додати матеріал


Значення вексельного обігу

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

скачати

Поняття цінного паперу

1. Цінним папером визнається документ, що засвідчує майнове право, яке може бути здійснено тільки при пред'явленні подленніка цього документа.

Право, засвідчене цінним папером, може бути переуступлено іншій особі лише шляхом передачі цінного паперу.

До цінних паперів належать облігації, чеки, векселі, акції, коносаменти, ощадні сертифікати та інші документи, що випускаються відповідно до законодавства в якості цінних паперів.

2. Цінні папери можуть бути представницькими, ордерних або іменними.

Представницькою цінний папір передається іншій особі шляхом вручення, ордерний цінний папір - шляхом вчинення напису, що засвідчує передачу. Іменна цінний папір передається в порядку, встановленому для відступлення права вимоги, якщо законодавством не передбачено інше.

3. Цінний папір повинен містити передбачені законодавством реквізити. Відсутність обов'язкових реквізитів тягне недійсність цінного паперу.


ВИДИ ВЕКСЕЛІВ

Вексель - це складене по встановленій законом формі безумовне письмове боргове грошове зобов'язання, видане однією стороною (векселедавцем) іншій стороні (векселедержателю) і оплачений гербовим збором.


Векселі можуть бути простими і перекладними.

Простий вексель являє собою письмовий документ, що містить просте і нічим не обумовлене зобов'язання векселедавця (боржника) сплатити певну суму грошей у певний термін і в певному місці векселедержателю або його наказу.

У такому векселі із самого початку беруть участь дві особи: векселедавець, який сам прямо і безумовно зобов'язується сплатити по виданому їм векселем, і перший набувач (векселедержатель), якому належить право на отримання платежу за векселем.

Відмінність простого векселя від інших боргових грошових зобов'язань полягає в тому, що:
- Вексель може бути передаваем з рук у руки по передавального напису;
- Відповідальність за векселем для що беруть участь у ньому осіб є солідарною, за винятком осіб, які вчинили безоборотную напис;
- Явка в нотаріальну установу для засвідчення підпису не потрібна;
- При несплаті векселя у встановлений термін необхідно вчинення нотаріального протесту;
- Зміст векселя точно встановлено законом і інші умови вважаються ненаписаними;
- Вексель є абстрактним грошовим документом і в силу цього не забезпечується заставою, заставою або неустойкою.

Переказний вексель (тратта) являє собою письмовий документ, що містить безумовний наказ векселедавця платнику сплатити певну суму грошей у певний термін і в певному місці одержувачу або його наказу.

Головна відмінність перекладного векселя від простого, по суті є борговою розпискою, полягає в тому, що він призначений для перекладу, переміщення цінностей із розпорядження однієї особи в розпорядження іншого.

Видати (трасувати) перекладний вексель - значить прийняти на себе зобов'язання гарантії акцепту і платежу по ньому.

Отже, трасувати на іншого можливо лише в тому випадку, якщо трасант (векселедавець) має у трасата (платник) у своєму розпорядженні цінність не менш суми трассируемого векселя. На відміну від простого в перекладному векселі беруть участь не два, а три особи: векселедавець (трасант), що видає вексель, перший набувач (або векселедержатель), який одержує разом із векселем право вимагати і платіж по ньому, і платник (трасат), якому векселетримач пропонує здійснити платіж (в векселі це позначається словами: "заплатите", "платіть").

Тут зобов'язання трасанта умовне: він зобов'язується заплатити вексельну суму, якщо платник (трасат) не заплатить її. Необхідність виконання трасантом такого зобов'язання виникає у тому випадку, коли трасат не акцептував і не заплатив за векселем або акцептував і не заплатив. У останньому випадку трасат дорівнюється до векселедавця простого векселя, і проти нього виникає протест в неплатежі. Векселедержатель переказного векселя повинен своєчасно пред'являти останній до (акцепту) і платежу, тому що в противному випадку невиконання цих умов може бути віднесене до його власної провини. У випадках із простими векселями їхнє пред'явлення платнику для акцепту, а отже, і упорядкування протесту у неприйнятті не потрібно, тобто з самого початку виникнення векселя є в наявності прямой боржник. По перекладному векселі такої прямой боржник виступає лише з моменту акцепту векселя платником. До цього моменту є в наявності лише умовний боржник (трасант).


ПРОТЕСТ ВЕКСЕЛІ

Поняття вексельного протесту
Під вексельним протестом розуміється офіційно засвідчене вимога платежу і його неотримання.

Порядок протесту
Векселедержатель або його уповноважена особа для вчинення протесту повинні пред'явити неоплачений вексель у нотаріальну контору за місцем знаходження платника або, якщо це доміцірованние векселі, тобто векселя, які підлягають оплаті у третьої особи, - за місцем перебування цієї особи, а для здійснення протесту векселів у неакцепті і недатування акцепту - за місцем знаходження платника.


Строк для пред'явлення векселя до протесту
Чинне законодавство передбачає пред'явлення векселів в нотаріальні контори для вчинення протесту в неплатежі наступного дня після закінчення дати платежу за векселем, але не пізніше 12 години наступного після цього строку дня. До протесту в неакцепті вексель повинен бути представлений в нотаріальну контору протягом строків, встановлених Положенням для пред'явлення до акцепту, а якщо вексель був пред'явлений до акцепту в останній день строку, - не пізніше 12 години наступного після цього строку дня.


Строки вчинення протесту векселя
Вчинення протесту векселя в неакцепті має бути здійснене у строки, встановлені для пред'явлення до акцепту.

Якщо протестуется вексель, який підлягає оплаті у визначений строк від пред'явлