в рамках федеральних програм і національних проектів), передбачені у бізнес-планах інвесторів (вкладають в освоєння ресурсної бази регіону) інфраструктурні проекти. У цьому переліку освоєння нафтогазового потенціалу Республіки Саха (Якутія) і безпосередньо Талаканського родовища займає одне з найважливіших місць.
Багато поколінь російських геологів мріяли відкрити велику нафту в Якутії. Ще перед Великою Вітчизняною війною на півдні республіки в одній із свердловин було отримано невеликий приплив древньої, кембрійської нафти. Але по-справжньому великі відкриття прийшли тільки в сімдесяті-вісімдесяті роки, коли в Західній Якутії, в районі м. Ленська, було відкрито низку родовищ газу, а потім і нафти. Наприкінці вісімдесятих - початку дев'яностих років були зроблені головні відкриття - великі Чаяндінское газове і Талаканське (1987 р) нафтове родовища. Однак з початком перебудови держава не змогла повною мірою профінансувати геологорозвідку і підготовку родовища до освоєння. І незабаром, вже на початку 90-х, ці роботи фактично завмерли. З 1993 р. за дорозвідку родовища взялася Республіка Саха (Якутія). На свої кошти вона провела всі потрібні геологічні роботи, оформила відповідні документи, необхідні для початку розробки. Так, була організована Національна нафтогазова компанія "Саханефтегаз", яка завершила розвідку, справила підрахунок запасів нафти і газу Чаяндінского і Талаканського родовищ і подала їх на затвердження до Державної комісії по запасах корисних копалин (ДКЗ) Росії. Була розпочата дослідно-промислова експлуатація [[37]] Талаканського родовища. У 1993 р. ліцензія на геологічне вивчення надр з одночасним правом ведення видобутку в режимі дослідно-промислової експлуатації була видана ВАТ "Ленанефтегаз" (дочірнє підприємство ВАТ "Саханефтегаз"). Термін дії ліцензії закінчився в 1998 році, після чого Міністерство природних ресурсів РФ неодноразово продовжувало її.
Сьогодні Талаканське нафтогазове родовище одне з великих в Росії. Запаси складають 124,2 млн. т нафти і 54,1 млрд. куб. м газу [[38]], а геологічні запаси [[39]] нафти становлять 300 млн. тонн.
Перший скандал навколо Талаканського родовища виник у 2001 році, коли ВАТ "Саханефтегаз" виграв тендер Міністерства природних ресурсів Російської Федерації на його розробку, запропонувавши найбільшу суму разового платежу за користування надрами - $ 501 млн. Друге місце зайняв ВАТ "Сургутнафтогаз", його пропозиція по розміром бонусу було в 8,5 рази менше - $ 61 млн.
Однак, як виявилося надалі, переможець конкурсу і не планував платити за Талаканське родовище всю названу суму. ВАТ "Саханефтегаз" мав намір здійснити виплати за придбання ліцензії на розробку родовища тільки у федеральний бюджет, а частку Якутії, що становила 301 млн. $, компанія запропонувала вважати своїм обов'язком перед республіканським бюджетом. Парламент Республіки Саха (Якутія) заблокував цей варіант, зажадавши від ВАТ "Саханефтегаза" повного виконання зобов'язань. Підприємство відповіло відмовою, і на початку 2002 року результати тендеру були анульовані.
У той же час, ВАТ "НК ЮКОС" (у 2001 році) здійснює скупку акцій дочірніх підприємств ВАТ "Саханефтегаза" за 30 млн. $, які згодом обмінює на контрольний пакет ВАТ "Саханефтегаз". Отримавши контроль над власником тимчасової ліцензії на розробку Талаканського родовища, ВАТ "НК ЮКОС" мало намір отримати перемогу на наступних торгах, намічених на грудень 2002 р. Проте аукціон було скасовано, а тимчасова ліцензія строком на 1 рік знову оформлена на ВАТ "Ленанефтегаз".
Після того, як дія тимчасової ліцензії минув, Міністерство природних ресурсів Російської Федерації (МПР РФ) вирішило її не продовжувати. Нова тимчасова ліцензія строком на 1 рік була надана ВАТ "Сургутнафтогаз" в жовтні 2003 р. МПР РФ аргументувало свій вибір тим, що ВАТ "Сургутнафтогаз" є одним із сумлінних надрокористувачів, що володіють необхідними технічними можливостями і фінансовим потенціалом, а на попередніх торгах була другою .

1.4 Проблеми розвитку золотодобувної промисловості

Передбачалося, що наступний аукціон з видачі ліцензії на право розробки Талаканського родовища пройде в другому кварталі 2004 року. На участь в аукціоні подали заявки 10 нафтових компаній: Total RRR, ВАТ "Сибнефть", ВАТ "Сургутнафтогаз", ВАТ "Тюменська нафтова компанія", ВАТ НК "Роснафта", ВАТ "Самаранефтегаз", ТОВ "Східно-Сибірська сервісна компанія", ВАТ "Газпром," ЗАТ "Дальінкомнефть", ЗАТ "Севморнефтегаз" (контролюється компаніями ВАТ НК "Роснафта" і ВАТ "Газпром").
Однак, отримавши тимчасову ліцензію, ВАТ "Сургутнафтогаз" подав позов в Арбітражний суд Якутії, наполягаючи на тому, що за результатами тендеру, що пройшов в 2001 р., компанія має право на отримання постійної ліцензії, як компанія, що зайняла друге місце. І тепер все залежало від рішення Арбітражного суду Республіки Саха (Якутія).
Ситуація вимагала від Василя Миколайовича дозволу та обгрунтування наступних альтернатив рішення:
1) Наскільки правильним було рішення Парламенту Республіки Саха (Якутія) про вимогу повної оплати в регіональний бюджет регіону за зобов'язаннями тендеру від ВАТ "Саханефтегаз" і наступне анулювання тендера?
2) Чи надавати ВАТ "Сургутнафтогазу" постійну ліцензію на розробку родовища? Наскільки адекватною є сума передбачуваної операції в даному випадку?
3) Чи слід прийняти рішення про анулювання результатів тендеру та проведення нового конкурсу.
У зв'язку з цим необхідно враховувати наступний важливий факт. З моменту проведення тендеру змінилися умови економічного та правового середовища надрокористування в Росії. Зміни торкнулися і розподілу ліцензійних платежів по бюджетах (федеральному і регіональному) щодо стратегічно важливих родовищ. Початкові пропорції розподілу по бюджетах становили 40: 60 відповідно. А на сьогоднішній момент: 100: 0. Тобто, за умови проведення нового конкурсу вся сума платежів за видачу ліцензії направляється у федеральний бюджет. При цьому витрати на геологорозвідку регіонального бюджету не відшкодовуються. Див. таблицю № 1.
Таблиця № 1. Зведена таблиця сум виплат у федеральний і регіональний бюджети при виборі переможця тендера (2001 р) або рішення про його анулювання та проведення нового конкурсу (2004 р) на освоєння Талаканського родовища, млн. $
Варіанти рішення
Учасники / Рівні бюджетів
Федеральний бюджет
Регіональний бюджет
Сума виплат
Розподіл по бюджетах на 2001 р.,%
40
60
1.1
ВАТ "Саханефтегаз"
200
(301)
501
1.2
ВАТ "Сургутнафтогаз"
24,4
36,6
61
Розподіл по бюджетах на 2004 р.,%
100
0
2
Проведення нового конкурсу в 2004р.
³ 200 [40]
0
³ 200
У даному випадку завдання складається з рішення наступних питань:
розрахунок витрат, понесених кожної зі сторін з коштів федерального і регіонального бюджетів;
розрахунок потенційних вигод кожного з можливих варіантів рішення.
Загальні умови федеральним власником визначалися таким чином. Сумарні доходи, разом з платежами за ліцензією і іншими позитивними ефектами, не повинні бути нижче понесених витрат на геологорозвідувальні та інші роботи (вироблені за рахунок держави) і бути економічно вигідними для всіх учасників відносин надрокористування.
Графічно дану умову виглядає наступним чином:
Сумарні доходи від продажу ліцензії на розробку родовища і доходи безпосередньо в процесі розробки родовища (2 +3 +4 +5 +6)
Витрати на геологорозвідувальні роботи
Окупність проекту
Підпис: Окупність проекту

Схема 1. Умови загальної задачі грошових потоків у процесі надрокористування.
Етапи виконання завдання. Введення нових параметрів.
І поетапно Василь Миколайович визначив параметри кожної з задач, які у вигляді таблиці можна представити наступним чином:
Таблиця № 2. Сукупність витрат і витрат у процесі геологорозвідувальних робіт, видачі ліцензії, розробки родовища і транспортування продуктів нафти і газу щодо державних бюджетів федерального і регіонального рівнів (де (-) - означає витрати, (+) - вигоди).
Етапи
Витрати і доходи від освоєння родовища
Федеральний бюджет
Регіональний бюджет
Перший
Витрати на геологорозвідувальні роботи
-
-
Другий
Ціна конкурсу
Розподіл по бюджетах
40: 60% (2001р)
2) 100: 0% (2004р)
+
2) +
1) +
2) 0 + можливі субвенції [41] з федерального бюджету
Третій
Виплати з бюджетів в процесі розробки родовища
+
+
Четвертий
Соціальна відповідальність надрокористувача
М. б.
(+) Або 0
М. б.
(+) Або 0
П'ятий
Результати освоєння родовища
Використання продуктів нафти в РС (Я)
Вигода від використання продуктів нафти (в котельних та ін) за внутрішніми цінами
(-) Ціна, (+) платежі населення за ЖКГ.
Шостий
Транспортування нафти на експорт
+
+ Або м. б. субвенції з федерального бюджету
Разом
Сума витрат і доходів з освоєння родовища повинна відповідати таким умовам
³ 0
³ 0
При цьому можливість кількісного розрахунку деяких з коефіцієнтів буде вважатися не можливою в рамках кейса, оскільки ми в праві стверджувати, що платежі можуть мати місце, але фактично бути не зобов'язані. Або визначається складністю виділення грошових потоків від конкретної діяльності в загальному грошовому потоці (наприклад, виділення платежів використання продуктів нафти від платежів населення за ЖКГ). / Примітка автора /
Перший етап. Оцінка собівартості геологорозвідувальних робіт.
Інтегрально витрати на геологорозвідувальні роботи Талаканського родовища є сумою наступних складових:
витрати державного бюджету часів СРСР;
витрати бюджету Республіки Саха (Якутія).
Однак, на сьогодні уявити загальну суму витрат на геологорозвідувальні роботи з освоєння Талаканського, та й багатьох інших російських родовищ, складно, на увазі зміни економічних умов у країні та багатьох інших зовнішніх і внутрішніх факторів.
У зв'язку з цим приймаємо таке припущення: виходячи з аналізу економічної діяльності західних компаній, витрати на геологорозвідувальні роботи оцінимо як величину порядку 10-20% від реалізованої вартості нафти [[42]].
Запаси Талаканського родовища оцінені в 124,2 млн. тонн. Це означає, що витрати на його розвідку за світовими цінами можна оцінити, як мінімум, в ________млн. $ (Тут слід визначитися з передбачуваною ціною нафти).
При цьому необхідно мати на увазі, що геофізичні роботи та глибоке буріння в умовах крайньої Півночі - Якутії завжди коштували багато (часто, в 3-4 - рази) дорожче, ніж навіть в Західному Сибіру. Тому можна припустити, що реальні витрати на розвідку Талаканського родовища слід оцінити не менше, ніж у ________млн. $.
Завдання. Знайти суму витрат на геологорозвідувальні роботи Талаканського родовища.
Умовно прийняті дані завдання:
Витрати на геологорозвідувальні роботи = 10% від реалізованої вартості нафти;
Собівартість нафти 6 $ за барель;
Знайти витрати на розвідку тонни нафти, якщо 7 барелів становлять 1 тонну;
Запаси Талаканського родовища = 124,2 млн. тонн
Витрати стосовно до умов Півночі прийняти в 3 рази дорожчими.
Другий етап. Ціна конкурсу.
У зведену таблицю сум виплат до бюджетів федерального і регіонального рівнів (Таблиця № 1) можна внести деякі корективи в 3-ій варіант "Проведення нового конкурсу (аукціону) у 2004р.". Він передбачає можливі певні виплати - субвенції з федерального бюджету в регіональний бюджет.
Відповідно до ФЗ "Про надра" (ст.40) мінімальні (стартові) розміри разових платежів за користування надрами встановлюються в розмірі не менше 10 відсотків від величини суми податку на видобуток корисних копалин у розрахунку на середньорічну проектну потужність добувної організації.
Завдання: визначити відповідно до ФЗ "Про надра" мінімальний розмір разового платежу за ліцензію на розробку родовища виходячи з наступних даних:
1. Рівень видобутку нафти на Талаканському родовищі на період з 2003-2010 рр..
Таблиця 2. Фактичний та плановий рівень видобутку нафти на Талаканському родовищі.
Роки розробки
2003
2004
2005
2006
2007
2008
2009
2010
2015
2020
Рівень видобутку, тис. тонн
223,5
194
258,5
250
352
346
346
3695
9236
9763
2. Прийняти рівень податкової ставки НДПІ рівної 2082 руб. за тонну (за даними на 2006 р).
3. Курс долара вважати рівним 26 руб.
Питання: Наскільки, на Вашу думку, російська практика розрахунку мінімального розміру разового платежу за ліцензію на розробку родовища є економічно обгрунтованою?
Третій етап. Виплати з бюджетів в процесі розробки родовища
(1) Федеральні податки
Акциз
Податкові ставки підакцизного мінерального сировини на території Російської Федерації складають "Нафта і стабільний газовий конденсат" - 66 руб. за тонну.
Завдання: розрахувати суму акцизних платежів у федеральний бюджет в тимчасовому інтервалі 2003 - 2010 рр.. За умови, що курс долара складає 26 рублів.
Податок на видобуток корисних копалин (ПВКК)
Податкова ставка ПВКК - 2082 руб. за тонну на 2006 р.
Завдання: розрахувати суму ПВКК у федеральний бюджет в тимчасовому інтервалі 2003-2010 рр.. (У доларах).
(2) Регіональні податки:
Податок на майно організацій, транспортний податок.
(3) Місцеві податки
Земельний податок.
Четвертий етап. Соціальна відповідальність компаній
Наведемо фрагменти з інтерв'ю з Президентом Республіки Саха (Якутія) Штировим В.А., пов'язані з оцінкою соціальної відповідальності конкретних компаній, що діють на території Республіки.
Про соціальну відповідальність ВАТ "НК ЮКОС"
Штир говорив "... про необхідність компенсувати республіці недоотримані кошти через соціальну програму. Побудувати, наприклад, конкретну кількість сучасних шкіл у селах республіки, або житлові будинки для бюджетників. М. Ходорковський (глава ВАТ" НК ЮКОС ") подивився на мене поблажливо, по- моєму, навіть всерйоз не сприйняв мої слова, подивився з виразом: може дати йому що-небудь, щоб відстав. З тієї зустрічі я зрозумів, що від цієї компанії республіці користі не буде. Її господарі, схоже, вважали головним для себе взяти якомога швидше і більше від "приватизованих" надр, не турбуючись про те, що залишиться після них ".
Про соціальну відповідальність ВАТ "Сургутнафтогаз":
"... Ми вітали прихід в республіку компанії ВАТ" Сургутнафтогаз ", що зарекомендувала себе в Західному Сибіру як соціально відповідальна структура. Отримавши тимчасову ліцензію на право користування центральним блоком Талаканського нафтогазоконденсатного родовища ..." Сургутнафтогаз "одразу негайно взявся за облаштування бази в Витим (населеного пункту поблизу Талаканського родовища) ... За кілька місяців було зроблено більше, ніж колишніми надрокористувачами за роки. Паралельно з виробничими проблемами компанія почала вирішувати соціальні завдання. "Сургутнафтогаз" підписав 2 угоди: з урядом республіки і муніципальним утворенням "Ленський улус". В рамках 2-го в м. Ленськ побудований 43-квартирний житловий будинок (80 млн. крб.). Вперше за 15 років квартири отримали бюджетники: лікарі, вчителі, ветерани війни. У рамках першої угоди компанія починає будувати будинок республіканської сільгоспакадемії (300 млн. руб.) . ... Зобов'язання компанії побудувати в м. Мирному Якутська інститут нафтової промисловості. Робиться генеральний план Витима, який стане базовим для "Сургутнафтогаз". У місті і промислів будуть прокладені дороги. Планується побудувати аеропорт, здатний приймати всі типи літаків в Ленському районі компанія має намір побудувати школи, лікарні, спортивний комплекс ... "
П'ятий етап. Використання продуктів нафти в РС (Я).
Вся нафта, що видобувається на родовищі, в сирому вигляді спалюється на місцевих котелень. У зв'язку з цим, правомірно вважати визначеними вигодами для регіону використання нафти в державних потребах РС (Я) за контрактними цінами.
Контрактні ціни на сиру нафту.
У структурі цін на нафту більше 50% займає податок на видобуток корисних копалин (ПВКК). При формуванні контрактних цін на нафту враховані матеріальні витрати підприємств з урахуванням індексів дефляторов Міністерства економічного розвитку РС (Я).
Структура контрактної ціни нафти сирої на 2006р. поставляються для державних потреб РС (Я) складають: ПВКК - 2082 руб. за тонну + 2266 руб. за тонну (витрати + прибуток) = 4348 руб. за тонну - контрактна ціна сирої нафти ВАТ "Сургутнафтогаз".
Завдання: знайти суму вигод регіонального бюджету купівлі нафти за контрактними цінами щодо купівлі нафти за ринковими цінами в тимчасовому інтервалі 2003 - 2010 рр.. Обсяг використання нафти в державних потребах вважати фіксованим у розмірі 200 тис. тонн. Умовно приймається ціна за барель 58 $.
Шостий етап. Транспортування нафти на експорт.
Транспортування нафти на експорт планується після 2010 року, разом з введенням в експлуатацію нафтопроводу "Східний Сибір - Тихий океан". Даний етап наведений для повноти організаційно-технологічного представлення процесів освоєння родовищ та розвитку нафтогазового комплексу і в розглянутому розрахунку в кількісних оцінках не фігурує.

Глава 2. Роль золота в фінансової системи суспільства

2.1 Роль золотомонетного обігу та золотого резерву в грошовій системі минулого і сьогодення

Остання третина ХХ століття увійде в світову історію товарних і грошово-валютних відносин як період, коли практично завершився процес демонетизації золота. Дорогоцінний метал, з найдавніших часів виконував функцію грошового товару, нині втратив своє призначення як базису грошового і валютного обігу, поступившись цією роллю кредитно-паперовим грошам. Золото повернулося в товарний світ, але не як рядовий товар, подібний іншим металам, а як товар "особливого сорту", що володіє деякими специфічними рисами, успадкованими від властивостей колишнього грошового матеріалу.
Незважаючи на те, що золото юридично і практично втратило функції, притаманні грошам, до нього тим не менш, у всіх ланках суспільно господарського організму продовжують ставитися по - особливому - будь то державна влада, приватні підприємці або пересічні громадяни. По-перше, як до товару з унікальними природно - фізичними властивостями, а по-друге, як до колишнього грошового. Сформовані протягом багатьох століть і переходять з покоління в покоління традиції, звичаї, звички, погляди, соціально-психологічна інерція - все це позначається на тій специфіці, яка характеризує роль і значення золота в сукупній економіці.
Золото як товар, що задовольняють специфічні потреби покупця і власника, тепер знаходить застосування в таких основних сферах. Перша сфера - ювелірна справа. Друга сфера - використання золота в промисловості, науці, медицині, побуті як вихідного сировинного матеріалу з унікальними фізичними параметрами благородного металу, особливо в новітніх технологічних процесах. Третя сфера - накопичення золота різними верствами населення, які бачать в них зручний об'єкт матеріалізації цінності. Що стосується четвертої сфери - накопичення золота у державних резервах, то в даний час роль і значення цієї колись найважливішої сфери відійшли на другий план.
Особливості даного етапу відобразила одну з найважливіших закономірностей нинішньої світової торгівлі золотом, а саме: залежність ринкової кон'юнктури, насамперед від стану, тенденцій попиту, від намірів і дій покупців дорогоцінного металу. Головна сфера споживання золота - фабрікаціонний (виробничий) попит формується за рахунок використання золота в ювелірній промисловості, і саме в цій сфері зосередилися зміни, які потягли за собою істотне скорочення споживання дорогоцінного металу. Якщо за підсумками 1997 р. ювеліри усього світу придбали для переробки рекордну кількість золота в злитках - понад 3,3 тис. т (71% загальносвітового попиту), то в 2003 р. ці закупівлі зменшилися до 2,5 тис. т (61% ). Виробництво і споживання золотих ювелірних виробів в промислово розвинених країнах і країнах спирається на зовсім різні принципи. В індустріальних державах ці вироби є надбанням багатьох, ювелірна продукція купується не стільки для інвестиції, скільки в естетичних цілях. У таких виробах цінується, перш за все, майстра-ювеліра, а не маса і вартість витраченого матеріалу. У країнах, що розвиваються, навпаки, становить виготовлення найпростіших виробів з золота найвищої проби, але з мінімальними витратами праці. Купуючи таку продукцію, трудові верстви населення, головним чином селяни і ремісники, зберігають свої тимчасові заощадження і страхові накопичення на "чорний день". Для споживачів такого роду - головне не форма вироби, а вага і вартість міститься в ньому металу.
Протягом 90-х рр.. частка фабрікаціонного попиту коливалася в діапазоні від 83 до 92% загального обсягу річних закупівель слитковой золота, з державного попиту - в діапазоні від 2 до 9, інвестиційного попиту - від 5 до 12%.
Поєднання досить тривалого падіння ціни золота з відносно благополучною економічною обстановкою в більшості промислово розвинених держав і в багатьох регіонах світу, що розвивається зумовило досягнення у другій половині 90-х рр.. рекордних рівнів використання золота для виробництва ювелірних виробів. Безпосередньо несприятливий вплив зростання доларової оцінки золотого сировини відчули ювеліри США і продуценти тих країн, де місцеві ціни на золото підвищувалися разом з міжнародною доларової ціною або навіть її обганяли, що гнітило стан ювелірної справи в світі. До останніх відноситься такі провідні споживачі золота, як Індія, Китай, Саудівська Аравія, Єгипет. В Індії, Китаї, Саудівській Аравії місцеві ціни на золоте сировину в 2003 р. були вище рівня 1999 р. на 30%. Якщо підсумувати підсумки по перерахованих п'яти країнам, то у них споживання золота скоротилося в 2003 р. до 1039 т проти 1304 т в 1999 р.
Як відомо американці далеко не повністю задовольняються ювелірної продукцією місцевого походження, і велика кількість виробів традиційно завозиться по імпорту. За останнє десятиліття (1994-2003 рр..) На території США було продано ювелірних виробів із вмістом чистого золота 3,4 тис. т. З них на вітчизняну продукцію довелося 1,6 тис., а на імпортну - 1,8 тис. т , тобто майже 54%. Протягом цього ж періоду в світі було експортовано близько 4,3 тис. т, з яких майже 42% припало на частку США.
Італія з її колись першої, а нині другий за величиною ювелірною промисловістю не виявилася в числі країн з істотно подорожчали, золотом і з економічними ускладненнями. В Італії, як і у всій західній Європі, не було економічного спаду, а ціна золота в зоні євро якщо і пішла вгору, то багато повільніше, ніж світова. І тим не менше попит на золоте сировину з боку італійських ювелірів різко впав: у 2003 р. він склав лише 329 т проти максимуму 535 т в 1998 р. (скорочення більш ніж на 38%). При цьому витрата золота на виготовлення експортної продукції знизився з 418 до 247 т (на 41%), а для внутрішнього споживання - з 117 до 82 т (на 30%). Вироби італійських ювелірів стали менше купувати не тільки в США, але і в країнах Західної Європи, Латинської Америки, Східної Азії, Близького Сходу.
Три причини лежать в основі: по-перше, і в самій Італії, і в багатьох інших країнах світу змінюється мода на ювелірні прикраси. В одних випадках споживачі стали віддавати перевагу менш масивним золотим виробам знижених проб, в інших - вироби з дорогоцінним або підлозі дорогоцінними каменями, де золото служить лише оправою, а часто взагалі замінюється іншими металами (срібло, платиною, паладієм). І те й інше, природно, веде до скорочення попиту на золото, що використовується в якості ювелірного сировини.
По-друге, позначається своєрідна "конкуренція споживачів", які замість придбання ювелірних виробів витрачають гроші на новинки високих технології (мобільні телефони, комп'ютери, Інтернет, цифрові фотокамери і т.п.), а також на закордонний туризм.
По-третє, можна говорити про "конкуренції виробників" коли досягнення високорозвиненої італійської ювелірної індустрії переймають іншими країнами. Там освоюється і розширюється випуск аналогічної продукції порівнянного високої якості, але з меншими витратами через різницю у вартості робочої сили. Більше за інших у цій справі досягли успіху ювелірні підприємства Туреччини.
Індія - нинішній світовий лідер ювелірного виробництва - також помітно скоротив попит на золоте сировину. За рахунок стиснення внутрішнього споживання, експорт індійських виробів до цього часу розширився майже вдвічі (48 т проти 25 т до 2003 г). За оцінками фахівців, в 2003 р. реалізація прикрас з вставками з діамантів перевищила 2 млрд. дол. проти 750 млн. - 1 млрд. дол. в 1999р. У багатих верствах населення вироби з діамантами стали все частіше фігурувати в традиційних весільних підношення, які раніше складалися винятково з предметів повновагого золота.
Туреччина серед загального спаду виявилася єдиною країною, де попит на золото з боку ювелірної промисловості не скоротився, а помітно збільшився. У 2003 р. він досяг 213 т - найвищого рівня, який коли-небудь відзначався не лише в цій країні, але і в усьому близькосхідному регіоні. Основна причина - післякризовий пожвавлення турецької економіки, при якому розширення промислового і сільськогосподарського виробництва, природно, супроводжується зростанням доходів населення. Однак це відбувається в умовах збереження високої інфляції в країні, де за останнє п'ятиріччя середньорічні темпи зростання споживчих цін становили майже 50%. За цим одержувачі додаткових грошей воліють вкладати їх у більш стійкі цінності, а такими в Туреччині є високопробні ювелірні вироби найпростіших типів. У 2003 р. експорт ювелірних виробів з Туреччини досяг 57 т проти 18 т в 1997 р. У результаті зазначених зрушень Туреччина за обсягом виробництва золотих ювелірних виробі вийшло на третю позицію в світі (після Індії та Італії), витіснивши з цього місця Китай.
Золото використовується також в електронній промисловості, в стоматологічній практиці, в інших галузях (медицині, науці, хімії, для декоративних цілей і пр) На частку споживаного в світі "електронного" золота з вище 70% припадає Японії, США і Південної Кореї.
На початку 90-х рр.. минулого століття обсяг споживання "електронного" та ювелірного золота співвідносилися як 40: 60, в середині 90-х ця пропорція зрівнялася, а в 2003 р. вона становила 72: 25.
На противагу скороченню фабрікаціонного попиту на нинішньому етапі активізувався приватної інвестиційно-тезавраційних попит, коли золото здобувається як матеріалізація вартості і абстрактне втілення багатства у формі різного роду золотих злитків, а також високопробних монет і медалей. В даний час, в порівнянні з минулим, обсяги купівлі золотих злитків і монет приватними власниками стали наростати. На нинішньому етапі спрацював цілий букет чинників, що визначили підвищений інтерес до вкладень в золоті злитки і монети. Головний із них - зростання політичної нестабільності в світі, починаючи від терористичного акту в Нью-Йорку у вересні 2001 р. і закінчуючи війною в Іраку і різким загостренням арабо-ізраїльського протистояння. Падіння процентних вставок і знецінення долара зробили золото у ряді випадків більш прийнятним об'єктом вкладень у порівнянні з іншими фінансовими активами, особливо американського походження. У більшості випадків метал купується не у фізичній формі, а у вигляді сертифікатів, варантів або записів на рахунках у банках.
Основну масу "інвестиційного" золота скупили великі інституційні структури - банки, золототоргующіе фірми, пенсійні і деякі інші фонди.
Разом з тим розвивався особливий процес, що супроводжується додатковим попитом на дорогоцінний метал і переміщенням цього металу до складу державних золотих резервів. Мова йде про позикові операції з готівковим золотом, які здійснюється між центральними банками і приватними банківськими структурами, що обслуговують діяльність ринку. Щоб якось змусити "працювати" нерухомі та безприбуткові золоті запаси, центральні банки ряду країн стали практикувати передачу частини наявного металу в позики комерційним банкам-дилерам, поміщаючи його на золоті депозити або укладаючи угоди типу своп, природно, за деякий відсоток, також оплачувану золотом. "Казенний" метал, отриманий в позики, в переважній мірі служив основою для форвардних контрактів з компаніями - виробниками золота: він продавався на ринку у вигляді авансових поставок, а потім відповідну кількість відшкодовувалося банкам-дилерам з майбутньої здобичі. З ряду причин (зниження рівня відсотка, можливість продавати метал за зростаючим цінам, нарешті, спеціальні домовленості про скорочення подібних операції) центральні банки змінили орієнтацію і перестали укладати нові або пролонгувати старі угоди про золоті депозитах і свопи.
На стороні пропозиції спочатку призупинився безперервне зростання, а потім намітилося зниження загального обсягу нової видобутку дорогоцінного металу. Причому і тут мали місце структурні зрушення. Виробництво скоротилося у "грандів" світової золотопромисловості, які до цього енергійно нарощували видобуток, тоді як у країн "другого ешелону" зростання тривало. Втім, деяке скорочення виробництва первинного металу мало позначилося на спільній пропозиції, бо з лишком було перекрито зрослими надходженнями від переробки золотого брухту. Нинішня ситуація в сфері продажів слитковой золота відрізняється тим, що зниження ринкового пропозиції проти максимальних показників минулих років не торкнулося поточну слитковой продукцію (нову видобуток і переробку брухту), а відбулося за рахунок менших вилучень з раніше накопичених запасів - державних і приватних. Навпаки, виробництво нових злитків завдяки підтримці високого рівня нової видобутку і збільшеним темпом переробки брухту йде вгору, що, однак, не компенсує зменшення пропозиції старих злитків з державних запасів і приватних накопичень.
Протягом останніх п'яти років виробництво слитковой продукції послідовно наростало, піднявшись з 3,2 тис. т в 1999 р. до 3,5 тис. т в 2003 р. за цей же час пропозиція старих злитків настільки ж послідовна скоротилася з 1,1 тис . старих злитків настільки ж послідовна скоротилася з 1,1 тис. зрослим темпом переробки брухту йде вгору, год 0,6 тис. т, тобто майже вдвічі. Відповідно, частка нових злитків в ринковому обороті піднялася з 74 до 85%, тоді як частка старих впала з 26 до 15%.
Головним чинником скорочення загального обсягу пропозиції слитковой металу стала більш стримана політика центральних банків по використанню державних золотих запасів у комерційних цілях. Пряма реалізація металу з резервів продовжилася, причому досить у великих розмірах, однак операції з розміщення казенного золота в депозити комерційних банків і на умовах свопу різко скоротилися. Це і абсолютно, і щодо зменшило участь офіційних властей в постачанні ринку слитковой металом.
Останній довгостроковий цикл розширення світового видобутку золота триває вже понад чверть століття. У 1989 р. її річний обсяг перевищив 2 тис. т, в1998 р. - 2,5 тис. т, а в 2001 р. спостерігався абсолютний рекорд - 2621 т. потім послідував деякий спад, але і зараз виробництво первинного металу продовжує перебувати на рівні, близькому до 2600-тонної позначці.
На стороні пропозиції спочатку призупинився безперервне зростання, а потім намітилося зниження загального обсягу нової видобутку дорогоцінного металу. Причому і тут мали місце структурні зрушення. Виробництво скоротилося у "грандів" світової золотопромисловості, які до цього енергійно нарощували видобуток, тоді як у країн "другого ешелону" зростання тривало. Втім, деяке скорочення виробництва первинного металу мало позначилося на спільній пропозиції, бо з лишком було перекрито зрослими надходженнями від переробки золотого брухту.
Відбулася своєрідна децентралізація галузі, коли виробництво дорогоцінного металу, раніше зосереджене в небагатьох традиційних центрах, поширилося на інші країни і регіони. Пішло в минуле практично монопольне становище ПАР, і хоча за обсягом вона продовжує займати перше місце в світі, тепер вже не ця країна забезпечує основну масу постачань металу на ринок. У 2003 р. "велика четвірка" дала менше 42%, а колишні "аутсайдери" - понад 58% світового видобутку.
В останні роки минулого і перші роки нинішнього століття багато характеристики і поведінку учасників світового ринку золота змінилися настільки, що можна говорити про новий, черговому етапі розвитку цього ринку (мається на увазі оптовий оборот дорогоцінного металу у фізичній, слитковой формі). Про переломі кон'юнктури, що переважали в другій половині 90-х років, свідчить наступні факти.
Перш за все, позначилися, на противагу попередньому періоду, тенденція скорочення місткості ринку наявного металу, яка вимірюється загальним обсягом попиту і, відповідно, пропозиції. Ємність слитковой ринку, що досягла в 1997 р. максимуму в 4,7 тис. т, знизилася потім до 4,2 тис. т в 2003 році.
Головною причиною падіння фабрікаціонного (виробничого) попиту послужило помітно скоротилося споживання золота у виробництві ювелірних виробів.
Новий етап відзначений зміною поведінки приватних інвесторів. У 2003р. приватні структури придбали 800 т золотих злитків, що є рекордним показником за всю історію торгівлі золотом.
Після тривалого падіння (з максимуму 503 дол. За унцію в 1987 р. до мінімуму 253 дол. В 1999 г) і майже трирічного тупцювання на рівні нижче 300 дол. світова ціна на золото знову пішла вгору. До кінця 2003 р. лондонські котирування вперше за останні вісім років переступили позначку 400 дол. за унцію.
Подорожчання золота стала дзеркальним відображенням змін ситуації на світовому валютному ринку, яка характеризувалася спочатку тривалим зростанням, а потім істотним падінням курсу американського долара. З середини 1995 і до кінця 2001року долар практично безперервно зростав у ціні, підвищившись по відношенню до СДР на 26%. Потім він ще швидше став падати, знецінилася за наступні два роки більш ніж на 16%.

2.2 Роль золота як товару посередника

Центральний банк Російської Федерації (Банк Росії) був запроваджений 13 липня 1990 р. на базі Російського республіканського банку Держбанку СРСР. Підзвітний Верховній Раді РРФСР, він спочатку називався Державний банк РРФСР. [43]
2 грудня 1990 Верховною Радою РРФСР був прийнятий Закон про Центральному банку РРФСР, згідно з яким Банк Росії був юридичною особою, головним банком РРФСР і був підзвітний Верховній Раді РСФСР. У законі були визначені функції банку в області організації грошового обігу, грошово-кредитного регулювання, зовнішньоекономічної діяльності та регулювання діяльності акціонерних та кооперативних банків. [44]
У червні 1991 р. був затверджений Статут Центрального банку РРФСР (Банку Росії), підзвітної Верховній Раді РСФСР. [45]
У листопаді 1991 р. у зв'язку з утворенням Співдружності Незалежних Держав і скасування союзних структур ВР УРСР оголосив Центральний банк РРФСР єдиним на території РСФСР органом державного грошово-кредитного та валютного регулювання економіки республіки. На нього покладалися функції Держбанку СРСР по емісії та визначення курсу рубля. ЦБ РРФСР пропонувалося до 1 січня 1992 р. прийняти у своє повне господарське відання і управління матеріально-технічну базу та інші ресурси Держбанку СРСР, мережа його установ, підприємств і організацій. [46]
20 грудня 1991 Державний банк СРСР було скасовано і всі його активи і пасиви, а також майно на території РРФСР були передані Центральному банку РРФСР (Банку Росії). Кілька місяців потому банк став називатися Центральним банком Російської Федерації (Банк Росії). [47]
Протягом 1991-1992 рр.. під керівництвом Банку Росії в країні на основі комерціалізації філій спецбанков була створена широка мережа комерційних банків. Після скасування Держбанку СРСР була змінена система рахунків, створена мережа розрахунково-касових центрів (РКЦ) Центрального банку і почалася їх комп'ютеризація. ЦБ РФ почав здійснювати купівлю-продаж іноземної валюти на організованому ним валютному ринку, встановлювати та публікувати офіційні котирування іноземних валют по відношенню до рубля. [48]
З грудня 1992 р. почався процес передачі Банком Росії функцій касового виконання державного бюджету новоствореному Федеральному Казначейству. [49]
Свої функції, визначені Конституцією Російської Федерації і Законом "Про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії)", банк здійснює незалежно від федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів федерації і органів місцевого самоврядування. [50]
У 1992-1995 рр.. в порядку підтримки стабільності золотовалютній системи Банк Росії створив систему нагляду та інспектування комерційних банків, а також систему валютного регулювання і валютного контролю. В якості агента Міністерства фінансів Банк Росії організував ринок державних цінних паперів (ДКО) і став брати участь у функціонуванні.
З 1995 р. Банк Росії припинив використання прямих кредитів для фінансування дефіциту федерального бюджету і перестав надавати цільові централізовані кредити галузям економіки. [51]
З метою подолання наслідків фінансової кризи 1998 р. Банк Росії проводив політику реструктуризації золотовалютній системи, спрямовану на поліпшення роботи комерційних банків та підвищення їхньої ліквідності. У встановлених законодавством рамках з ринку золотовалютних послуг були виведені неспроможні банки. Велике значення для відновлення золотовалютній діяльності в після кризовий період мало також створення Агентства з реструктуризації кредитних організацій (АРКО) та Міжвідомчої координаційної комітету сприяння розвитку золотовалютного справи в Росії (МКК). У результаті ефективних дій Банку Росії, АРКО і МКК банківський сектор економіки в середині 2001 р. в основному подолав наслідки кризи. [52]
Грошово-кредитна політика Банку Росії була орієнтована на підтримку фінансової стабільності та формування передумов, що забезпечують стійкість економічного зростання країни. Банк Росії гнучко реагував на зміну реального попиту на гроші, сприяв підтримці зростаючої динаміки економіки, зниження процентних ставок, інфляційних очікувань і темпів інфляції. Це призвело до деякого зміцнення реального валютного курсу рубля і стабільності фінансових ринків.
У результаті виваженої грошово-кредитної політики та політики валютного курсу, що проводиться Банком Росії, збільшилися золотовалютні резерви Російської Федерації, немає різких коливань обмінного курсу.
Діяльність Банку Росії в галузі розвитку платіжної системи була спрямована на підвищення її надійності та ефективності для забезпечення стабільності фінансового сектору та економіки країни. З метою підвищення інформаційної прозорості у функціонуванні платіжної системи Банком Росії була введена звітність кредитних організацій і територіальних установ Банку по платежах, яка враховувала міжнародний досвід, методологію і практику спостереження за платіжними системами.
У 2003 р. Банк Росії приступив до реалізації проекту з удосконалення золотовалютного нагляду та звітності за рахунок впровадження системи міжнародних стандартів (МСФЗ).
Передбачається реалізація комплексу заходів, включаючи забезпечення достовірного обліку та звітності кредитних організацій, підвищення вимог до змісту, обсягу та періодичності публікується інформації, реалізації в обліку та звітності підходів, визнаних передової міжнародної практики. Крім того, буде розкрита інформації про реальних власників кредитних організацій, контроль за їх фінансовим станом, а також підвищення вимог до посадових осіб кредитної організації та їх ділової репутації. [53]
Підвищена увага Банк Росії приділяє ряду проблем. Одна з них пов'язана з тим, що останнім часом все більш важливу роль починають грати специфічні ризики, пов'язані з динамікою цін на окремі фінансові активи та кон'юнктурою ринку нерухомості. До високої концентрації ризиків у ряду банків призводить практика кредитування пов'язаних сторін. У зв'язку з цим вдосконалення Банком Росії методів золотовалютного регулювання та нагляду йде в напрямку розвитку змістовного (ризик орієнтованого) золотовалютного нагляду. [54]
Ще одна проблема, якою Банк Росії приділяє підвищену увагу, - це фіктивна капіталізація банків. [55]
З метою протидії використанню банками різного роду схем для штучного завищення або заниження значення обов'язкових нормативів в 2004 р. Банк Росії прийняв ряд документів, у тому числі Положення про порядок формування кредитними організаціями резервів на можливі втрати та Інструкцію про обов'язкові нормативи банків. [56]
У зв'язку з розширенням кола кредитних організацій, що надають населенню іпотечні кредити, Банк Росії в 2003 р. видав Вказівка ​​про проведення одноразового обстеження з іпотечного кредитування, в якому було визначено порядок складання та подання відомостей про надані кредитними організаціями іпотечних житлових кредитах.
З прийняттям Федерального закону про іпотечні цінні папери кредитні організації, що забезпечують дотримання вимог щодо захисту інтересів інвесторів, отримали законодавчо закріплену можливість рефінансувати свої вимоги за іпотечними кредитами за рахунок випуску зазначених цінних паперів.
У 2004 р. на підставі Федерального закону [57] Банк Росії видав Інструкцію про обов'язкові нормативи кредитних організацій, що здійснюють емісію облігацій з іпотечним покриттям, в якій встановив особливості розрахунку і значень обов'язкових нормативів, величину і методику визначення додаткових обов'язкових нормативів кредитних організацій, що здійснюють емісію облігацій з іпотечним покриттям. [58]
У грудні 2003 р. був прийнятий Федеральний закон [59]. У ньому були визначені правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації, а також компетенція, порядок утворення та діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, порядок виплати відшкодування за вкладами. [60]
В даний час в системі страхування вкладів бере участь переважна більшість банків. У них зосереджено майже 100 відсотків всіх вкладів фізичних осіб, розміщених в золотовалютних установах Російської Федерації. [61]
У квітні 2005 р. Урядом Російської Федерації та Центральним банком Російської Федерації була прийнята "Стратегія розвитку золотовалютного сектора Російської Федерації на період до 2008 року".
Відповідно до цього документа основною метою розвитку золотовалютного сектору на середньострокову перспективу (2005-2008 рр..) Є підвищення його стійкості та ефективності функціонування.
Основними завданнями регулювання золотовалютній системи є: [62]
посилення захисту інтересів вкладників та інших кредиторів банків;
підвищення ефективності здійснюваної банківським сектором діяльності щодо акумулювання грошових коштів населення і організацій та їх трансформації в кредити та інвестиції;
підвищення конкурентоспроможності російських кредитних організацій;
запобігання використання кредитних організацій для здійснення недобросовісної комерційної діяльності і в протиправних цілях (насамперед таких, як фінансування тероризму та легалізація доходів, отриманих злочинним шляхом);
розвиток конкурентного середовища та забезпечення прозорості у діяльності кредитних організацій;
зміцнення довіри до російського банківського сектора з боку інвесторів, кредиторів та вкладників. [63]
Реформування золотовалютного сектору сприятиме реалізації програми соціально-економічного розвитку Російської Федерації на середньострокову перспективу (2005-2008 рр..), Насамперед подолання сировинної спрямованості російської економіки за рахунок її прискореної диверсифікації та реалізації конкурентних переваг. На наступному етапі (2009-2015 рр.). Уряд Російської Федерації і Банк Росії будуть вважати пріоритетним завдання ефективного позиціонування російського золотовалютного сектора на міжнародних фінансових ринках.
На підставі Федерального закону "Про Центральний банк РФ" Голова Банку Росії має право: [64]
1) діяти від імені Банку Росії і представляти без довіреності його інтереси у відносинах з органами державної влади, кредитними організаціями, організаціями іноземних держав, міжнародними організаціями, іншими установами та організаціями;
2) головувати на засіданнях Ради директорів. У разі рівності голосів голос Голови Банку Росії є вирішальним;
3) підписувати нормативні акти Банку Росії, рішення Ради директорів, протоколи засідань Ради директорів, угоди, що укладаються Банком Росії.
4) призначати на посаду та звільняти з посади заступників Голови Банку Росії, розподіляти між ними обов'язки;
5) делегувати свої повноваження своїм заступникам;
6) підписувати накази і давати вказівки, обов'язкові для виконання усіма службовцями та організаціями Банку Росії;
7) нести всю повноту відповідальності за діяльність Банку Росії;
8) забезпечувати реалізацію функцій Банку Росії відповідно до Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації" і приймати рішення з усіх питань, віднесених федеральними законами до відання Банку Росії;
9) не має права входити до складу органів управління, опікунських або наглядових рад, інших органів іноземних некомерційних неурядових організацій і діють на території Російської Федерації їх структурних підрозділів, за винятком випадків, передбачених міжнародним договором Російської Федерації, законодавством Російської Федерації, міжбанківським угодою;
10) не мають права суміщати свою основну діяльність з іншою оплачуваною діяльністю, крім викладацької, наукової та іншої творчої діяльності. При цьому викладацька, наукова і інша творча діяльність не може фінансуватися виключно за рахунок коштів іноземних держав, міжнародних та іноземних організацій, іноземних громадян та осіб без громадянства, якщо інше не передбачено міжнародним договором Російської Федерації, законодавством Російської Федерації або міжбанківським угодою.
На підставі Федерального закону "Про Центральний банк РФ" Рада директорів виконує наступні функції: [65]
1) у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє проект основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики та основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики та подає ці документи для розгляду в Національна банківська рада, а також Президенту Російської Федерації, в Уряд Російської Федерації та Державну Думу у відповідності зі статтею 45 цього Закону, забезпечує виконання основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики; [66]
2) затверджує річну фінансову звітність Банку Росії, розглядає аудиторський висновок за річною фінансовою звітністю Банку Росії і висновок Рахункової палати Російської Федерації за результатами перевірки рахунків і операцій Банку Росії, на які поширюється дія Закону Російської Федерації "Про державну таємницю", і надає зазначені матеріали у складі річного звіту Банку Росії в Національний банківський рада та Державну Думу;
3) затверджує звіт про діяльність Банку Росії, готує аналіз стану економіки Російської Федерації у відповідності зі статтею 25 цього Закону і представляє зазначені матеріали у складі річного звіту Банку Росії в Національний банківський рада та Державну Думу;
4) розглядає та подає до Національного банківська рада на затвердження на черговий рік з розрахунками та обгрунтуваннями не пізніше 1 грудня попереднього року:
загальний обсяг витрат на утримання службовців Банку Росії;
загальний обсяг витрат на пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії;
загальний обсяг капітальних вкладень Банку Росії; [67]
загальний обсяг інших адміністративно-господарських витрат Банку Росії;
5) розглядає та подає до Національного банківська рада при необхідності на затвердження на черговий рік з розрахунками та обгрунтуваннями пропозиції щодо додаткових витрат за зазначеними у пункті 4 цієї частини напрямками;
6) затверджує кошторис витрат Банку Росії, виходячи із затверджених Національним банківським радою загальних обсягів витрат Банку Росії, перелічених у пункті 4 цієї частини, не пізніше 31 грудня попереднього року;
7) при необхідності затверджує кошторис додаткових витрат Банку Росії після затвердження Національним банківською радою додаткових обсягів витрат Банку Росії, перелічених у пункті 3 статті 13 цього Закону;
8) встановлює форми і розміри оплати праці Голови Банку Росії, членів Ради директорів, заступників Голови Банку Росії та інших службовців Банку Росії;
9) приймає рішення:
про створення, реорганізації та ліквідації організацій Банку Росії;
про встановлення обов'язкових нормативів для кредитних організацій і золотовалютних груп;
про величину резервних вимог;
про зміну процентних ставок Банку Росії;
про визначення лімітів операцій на відкритому ринку;
про участь у міжнародних організаціях;
про участь (про членство) Банку Росії в капіталах організацій (організаціях), що забезпечують діяльність Банку Росії, його установ, організацій та службовців;
про купівлю та продаж нерухомості для забезпечення діяльності Банку Росії і його організацій (дає дозволу на ціну та інші умови укладення угоди);
про застосування прямих кількісних обмежень;
про випуск банкнот і монети Банку Росії нового зразка, про вилучення з обігу банкнот і монети Банку Росії старого зразка;
про порядок формування резервів кредитними організаціями;
про здійснення виплат Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації, у випадках і порядку, які передбачені федеральним законом;
про розміщення облігацій Банку Росії; [68]
10) вносить у Державну Думу пропозиції про зміну величини статутного капіталу Банку Росії;
11) затверджує порядок роботи Ради директорів;
12) представляє в Національний банківський рада для призначення кандидатуру головного аудитора Банку Росії;
13) затверджує структуру Банку Росії, положення про структурні підрозділи та установи Банку Росії, статути організацій Банку Росії, порядок призначення керівників структурних підрозділів і організацій Банку Росії;
14) визначає відповідно до федеральних законів умови допуску іноземного капіталу в банківську систему Російської Федерації;
15) затверджує перелік посад службовців Банку Росії;
16) встановлює правила проведення золотовалютних операцій для золотовалютній системи Російської Федерації, правила бухгалтерського обліку і звітності для золотовалютній системи Російської Федерації, за винятком Банку Росії;
17) готує та подає в Національний банківський рада на затвердження:
пропозиції за правилами бухгалтерського обліку та звітності для Банку Росії;
пропозиції щодо порядку формування провизий Банку Росії та порядку розподілу прибутку Банку Росії, яка залишається у розпорядженні Банку Росії;
звіт про витрати Банку Росії на утримання службовців Банку Росії, пенсійне забезпечення, страхування життя та медичне страхування службовців Банку Росії, капітальні вкладення та інші адміністративно-господарські потреби;
затверджує рішення про випуск (додатковий випуск) облігацій Банку Росії;
18) виконує інші функції, віднесені цим Законом до відання Ради директорів.
Рішення Ради директорів ЦБ. РФ з питань зміни процентних ставок, розміру резервних вимог, розмірів обов'язкових нормативів для кредитних організацій і золотовалютних груп, прямих кількісних обмежень, участі (членства) Банку Росії в капіталах організацій (організаціях), що забезпечують діяльність Банку Росії, його організацій і службовців, випуску банкнот і монети Банку Росії нового зразка, вилучення з обігу банкнот і монети Банку Росії старого зразка, порядку формування резервів кредитними організаціями підлягають обов'язковому офіційному опублікуванню в офіційному виданні Банку Росії - "Віснику Банку Росії" протягом 10 днів з дня прийняття цих рішень.
"Рада директорів ЦБ. РФ засідає не рідше одного разу на місяць": Засідання Ради директорів ЦБ. РФ призначаються Головою Банку Росії або особою, що його заміщає, або на вимогу не менше трьох членів Ради директорів [69].
Функції Банку Росії:
Банк Росії здійснює свої функції відповідно до Конституції Російської Федерації і Федеральним законом про Центральний банк Російської Федерації (Банку Росії) і іншими федеральними законами. Згідно з Конституцією Російської Федерації [70], основною функцією Банку Росії є захист і забезпечення стійкості рубля, а грошова емісія здійснюється виключно Банком Росії. Банк Росії виконує такі функції [71]:
у взаємодії з Урядом Російської Федерації розробляє і проводить єдину грошово-кредитну політику;
монопольно здійснює емісію готівки і організовує наявне грошовий обіг;
є кредитором останньої інстанції для кредитних організацій, організує систему їх рефінансування;
встановлює правила здійснення розрахунків в Російській Федерації;
встановлює правила проведення золотовалютних операцій;
здійснює обслуговування рахунків бюджетів всіх рівнів бюджетної системи Російської Федерації, якщо інше не встановлено федеральними законами, за допомогою проведення розрахунків за дорученням уповноважених органів виконавчої влади та державних позабюджетних фондів, на які покладаються організація виконання і виконання бюджетів;
здійснює ефективне управління золотовалютними резервами Банку Росії;
приймає рішення про державну реєстрацію кредитних організацій, видає кредитним організаціям ліцензії на здійснення золотовалютних операцій, зупиняє їх дію та відкликає їх;
здійснює нагляд за діяльністю кредитних організацій і золотовалютних груп;
реєструє емісію цінних паперів кредитними організаціями відповідно до федеральними законами;
здійснює самостійно або за дорученням Уряду Російської Федерації всі види золотовалютних операцій та інших угод, необхідних для виконання функцій Банку Росії;
організує і здійснює валютне регулювання і валютний контроль відповідно до законодавства Російської Федерації;
визначає порядок здійснення розрахунків з міжнародними організаціями, іноземними державами, а також з юридичними і фізичними особами;
встановлює правила бухгалтерського обліку і звітності для золотовалютній системи Російської Федерації;
встановлює та публікує офіційні курси іноземних валют по відношенню до рубля;
бере участь у розробці прогнозу платіжного балансу Російської Федерації й організовує складання платіжного балансу Російської Федерації;
встановлює порядок і умови здійснення валютними біржами діяльності з організації проведення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти, здійснює видачу, призупинення та відкликання дозволів валютним біржам на організацію проведення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти. (Функції з видачі, призупинення та відкликання дозволів валютним біржам на організацію проведення операцій з купівлі та продажу іноземної валюти Банк Росії буде виконувати з дня набрання чинності федерального закону про внесення відповідних змін до Федерального закону "Про ліцензування окремих видів діяльності");
проводить аналіз і прогнозування стану економіки Російської Федерації в цілому і по регіонах, перш за все грошово-кредитних, валютно-фінансових і цінових відносин, публікує відповідні матеріали і статистичні дані;
здійснює інші функції відповідно до федеральними законами.
ВИСНОВОК: Статус, цілі діяльності, функції і повноваження Центрального банку Російської Федерації (Банку Росії) визначаються Конституцією Російської Федерації, Федеральним законом про Центральний банк РФ.
Функції та повноваження, передбачені Конституцією України та цим Законом, Банк Росії здійснює незалежно від інших федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування.
Банк Росії є юридичною особою. Банк Росії має печатку із зображенням Державного герба Російської Федерації і зі своїм найменуванням.
Місцезнаходження центральних органів Банку Росії - місто Москва.
Статутний капітал та інше майно Банку Росії є федеральною власністю. Відповідно до цілей і в порядку, що встановлені цим Законом, Банк Росії здійснює повноваження щодо володіння, користування і розпорядження майном Банку Росії, включаючи золотовалютні резерви Банку Росії. Вилучення та обтяження зобов'язаннями зазначеного майна без згоди Банку Росії не допускаються, якщо інше не передбачено федеральним законом.
Держава не відповідає за зобов'язаннями Банку Росії, а Банк Росії - за зобов'язаннями держави, якщо вони не взяли на себе такі зобов'язання або якщо інше не передбачено федеральними законами.
Банк Росії здійснює свої витрати за рахунок власних доходів.
Цілями діяльності Банку Росії є: [72]
захист і забезпечення стійкості рубля;
розвиток і зміцнення золотовалютній системи Російської Федерації;
забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи.
отримання прибутку не є метою діяльності Банку Росії.
"Принципи регулювання золотовалютній системи":
Банк Росії вважає, що система регулювання золотовалютній системи повинна будуватися на гармонійному поєднанні прямого регулювання з боку Банку Росії, а також самоорганізації та самообмеження учасників золотовалютного спільноти.
Банк Росії є основним органом, що регулює банківську систему, і він не може делегувати банківського співтовариства вирішення всіх проблем регулювання. Однак є сфери, де Банк Росії не тільки готовий розділити з банками тягар регулювання, а й закликає банки розділити з ним відповідальність за це.
Банк Росії намагається зробити банківське регулювання стійким і передбачуваним. Для цього він готовий брати до уваги думку як золотовалютних спілок, об'єднань і асоціацій, так і думку окремих банків. Відповідно до чинного законодавства ЦБ. РФ здійснює регулювання комерційних банків. Головна мета тут полягає в забезпеченні надійності та стійкості роботи золотовалютній системи, захисту інтересів вкладників. [73]
Банк Росії підзвітний Державній Думі Російської Федерації. Тому Державна Дума має право:
призначати на посаду та звільняти з посади Голови Банку Росії за поданням Президента Російської Федерації;
призначати на посаду та звільняти з посади членів Ради директорів Банку Росії (далі - Рада директорів) за поданням Голови Банку Росії, узгодженим з Президентом Російської Федерації;
направляти і відкликати представників Державної Думи в Національній банківській раді в рамках своєї квоти;
розглядати основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики і приймати по ній рішення;
розглядати річний звіт Банку Росії і приймати по ньому рішення;
приймати рішення про перевірку Рахунковою палатою Російської Федерації фінансово-господарської діяльності Банку Росії, його структурних підрозділів та установ. Зазначене рішення може бути ухвалене тільки на підставі пропозиції Національного золотовалютного ради;
проводити парламентські слухання про діяльність Банку Росії за участю його представників;
заслуховувати доповіді Голови Банку Росії про діяльність Банку Росії (при поданні річного звіту та основних напрямів єдиної державної грошово-кредитної політики).
Банк Росії представляє в Державну Думу і Президенту Російської Федерації інформацію в порядку, встановленому федеральними законами.
Банк Росії має право звертатися з позовами до судів в порядку, визначеному законодавством Російської Федерації.
Банк Росії має право звертатися за захистом своїх інтересів до міжнародних судів, судів іноземних держав та третейські суди.
Банк Росії не має права брати участь в капіталах або бути членом інших комерційних чи некомерційних організацій, якщо вони не забезпечують діяльність Банку Росії, його установ, організацій та службовців, за винятком випадків, встановлених федеральними законами.
Банк Росії може брати участь в капіталах і діяльності міжнародних організацій, які займаються розвитком співпраці в грошово-кредитної, валютної, золотовалютній сферах, в тому числі між центральними банками іноземних держав.
Взаємовідносини Банку Росії із кредитними організаціями іноземних держав здійснюються відповідно до міжнародних договорів Російської Федерації, Федеральними законами, а також з міжбанківськими угодами.

2.3 Роль золота в державній фінансовій системі

Золотовалютні законодавство є галуззю права, що представляє систему нормативних актів, що регулюють банківську діяльність. Правове регулювання золотовалютній діяльності здійснюється Конституцією Російської Федерації, Цивільним кодексом Російської Федерації, що закладає основи правовідносин за договорами позики та кредиту, золотовалютного вкладу, золотовалютного рахунку і відносин, що складаються у зв'язку із здійсненням розрахунків; Федеральним законом про Центральний банк Російської Федерації, Федеральним законом про банки і золотовалютній діяльності, іншими федеральними законами і нормативними актами Банку Росії.
Відповідно до Конституції Російської Федерації [74] у веденні Російської Федерації перебувають фінансове, валютне, кредитне, митне регулювання, грошова емісія, основи цінової політики, це положення означає, що правове регулювання золотовалютній діяльності може здійснюватися тільки на федеральному рівні.
У частині 2 статті 75 Конституції Російської Федерації закріплено принцип незалежності Банку Росії від інших державних органів при здійсненні своєї основної функції - захисту та забезпечення стійкості рубля.
Федеральний закон № 86 [75] конкретизував принцип незалежності Банку Росії, встановивши, що функції та повноваження, передбачені Конституцією Російської Федерації і Законом про Банк Росії, Центральний банк Російської Федерації здійснює незалежно від інших федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації і органів місцевого самоврядування.
Федеральний закон № 86 [76] встановив правовий статус Банку Росії; розмір його статутного капіталу, порядок формування і основні функції Національного золотовалютного ради та органів управління; врегулював взаємини Банку Росії з органами державної влади та органами місцевого самоврядування, а також взаємини Банку Росії з кредитними організаціями; позначив принципи організації безготівкових розрахунків і готівкового грошового обігу; визначив принципи здійснення та основні інструменти грошово-кредитної політики; встановив перелік операцій та угод Банку Росії; повноваження з банківського регулювання і банківського нагляду; принципи організації Банку Росії, його звітності та аудиту.
Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації" встановлено перелік функцій, виконуваних Банком Росії. Банк Росії здійснює інші функції відповідно до таких федеральними законами, як Федеральний закон "Про банки і золотовалютній діяльності", Федеральний закон "Про валютне регулювання та валютний контроль", Федеральний закон "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації", та іншими Федеральними законами.
Федеральним законом № 86 [77] встановлено, що Центральний банк Російської Федерації з питань, віднесених до його компетенції даним Федеральним законом і іншими Федеральними законами, видає у формі вказівок, положень та інструкцій нормативні акти, обов'язкові для федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів Російської Федерації та органів місцевого самоврядування, всіх юридичних і фізичних осіб. За окремими винятками нормативні акти Банку Росії повинні бути зареєстровані в порядку, встановленому для державної реєстрації нормативних правових актів Федеральних органів виконавчої влади. Окрім видання власних нормативних актів Банк Росії активно бере участь і в інших формах законотворчого процесу, так як проекти Федеральних законів, а також нормативних правових актів федеральних органів виконавчої влади, що стосуються виконання Банком Росії своїх функцій, відповідно до закону направляються на укладення в Банк Росії.
Іншим основним федеральним законом, який регулює банківську діяльність, є Федеральний закон № 395-1 [78], яким встановлено основні поняття, використовувані при правовому регулюванні золотовалютній діяльності, такі, як: "кредитна організація", "банк", "незолотовалютная кредитна організація" , і т.д.
Цим законом описані складові золотовалютній системи Російської Федерації, встановлений перелік золотовалютних операцій та інших угод, визначено особливості діяльності кредитних організацій на ринку цінних паперів, встановлений порядок реєстрації кредитних організацій та ліцензування золотовалютній діяльності, а також порядок відкриття філій і представництв кредитних організацій. Їм сформульовані принципи взаємовідносин кредитних організацій з клієнтами та державою, перераховані підстави для відкликання ліцензії на здійснення золотовалютних операцій, сформульовані принципи забезпечення стабільності діяльності кредитних організацій, встановлено режим золотовалютній таємниці, антимонопольні обмеження для кредитних організацій, сформульовані принципи організації ощадної справи в Російській Федерації.
Важливим кроком до формування в Російській Федерації цивілізованої, відповідала загальновизнаним світовим стандартам системи визнання кредитних організацій неспроможними (банкрутами) стало прийняття Федерального закону № 40 [79].
Федеральний закон № 40 "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій" встановлює порядок і умови здійснення заходів з попередження неспроможності (банкрутства) кредитних організацій, а також особливості підстав та процедур визнання кредитних організацій неспроможними (банкрутами) та їх подальшої ліквідації. При цьому відносини, пов'язані із здійсненням заходів щодо попередження неспроможності (банкрутства) кредитних організацій, не врегульовані Федеральним законом про неспроможність, регулюються іншими федеральними законами та прийнятими відповідно до них нормативними актами Банку Росії.
У відповідності з Федеральним законом № 40 кредитна організація вважається нездатною задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів, якщо відповідні обов'язки не виконані нею протягом чотирнадцяти днів з дня настання дати їх виконання і (або) якщо після відкликання у кредитної організації ліцензії на здійснення золотовалютних операцій вартість її майна (активів) недостатня для виконання зобов'язань кредитної організації перед її кредиторами і (або) обов'язки по сплаті обов'язкових платежів.
Особливу увагу у Федеральному законі "Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій" приділено заходам з попередження банкрутства, які проводяться до відкликання ліцензії на здійснення золотовалютних операцій. До вказаних заходів відносяться:
фінансове оздоровлення кредитної організації;
призначення тимчасової адміністрації по управлінню кредитною організацією;
реорганізація кредитної організації.
Правове регулювання системи протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму здійснюється відповідно до Федеральним законом № 115 [80].
Федеральний закон "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" містить критерії обсягу, операцій, що підлягають обов'язковому контролю, їх перелік, а також визначає організації, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном, які зобов'язані інформувати уповноважений орган про ці операції, в число яких у тому числі входять кредитні організації.
Враховуючи різноманіття шляхів і способів "відмивання" капіталів, на такі організації, покладено обов'язок проведення внутрішнього контролю з метою виявлення операцій, що підлягають обов'язковому контролю, і інших операцій з грошовими коштами або іншим майном, щодо яких у цих організацій виникли підозри, що зазначені операції здійснюються з метою легалізації (відмивання) доходів, одержаних злочинним шляхом, або фінансування тероризму.
При цьому у Федеральному законі "Про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму" передбачено, що подання уповноваженому органу відомостей і документів організаціями, що здійснюють операції з грошовими коштами або іншим майном у порядку, передбаченому цим Законом, не є порушенням службової, золотовалютній, податкової та комерційної таємниці.
Підставою прийняття Федерального закону № 115 послужила Конвенція про відмивання, виявлення, вилучення і конфіскації доходів від злочинної діяльності, укладена у м. Страсбурзі (Франція).
З метою зміцнення довіри до золотовалютній системи з боку населення і зростання організованих заощаджень населення, а також зниження ризиків банків при формуванні довгострокової ресурсної бази був прийнятий Федеральний закон № 177 [81].
Даний Федеральний закон встановлює правові, фінансові та організаційні засади функціонування системи обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації, компетенцію, порядок утворення та діяльності організації, що здійснює функції з обов'язкового страхування вкладів, порядок виплати відшкодування за вкладами, регулює відносини між банками, Банком Росії та органами виконавчої влади Російської Федерації в сфері відносин з обов'язкового страхування вкладів фізичних осіб.
Федеральним законом "Про страхування вкладів фізичних осіб у банках Російської Федерації" визначено основні принципи формування та функціонування обов'язкової системи страхування вкладів фізичних осіб в Російській Федерації, а саме:
обов'язковість участі банків у системі страхування вкладів;
скорочення ризиків настання несприятливих наслідків для вкладників у випадку
невиконання банками своїх зобов'язань;
прозорість діяльності системи страхування вкладів;
накопичувальний характер формування фонду обов'язкового страхування внесків за
рахунок регулярних страхових внесків банків - учасників страхування вкладів.
Встановлено два страхових випадки, коли фізична особа має право на отримання від Агентства зі страхування внесків виплати відшкодування: [82]
1. відгук у банку ліцензії Банку Росії на здійснення золотовалютних операцій;
2. введення Банком Росії мораторію на задоволення вимог кредиторів банку.
З метою забезпечення реалізації єдиної державної валютної політики, а також забезпечення стабільності валюти Російської Федерації та стабільності внутрішнього валютного ринку Російської Федерації як факторів прогресивного розвитку національної економіки і міжнародного економічного співробітництва був прийнятий Федеральний закон № 173 [83].
У Федеральному законі "Про валютне регулювання та валютний контроль" уточнено поняття валютних операцій, зокрема, виключено поділ валютних операцій на поточні валютні операції і валютні операції, пов'язані з рухом капіталу. Крім того, Федеральний закон передбачає розмежування повноважень з регулювання валютних операцій між Урядом Російської Федерації і Банком Росії.
З метою лібералізації валютного законодавства закон встановлює заборону на вимоги про отримання індивідуальних дозволів. Відповідно до Федерального закону, відносно валютних операцій можуть бути встановлені обмеження тільки з метою запобігання суттєвого скорочення золотовалютних резервів, різких коливань курсу валюти Російської Федерації, а також для підтримки стійкості платіжного балансу Російської Федерації.
Федеральним законом № 173 передбачена можливість встановлення вимоги про резервування певних обсягів грошових коштів при проведенні валютних операцій. При цьому передбачається резервування тільки на певний термін, а також встановлено граничні розміри резервування.
Встановлено, що купівля-продаж іноземної валюти і чеків, номінальна вартість яких зазначена в іноземній валюті, в Російській Федерації здійснюється тільки через уповноважені банки.
Згідно з Федеральним законом "Про валютне регулювання та валютний контроль" резиденти, починаючи зі строків, встановлених зазначеним Законом, мають право без обмежень відкривати рахунки в іноземній валюті в банках, розташованих на територіях іноземних держав, які є членами Організації економічного співробітництва та розвитку (ОЕСР) або Групи розробки фінансових заходів боротьби з відмиванням грошей (ФАТФ). У банках, розташованих на території інших держав, порядок відкриття рахунків встановлюється Банком Росії.
Особливе значення для налагодження кредитних відносин і побудови сучасної економіки в цілому має прийняття Федерального закону № 218 [84]. Метою даного Закону є створення системи розкриття інформації про сумлінність виконання позичальниками зобов'язань перед кредиторами. Федеральний закон "Про кредитні історії" спрямований на зниження витрат банків при оцінці кредитоспроможності позичальників і дозволить знизити вартість кредитів, що видаються.
Важливу роль у реалізації даного Федерального закону грає Банк Росії, структурний підрозділ якого - Центральний каталог кредитних історій - покликане виконувати функцію єдиного інформаційного центру, в якому можна буде безкоштовно отримати інформацію про те, в якому бюро кредитних історій знаходиться інформація про конкретного суб'єкта кредитних історій.
Учасниками відносин обміну інформації про сумлінність виконання позичальниками зобов'язань перед кредиторами, крім самих позичальників і кредиторів, Центрального каталогу кредитних історій виступають кредитні бюро. Основна мета бюро кредитних історій полягає в накопиченні певного переліку інформації, що характеризує платіжну дисципліну позичальника по виконанню договорів позики (кредиту), і в сукупності складової кредитні історії юридичних і фізичних осіб для її подальшої передачі особам, які отримали згоду на отримання кредитного звіту для укладення договору позики (кредиту).
В даний час банківське законодавство знаходиться у фазі активного вдосконалення, пов'язаного із зростанням і посиленням золотовалютного сектора економіки. Основні напрямки розвитку золотовалютного законодавства визначено прийнятою Урядом Російської Федерації та Центральним банком Російської Федерації Стратегією розвитку золотовалютного сектора Російської Федерації на період до 2008 року, якою передбачаються вдосконалення нормативного правового забезпечення золотовалютній діяльності, завершення переходу кредитних організацій на використання міжнародних стандартів фінансової звітності, створення умов для запобігання використання кредитних організацій в протиправних цілях, підвищення якості послуг, кредитними організаціями послуг.
Центральний банк РФ не має права: [85]
здійснювати банківські операції з юридичними особами, які не мають ліцензії на проведення золотовалютних операцій, та фізичними особами, за винятком випадків, передбачених в ст.47 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації"
набувати частки (акції) кредитних і інших організацій, за винятком випадків, передбачених ст.7 і 8 Федерального закону "Про Центральний банк Російської Федерації"
здійснювати операції з нерухомістю, за винятком випадків, пов'язаних із забезпеченням діяльності Банку Росії, його підприємств, установ і організацій;
займатися торгівельною та виробничою діяльністю, за винятком випадків, передбачених Федеральним законом "Про Центральний банк Російської Федерації";
надавати кредити Уряду РФ для фінансування бюджетного дефіциту, купувати державні цінні папери при їх первинному розміщенні, за винятком тих випадків, коли це передбачається федеральним законом про федеральному бюджеті.
надавати кредити на фінансування дефіцитів бюджетів суб'єктів Російської Федерації, місцевих бюджетів та бюджетів державних позабюджетних фондів.
Кошти федерального бюджету та державних позабюджетних фондів зберігаються в Банку Росії, якщо інше не встановлено федеральними законами. [86]
Банк Росії несе відповідальність у порядку, встановленому федеральними законами. У суді та арбітражному суді інтереси Банку Росії можуть представляти керівники його територіальних установ та інші посадові особи Банку Росії, які отримують відповідну довіреність в установленому порядку.
Основним принципом вдосконалення системи регулювання золотовалютній діяльності є впровадження міжнародно-визнаних норм і міжнародного досвіду з урахуванням особливостей організації та функціонування російського ринку золотовалютних послуг.
Завдання вдосконалення законодавчої та правозастосовчої практики в золотовалютній сфері поряд з питаннями корпоративного управління, золотовалютного регулювання та золотовалютного нагляду пов'язані з такими проблемами, як дотримання податкового та антимонопольного законодавства, боротьба з відмиванням доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванням тероризму, контроль за валютними операціями. Удосконалення законодавчої та правозастосовчої практики за вказаним напрямком також повинне здійснюватися з використанням міжнародного досвіду. [87]
Однією з основних причин втрати банками стійкості є низький рівень управління. Потрібно суттєво підвищити вимоги до власників та керівників кредитних організацій з тим, щоб ефективно протидіяти участі в управлінні кредитними організаціями керівників та власників з сумнівною репутацією або нестійким фінансовим становищем. У зв'язку з цим будуть передбачені заходи у сфері реєстрації та ліцензування діяльності кредитних організацій. [88]
Банк Росії продовжить роботу щодо підвищення вимог до власників та керівників кредитних організацій, включаючи: забезпечення прозорості структури власності кредитних організацій шляхом законодавчого встановлення вимог до подання відомостей про себе та свою діяльність, в тому числі відомостей про фінансовий стан і ділової репутації, особами (групами осіб ), що мають можливість робити істотний вплив на прийняття рішень органами управління кредитної організації (реальними власниками); прийняття поправок до законодавства Російської Федерації, уточнюючих (з урахуванням міжнародного досвіду) критерії ділової репутації членів ради директорів, а також надають Банку Росії право встановлювати критерії оцінки ділової репутації осіб, що займають керівні посади в кредитних організаціях. [89]
Належить встановити критерії оцінки ділової репутації засновників (учасників) кредитної організації. Вимоги до набувачам акцій (часток) кредитних організацій будуть підвищені. Так, власникам істотних пакетів акцій (часток) чи реальним власникам кредитних організацій, які визнані неспроможними (банкрутами) або ліквідовані за позовом Банку Росії, що допустили своїми діями банкрутство кредитної організації, не вжити заходів для її фінансового оздоровлення, що не прийняв після відкликання ліцензії на здійснення золотовалютних операцій рішення про ліквідацію кредитної організації у передбачені законом терміни, буде заборонено виступати в ролі засновників (учасників) кредитних організацій протягом 10 років.
Головна мета золотовалютного регулювання та нагляду полягає у підтримці стабільності золотовалютній системи, у захисті інтересів вкладників і кредиторів. Банк Росії не втручається в оперативну діяльність кредитних організацій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами. Наглядові та регулюючі функції Банк Росії здійснює як безпосередньо, так і через створюваний при ньому орган золотовалютного нагляду. Регулювання діяльності кредитних організацією і нагляд за ними Центральний банк РФ здійснює за наступними напрямками:
регламентація обов'язкових економічних нормативів для кредитних організацій; визначення лімітів відкритої валютної позиції, порядку формування резервів для покриття ризиків;
відкриття кореспондентських рахунків, депонування на спецрахунках обов'язкових резервів кредитних організацій, прийняття їх вільних коштів у депозит за фіксованою ставкою;
кредитування кредитних організацій;
управління ліквідністю золотовалютній системи шляхом купівлі та продажу банкам державних цінних паперів;
реєстрація емісій цінних паперів кредитних організацій;
встановлення правил проведення окремих золотовалютних операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання бухгалтерської та статистичної звітності кредитних організацій;
реєстрація та ліцензування діяльності кредитних організацій;
нагляд за дотриманням золотовалютного законодавства, нормативних актів Банку Росії, перевірка діяльності, кредитних організацій. [90]
Таким чином, для кредитних організацій Банк Росії встановлює правила проведення золотовалютних операцій, ведення бухгалтерського обліку, складання і надання бухгалтерської та статистичної звітності. З метою забезпечення стійкості кредитних організацій Банк Росії встановлює для них обов'язкові економічні нормативи: мінімальний розмір статутного капіталу, мінімальний розмір обов'язкових резервів, що розміщуються в Банку Росії, і т.д. [91]
У цих повноваженнях Банку Росії виявляються його координуючі та контрольні функції за діяльністю кредитних організацій. На місцях ці повноваження здійснюються через головні управління (національні банки) Банку Росії, які є його філіями. [92]
У разі порушення кредитної організацією федеральних законів, нормативних актів та приписів Банку Росії, не надання інформації або надання неповної чи недостовірної інформації Банк Росії має право вимагати від даної кредитної організації усунення виявлених порушень, а також стягнути штраф або обмежити проведення нею окремих операцій або відкликати ліцензію .
Взаємодіючи з кредитними організаціями, їх асоціаціями та спілками, Банк Росії консультує їх з найбільш важливих питань нормативного характеру. Крім того, він розглядає пропозиції з питань регулювання золотовалютній діяльності.
ВИСНОВОК: Банк Росії має подвійну правову природу. Він одночасно і орган державного управління спеціальної компетенції і юридична особа, яка здійснює господарську діяльність. [93]
Головною особливістю правового становища Банку Росії в даний час є те, що здійснення його адміністративних прав та господарської діяльності підпорядковані рішенню однієї і тієї ж задачі управління кредитною системою. [94]
Адміністративні функції можна умовно розділити на організаторську (організація та управління грошовим обігом) і функцію захисту цивільного обороту, інтересів вкладників та інших кредиторів комерційних банків. [95]
У рамках цих двох повноважень Банк Росії має право видавати нормативні акти, тобто нормотворча функція безпосередньо пов'язана з цими повноваженнями. [96]
Функція захисту цивільного обороту і зміцнення довіри до кредитної системі складають основу діяльності Банку Росії. Відповідно до прийнятого у нас законом Банк Росії вирішує зазначене завдання наступним чином: по-перше, перевіряє законність і доцільність створення кредитних установ при розгляді питання про реєстрацію комерційних банків і видачі ліцензій на право здійснення золотовалютних операцій як в рублях, так і в іноземній валюті , по-друге, встановлює кредитним установам економічні нормативи, видає нормативні акти, що регулюють їх діяльність, по-третє, здійснює безпосередній контроль за законністю їх операцій. Банк Росії має право також застосувати до банку, що допустив порушення чинного законодавства, ряд санкцій. [97]
Таким чином, виконання абсолютно всіх адміністративних повноважень з управління кредитною системою російське законодавство поклало тільки на Центральний банк Російської Федерації, у той час як у міжнародній практиці часто ці функції розділені між різними інституціями. Це пояснюється тим, що централізація всієї повноти влади в одного інституту неминуче призведе до суб'єктивності його дій по відношенню до регулювання золотовалютній сфери. У результаті даної побудови кредитної системи Росії комерційні банки і Банк Росії виявилися ніби у вимушеній протистоянні, що, безсумнівно, не підвищує довіри до всієї структурі. Хоча при призначенні на посади в ЦП та використовуються демократичні принципи, але загальний стан його в золотовалютній сфері при цьому не змінюється, зберігаючи монопольний характер.

Глава 3. Роль золота в сучасному світі

3.1 Сучасна роль золота у світовій системі

Ефективне функціонування золотовалютній системи - необхідна умова розвитку ринкових відносин у Росії, що об'єктивно визначає ключову роль центрального банку в регулюванні золотовалютній діяльності. Пошук дієвих форм і методів грошово-кредитного регулювання економіки передбачає вивчення та узагальнення накопиченого в цій області досвіду країн з ринковою економікою. Здійснювана в цих країнах грошово-кредитна політика є однією зі складових економічної політики і дозволяє поєднувати макроекономічне вплив з швидкою коригуванням регулюючих заходів, надаючи їм оперативну і гнучку підтримку. У зв'язку з цим великий інтерес викликають різні аспекти діяльності центрального банку, який є основним провідником офіційної грошово-кредитної політики. [98]
Організація і діяльність банків регулюються за допомогою сукупності юридичних норм, які і складають банківське право. До організації та діяльності кредитних організацій мають застосування норми, що регулюють майновий оборот (Цивільний кодекс) і норми, безпосередньою метою яких є врегулювання тих чи інших правових відносин у процесі золотовалютній діяльності. Правове регулювання золотовалютній діяльністю здійснюється Конституцією РФ, федеральними законами "Про банки і золотовалютній діяльності", "Про Центральний банк Російської Федерації", іншими федеральними законами, а також нормативними актами Банку Росії. [99]
Таким чином, право розуміється як сукупність норм права, що містять приписи, пов'язані з золотовалютній діяльності, тобто встановлюють правове становище самих банків та інших кредитних організацій, що регулюють публічні відносини банків, а також їх приватноправові відносини з клієнтами. Іншими словами, банківське право включає норми, в тій чи іншій мірі співвідносні з золотовалютній діяльністю. [100]
Проблеми золотовалютній системи:
1) взаємини між банками і державною владою
2) антимонопольна політика і розвиток конкуренції в золотовалютній сфері
3) банк і власність
4) взаємодія комерційних банків з Центральним банком
5) напрямки золотовалютній політики
6) кадровий потенціал банків
7) наукові основи золотовалютній діяльності
Перш за все в державі створюються правові основи золотовалютній діяльності, завдання держави полягає в тому, щоб закони "працювали". У житті ці закони реалізуються не повністю: Центральний банк не виконує своє головне завдання щодо забезпечення стійкості рубля; комерційні банки в порушення закону залежні від органів влади в частині прийняття ними рішень, пов'язаних з проведенням золотовалютних операцій. Законодавча та правоохоронна функції держави повинні дотримуватися в повній мірі, інакше навіщо суспільству потрібні закони, які не реалізуються на практиці. Власне, нормально банки можуть розвиватися тільки тоді, коли в країні створено міцне грошовий обіг і функціонує стабільна політична державна влада, юридично і економічно не ущемляющая інтереси банків. [101]
По-перше, комерційні банки потребують не в стримуванні, а в розвитку їх ділової активності. В даний час комерційні банки обслуговують клієнтуру, що дісталася їм за "спадщину". Поряд з підприємствами, міцними у фінансовому відношенні, існують слабкі господарства, з низьким рівнем кредитоспроможності. Кредитні відносини з такими господарськими організаціями ненадійні, пов'язані з підвищеним ризиком. У таких випадках комерційний банк кредитує підприємства за зниженою процентною ставкою, а держава (бюджет) компенсує йому різницю, між тим низьким рівнем відсотка, який можуть платити підприємства та позичковим відсотком, який складається на ринку. Можливий і інший варіант, коли бюджет передає комерційному банку певні ресурси, призначені для спеціальних інвестиційних кредитів. У першому випадку держава компенсує банку плату за кредит, у другому дає гроші. У кожному з цих випадків мова йде про спеціально затверджується державою програмі (національної або регіональної), яка фінансується банками, які отримують урядову підтримку (народне господарство отримує розвиток необхідних галузей, комерційні банки не тільки не втрачають свого комерційного інтересу, але і отримавши гарантії держави взаємодіють з подібними клієнтами). [102]
В економічній ситуації (в умовах інфляції) банки обережно відносяться до потреб бюджету, обмежено беруть участь у кредитуванні його видатків. Банківське сприяння державним програмам розвитку економіки країни здійснюється не шляхом кредитування більшої частини витрат державного бюджету, а за допомогою придбання цінних паперів та інших зобов'язань держави, а також на основі кредиту, його строковості та платності. [103]
Важливим інструментом стимулювання золотовалютній діяльності є податкова політика. У цілому вона повинна виходити з тих же принципів, які закладені в систему стягнення податків з усіх інших типів підприємств. Посилений податковий прес, спрямований на скорочення прибутку банку, в кінцевому рахунку позначиться на розвитку діяльності підприємств.
Раціональної в цьому зв'язку була б диференціація ставок оподаткування стосовно до окремих банків, особливо на початковому етапі їх діяльності. Економічна підтримка може бути надана за допомогою звільнення від податку на прибуток, що спрямовується на розширення діяльності, придбання обладнання, інвестицій у виробництво; перегляду положень, що регламентують перелік витрат, що відносяться на витрати банку. [104]
Банки мають потребу в державних інноваційних програмах, що передбачають розвиток золотовалютного справи, за допомогою розробки і впровадження в практику нових наукових рекомендацій, що відповідають потребам розвитку ринку на окремих етапах його функціонування.
Зрозуміло, банки несуть свою відповідальність перед державою. Їх внеском в економіку є прискорення виробництва через грошово-кредитних інструментів. Перед законом банки відповідають за двома напрямками: по-перше, вони повинні тримати обов'язкові резерви в Банку Росії, мати свій страховий та резервний фонди, дотримувати встановлених нормативів, і по-друге, зберігати таємницю по операціях, рахунках і вкладах банку, його клієнтів.
По-друге, антимонопольна політика і розвиток конкуренції в золотовалютній сфері заслуговує грунтовного аналізу. Найважливішим елементом економічної політики має бути подальше руйнування монополізму, роздержавлення власності на банківський капітал. Незважаючи на заходи, проведені золотовалютній реформою, реорганізація золотовалютній системи в повній мірі не завершена.
Важливо щоб банк функціонував на базі різноманітних форм власності, де кожна з них рівноправною по відношенню один до одного. З позиції власності в золотовалютній сфері можуть розвиватися різноманітні типи банків; акціонування їх капіталу має піти високими темпами, створюючи велику зацікавленість у підвищенні результатів золотовалютній діяльності. Важливо також, щоб були створені умови для залучення іноземного капіталу, формування вільних золотовалютних зон, які не тільки сприяють розвитку регіонів, але і знижують тягар державних витрат, створюють канал валютних надходжень.
Важливо щоб з урахуванням розвитку конкуренції і на користь своєї стабільності банки визнали за доцільне створити фонди підтримки як на рівні економічного регіону, так і в цілому. Перспективними на даному етапі стають банківські союзи, координуючі діяльність по реалізації програм загально-золотовалютного характеру, що досліджують перспективу розвитку золотовалютного продукту. Важливо щоб створення золотовалютних об'єднань не призводило до посилення монополістичних тенденцій в золотовалютній сфері, а сприяло об'єднанню зусиль для збереження економіки країни. Можна погодитися з тим, що банківські союзи багато в чому могли б сприяти вирішенню великих проблем розвитку золотовалютного справи, в тому числі наданню йому сучасному вигляду та інтеграції у світове співтовариство. [105]
Зміни необхідно здійснити і в кредитній політиці. На жаль, кредитна політика не виконує свого стабілізуючого впливу на грошовий обіг, вона спрямована на підтримку витрат бюджету. Програма оздоровлення кредиту повинна складатися не тільки з заборонних заходів. Останні повинні стосуватися кредитування бюджетних потреб: що ж стосується кредитної політики в цілому, то в ній лише повинні бути зміщені акценти. Справа в тому, що концепція кредитування сповідує ідею скорочення кредитних вкладень, на думку банків, входження додаткових коштів у оборот за допомогою кредиту тільки посилює інфляційні процеси. Згідно з цією логікою, чим менше надається кредитів, тим краще. Звідси (проведене емісійним банком) збільшення відрахувань у резервні фонди, фіксація рівня процентної ставки за кредитами комерційних банків, підвищення плати за кредити. Всі ці заходи спрямовані на те, щоб утримати комерційні банки від кредитної експансії, обмеживши зростання грошової маси. Обмеження кредиту позначається на розвитку підприємницької діяльності. Якщо врахувати що третина грошей, що перебувають в обігу, використовується на потреби кредитування населення, а велика їхня частина втягнена в покриття державного внутрішнього боргу, то стане зрозумілим, що обмеження в кредитуванні підприємств і населення виявляються подвоєними. Отже, необхідна перегрупування форм кредиту, у тому числі розвиток комерційного кредиту, кредитів населення для розвитку підприємницької діяльності.
По-третє, діяльність золотовалютних установ так різноманітна, що їх дійсна сутність виявляється невизначеною. Банки займаються різними видами операцій. Вони не тільки організовують грошовий оборот і кредитні відносини, через них здійснюється фінансування народного господарства, страхові операції, купівля-продаж цінних паперів, а в деяких випадках посередницькі операції і управління майном. Кредитні установи виступають в якості консультантів, беруть участь в обговоренні народногосподарських програм, ведуть статистику, мають свої підсобні підприємства. Розглянемо несприятливі умови, в яких працюють банки. [106]
1) комерційний банк ставитися до найбільш складного типу організаційно-економічних і соціальних систем. З одного боку, це - специфічне кредитно-фінансова установа, яка повинна постійно оновлювати використовувані інформаційні технології для підвищення якості виконання операцій на ринку золотовалютних послуг. З іншого боку, банк має основними ознаками виробничої системи, орієнтованої на масове обслуговування клієнтів. У цій системі важлива не лише якість послуг, яке завдяки сучасним технологіям можна зробити дуже високим, але також трудомісткість і собівартість виконання основних операцій. Від якості функціонування цієї системи залежить прибуток та інші результати.
Функціонування обох систем забезпечує ще одна - соціальна. Банк - живий організм, який складається з окремих працівників, властивості і якості яких повинні сумуватися в загальний результат. Однак результат діяльності банку на самому ділі - це не сума властивостей і якостей його працівників. Соціальна система, вбираючи в себе елементи, набуває і нові властивості, що виникають у процесі взаємодії його елементів. А ці властивості можуть бути спрямовані і не на користь банку, хоча ніхто з працівників окремо або його керівників зла своєму банку не бажає.
2) об'єктивні умови для виникнення хвороб російських банків створив їх стрімке зростання. У реальному житті спостерігається зворотна залежність між швидкістю зростання системи та її якістю, що виражаються, наприклад, в надійності або міцності конструкції. Правда, повільно розвиваються системи необов'язково виявляються якісними. Найстарішим нашим комерційним банкам лише кілька років від роду, а розміри багатьох з них вражають. Але ж 3, 4 або 6 років - це не 30-50, і в багатьох російських банків не може бути міцного фундаменту. Навіть ті комерційні банки, які виникли на місці колишніх державних, сьогодні є молодими ринковими структурами. Причому в нову економіку вони принесли з собою не тільки корисні старі зв'язки і можливості, але і певний старий багаж труднощів, від яких не завжди просто позбутися. Так що всі наші комерційні банки - молоді ринкові структури незалежно від історії їх створення, і нам належить ще бути свідками раптового падіння не одного з них. Проте несподіваним таке падіння буде лише для публіки і деяких працівників цих банків. Насправді в прихованих формах рух до таких катастроф вже йде, безперервно прискорюючись. Така плата за швидке і неякісне будівництво.
3) несприятлива атмосфера, створювана нашим сильним в адміністративному відношенні державою навколо комерційних банків. Але якщо дві перші зазначені вище слід визнати результатом об'єктивних труднощів, то до третьої це віднести не можна. Очевидний парадокс: держава, що оголосила про свою прихильність курсу ринкових реформ, усіма шляхами стримує розвиток найважливішого ринкового механізму - банків, який не дивлячись ні на що, є сьогодні найбільш цінним досягненням росіян на шляху до реальних ринкових відносин. Боротьба держави проти комерційних банків суперечить національним інтересам Росії і в перспективі виграна ним бути не може, хоча і здатна погіршити і без того чималі проблеми банків. [107]
Якщо повернутися до першої проблеми то очевидно, що її однією цілком достатньо для виникнення багатьох хвороб комерційних банків, оскільки хвороби - природний супутник будь діючої системи.
Названі вище три групи хвороб утворюють досить потужний букет. Можна стверджувати, що абсолютно здорових банків немає і бути не може. Разом з тим, з таких хвороб не варто робити трагедію. Треба дивитися правді в очі, а значить, постійно або періодично займатися діагностикою і вчасно проводити кваліфіковане лікування.
"Напрями вдосконалення золотовалютній системи РФ":
Можна виділити два основних напрямки, за якими відбувається вдосконалення золотовалютній сфери. [108]
Перше - розвиток процесів концентрації в банківській справі. Це пов'язано з тим, що банки повинні зіграти ключову роль у фінансовому забезпеченні підйому економіки, який неможливий без підвищення інвестиційної активності. Ні пенсійні та страхові фонди, ні фінансові інвестиційні компанії не можуть поки мати значення у піднесенні інвестиційної активності: перші не набрали необхідної фінансової потужності, діяльність другий ускладнена тим, що не розвинений ринок цінних паперів, особливо вторинний. Тільки великі банки, які мають зв'язки з промисловістю, розвинену філіальну мережу в різних регіонах країни, здатні сьогодні задовольняти інвестиційні потреби виробничих структур через довгострокові кредити. Враховуючи, що в умовах інфляції бажання банків зберегти інвестиційну спрямованість діяльності наштовхується на її економічну невигідність, держава повинна підкріпити його відповідними стимулами. Арсенал їх відомий: перш за все це зниження розміру резервних вимог для банків і звільнення від оподаткування доходів банків, одержуваних від кредитів. Створення умов для активізації інвестиційної діяльності відповідає державним інтересам Росії, тому громадськість має право чекати від органів влади рішучих дій. [109]
Друге - розширення кола золотовалютних послуг, тобто диверсифікація золотовалютній діяльності. Необхідність удосконалення золотовалютній діяльності в цьому напрямі пов'язана з тим, що в ринковій економіці потреби господарюючих суб'єктів у фінансових послугах постійно розвиваються. Тому найбільш далекоглядні банки сьогодні починають активно розробляти нові банківські продукти. [110]
Заходи Банку Росії щодо вдосконалення золотовалютній системи в 2006 р.
У 2006 році банківський сектор продовжить свій розвиток. Зростання золотовалютного сектора буде обумовлений зростанням російської економіки та випереджаючим розширенням попиту на банківські послуги.
Разом з тим російський банківський сектор буде відчувати збільшується конкурентний тиск, як серед російських кредитних організацій, так і з боку іноземних постачальників золотовалютних послуг. Причинами посилення конкуренції будуть нові можливості транскордонного надання золотовалютних послуг іноземними фінансовими інститутами російським клієнтам у зв'язку з триваючою валютної лібералізацією, а також поступове заповнення всіх сегментів внутрішнього ринку золотовалютних послуг більш якісними, складними, але і більш затратоемкую банківськими продуктами. [111]
Зростання затребуваності золотовалютних послуг у поєднанні з посиленням конкуренції на банківському ринку приведе до прискорення наступних процесів в російському банківському секторі.
По-перше, буде продовжуватися випереджаючий розвиток великих універсальних банків, вже займають помітні ринкові позиції. Продовжиться активний розвиток цими банками своїх філіальних мереж.
По-друге, багато стійкі середні і малі банки будуть вибирати стратегію добровільної спеціалізації на певних клієнтських сегментах і золотовалютних продуктах.
По-третє, кредитні організації зі стабільним капіталом, стійкої клієнтською базою, гарними системами ризик-менеджменту, внутрішнього контролю, фінансового та стратегічного планування будуть зміцнювати своє становище на ринку, в той час як фінансово слабкі, погано керовані та недобросовісні кредитні організації будуть вибувати з ринку золотовалютних послуг.
По-четверте, випереджаюче (порівняно з темпами зростання економіки) зростання обсягів кредитування буде вести до накопичення кредитних ризиків у банківському секторі, що вимагатиме особливої ​​уваги до вдосконалення ризик-менеджменту.
По-п'яте, трохи збільшиться участь іноземних банків в капіталах російських кредитних організацій як за рахунок збільшення капіталу вже існуючих банків з іноземною участю, так і за рахунок придбання іноземними інвесторами тих банків, які мають хороші перспективи на російському ринку золотовалютних послуг. [112]
Банк Росії в ході роботи з удосконалення золотовалютного сектора і золотовалютного нагляду в 2006 році буде керуватися Стратегією розвитку золотовалютного сектора Російської Федерації на період до 2008 року.
Діяльність Банку Росії з реалізації цієї Стратегії буде здійснюватися за трьома напрямками. [113]
Участь у розробці відповідних законодавчих рішень та прийняття власних нормативних актів, спрямованих на підвищення фінансової стійкості, збільшення конкурентоспроможності російських кредитних організацій, посилення захисту інтересів інвесторів, кредиторів та вкладників, зміцнення довіри до банківського сектору.
Продовження реалізації заходів, спрямованих на вдосконалення золотовалютного нагляду, в першу чергу на розвиток ризик-орієнтованого нагляду, на підвищення якості оцінки фінансової стійкості кредитних організацій.
Послідовна реалізація законодавства про протидію відмиванню злочинних доходів і фінансуванню тероризму. [114]
У числі пріоритетних перед Банком Росії стоять такі питання:
контроль за ефективністю функціонування системи страхування вкладів громадян в банках Російської Федерації.
проведення робіт з підготовки до впровадження міжнародних підходів до оцінки достатності капіталу кредитних організацій. [115]
виявлення ситуацій, що загрожують законним інтересам вкладників і кредиторів кредитних організацій, стабільності золотовалютній системи;
розширення з метою ефективного нагляду поняття "пов'язані позичальники" за рахунок впровадження економічних критеріїв пов'язаності на додаток до існуючих юридичним критеріям;
впровадження нових підходів до складання та аналізу звітності, оптимізації процедур її збору, зберігання та обробки;
уточнення рекомендацій щодо порядку складання фінансової звітності відповідно до Міжнародних стандартів фінансової звітності і з аналізу даної звітності.
продовження політики транспарентності золотовалютного сектора, вдосконалення методів визначення фінансової стійкості золотовалютного сектора, видання чергового річного "Звіту про розвиток золотовалютного сектора і золотовалютного нагляду";
розвиток нормативної бази, що регулює процедури злиття і приєднань, спрямоване на зняття зайвих адміністративних процедур, оптимізацію процесів консолідації при належному рівні захисту прав кредиторів і вкладників; [116]
забезпечення функціонування Центрального каталогу кредитних історій, здійснює збір і зберігання титульних частин всіх кредитних історій, які збирають бюро кредитних історій на території Російської Федерації;
продовження роботи з реалізації положень Федерального закону "Про виплати Банку Росії по внесках фізичних осіб у визнаних банкротами банках, що не беруть участь в системі обов'язкового страхування внесків фізичних осіб у банках Російської Федерації";
концентрація основної уваги нагляду і перевірок на питаннях якості систем управління, ефективності організації внутрішнього контролю, системи управління ризиками, особливо у великих і багатофіліальних банках, на питаннях забезпечення транспарентності золотовалютній діяльності, оцінки величини і достатності власних коштів (капіталу) та оцінки якості активів кредитних організацій , на питаннях дотримання кредитними організаціями законодавства про протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, і фінансуванню тероризму.
ВИСНОВОК: За оцінкою Банку Росії, на сьогоднішній день функціонують 1260 комерційних банків, у 145 вже відкликана ліцензія.
У Нижньовартовську функціонують 21 комерційних банків, які є фінансово стабільними і вони здатні працювати без державної підтримки;
Головними в процесі фінансового оздоровлення "проблемних" банків покликані бути заходи з реорганізації, а не проведення процесів банкрутства. Світовий досвід показує, що збитки від банкрутства в 8-10 разів більше, ніж при реорганізації. Банк Росії активізує підтримку регіональної мережі банків як важливої ​​умови розвитку продуктивних сил регіонів. [117]
Головним завданням, що стоїть перед ЦБ. РФ, є підтримка купівельної спроможності національної грошової одиниці та стабільності золотовалютній системи країни.
Головним напрямком діяльності Центрального банку РФ є регулювання грошового обігу.
Центральний банк Росії виконують важливу роль в системі заходів державного впливу на економіку завдяки своїй самостійності при рішень питань регулювання грошової емісії, діяльності кредитних організацій, при проведенні валютної політики.
Центральний банк є провідником державної валютної політики, спрямованої на регулювання валютного курсу.
Грошово-кредитне регулювання, здійснюване Центральним банком, будучи однією із складових економічної політики держави, одночасно дозволяє поєднувати макроекономічне вплив з можливостями швидкого коректування регулюючих заходів і служить інструментом їх оперативної та гнучкою підтримки. [118]
Банк Росії - самостійна установа, яка здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. Він єдиний банк в Росії, наділений правом випуску (емісії) готівки. Виконує роль головного координуючого і регулюючого органу грошово-кредитної системи країни. Знаходиться у власності Російської Федерації. [119]
Основні функції ЦБ РФ - емісія грошей, проведення грошово-кредитної політики, рефінансування банків, контроль за діяльністю кредитних установ, організація і контроль за функціонуванням системи платежів, проведення валютної політики, виконання функцій агента уряду. Реалізуючи зазначені функції, Банк Росії домагається здійснення поставлених перед ним завдань. [120]
Систематичне виконання банком своїх функцій і створює той фундамент, на якому тримається стабільність економіки країни в цілому. І хоча виконання кожного виду операцій зосереджене в спеціальних відділах банку і здійснюється особливою командою співробітників, вони переплітаються між собою. Так, банки володіють унікальною здатністю створювати кошти платежу, які використовуються в господарстві для організації товарного обігу і розрахунків. Мова йде про відкриття і ведення чекових та інших рахунків, які є основою безготівкового обороту. Господарство не може існувати і розвиватися без добре налагодженої системи грошових розрахунків. Звідси велике значення банків, як організаторів грошових розрахунків.
У ситуації, в якій зараз перебуває російська економіка, найважливіше завдання - домогтися того, щоб фінансові ресурси, які формуються всередині країни і які найближчим часом прийдуть ззовні, були трансформовані на реальні економічні проекти і в реальні інвестиції.

3.2 Роль золота як інструменту інвестиції

Ефективність оцінки діяльності золотовалютній системи визначається з математичних та економічних методів регулювання. [121]
Економічні методи оцінки:
Фактична незалежність центрального банку країни є необхідною умовою ефективності його діяльності, яка нерідко вступає в протиріччя з короткостроковими цілями уряду, стурбованого, наприклад, наближенням чергових виборів. Незалежність його особливо важлива в плані обмеження можливостей уряду скористатися грошовою емісією для покриття бюджетного дефіциту.
У той же час незалежність центрального банку від уряду має відносний характер в тому сенсі, що економічна політика не може бути успішною без чіткого погодження і тісної ув'язки її основних елементів - грошово-кредитної і фінансової політики. [122]
Статутний капітал та інше майно ЦБ РФ є федеральною власністю. Однак ЦБ РФ не фінансується за рахунок бюджету, він здійснює свої витрати за рахунок власних доходів. При цьому одержання прибутку не є метою діяльності Банку Росії. ЦБ перераховує до федерального бюджету 50% отриманого балансового прибутку за підсумками року. Прибуток, що залишився ЦП направляє в резерви і фонди різного призначення. [123]
ЦБ РФ підзвітний Державній Думі, яка призначає і звільняє Голову Банку та членів Ради директорів ЦБ. Вона розглядає річний звіт ЦБ і аудиторський висновок, визначає аудиторську фірму для проведення перевірки річного звіту ЦБ. [124]
У межах, дозволених йому Конституцією та законами, ЦБ Росії незалежний у своїй діяльності. Федеральні органи державної влади та інші органи влади не мають права втручатися в його діяльність. Більш того, нормативні акти, видані ЦБ РФ в межах його компетенції, є обов'язковими для федеральних органів влади. [125]
Діяльність ЦБ РФ в сучасних умовах повинна бути підпорядкована трьом цілям:
1) захисту і забезпеченню стійкості рубля, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземної валюти; [126]
2) розвитку і зміцненню золотовалютній системи РФ;
3) забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.
Математичні методи регулювання:
Центральні банки монопольно здійснюють емісію готівки і організують їх звернення, забезпечують стабільність і стійкість національної грошової одиниці, організують систему безготівкових розрахунків. На ЦБ РФ покладаються: [127]
1) прогнозування й організація виробництва, перевезення і зберігання банкнот і монет, створення їх резервних фондів;
2) встановлення правил зберігання, перевезення та інкасації готівки для кредитних організацій;
3) встановлення ознак платоспроможності грошових знаків і порядку заміни пошкоджених банкнот і монет, а також їх знищення;
4) визначення порядку ведення касових операцій для всіх підприємств і організацій;
5) розробка і проведення у взаємодії з Урядом РФ єдиної державної грошово-кредитної політики, спрямованої на захист і забезпечення стійкості рубля;
6) встановлення правил здійснення як готівки, так і безготівкових розрахунків в РФ. [128]
Для впливу на грошовий обіг ЦБ РФ в даний час використовує наступні інструменти:
• процентні ставки за кредитами і депозитами ЦБ РФ. У 2008 р. ставка рефінансування ЦБ становить 10,75%. Ставки за депозитами залежать від терміну розміщення коштів. Вони коливалися від 4% при розміщенні на 1 тиждень до 7% при розміщенні на 1 місяць;
• обсяги кредитування комерційних банків та обсяги залучення коштів у депозити ЦБ РФ;
• нормативи обов'язкових резервів, що депонуються в ЦБ. Нормативи встановлюються в процентному співвідношенні до середньоденними залишках на розрахункових, поточних, депозитних та інших клієнтських рахунках юридичних і фізичних осіб за минулий місяць і вносяться за рахунок коштів на кореспондентському рахунку комерційного банку на спеціальний резервний рахунок в ЦБ РФ на початку кожного місяця. Максимальна ставка нормативу обов'язкових резервів не може перевищувати 20%. Не допускається одноразової зміни нормативу більш ніж на 5 пунктів.
На початку 2007 р. були встановлені наступні нормативи: за залученими коштами юридичних осіб у гривнях та іноземній валюті - 10%, за залученими коштами фізичних осіб в рублях - 7%, у валюті - 10%;
7) операції з купівлі-продажу цінних паперів на відкритому ринку;
8) встановлення конкретних орієнтирів зростання грошової маси;
9) операції з купівлі-продажу іноземної валюти за рублі на валютному ринку.
Стратегія розвитку золотовалютного сектора Російської Федерації, прийнята в грудні 2006 р., сприяла реалізації основних напрямків удосконалення золотовалютній системи та зміцненню російського золотовалютного сектора.
Високі і стійкі темпи економічного зростання та досягнута макроекономічна стабільність вимагають від Уряду Російської Федерації і Центрального банку Російської Федерації вироблення нових рішень, спрямованих на забезпечення поступального розвитку золотовалютного сектора на основі зміцнення його стійкості, підвищення конкурентоспроможності російських кредитних організацій, вдосконалення золотовалютного регулювання та нагляду, посилення захисту інтересів і зміцнення довіри вкладників та інших кредиторів банків. [129]
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Фінанси, гроші і податки | Диплом
559.8кб. | скачати


Схожі роботи:
Страхування його роль у фінансовій системі
Страхування його роль у фінансовій системі
Страхування - його роль у фінансовій системі
Державний бюджет і його місце у фінансовій системі держави
Місце і роль держави в політичній системі суспільства
Право у фінансовій системі
Державні та місцеві фінанси у фінансовій системі РФ
Місце територіальних фінансів в національній фінансовій системі
Правосвідомість і його роль в житті суспільства
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru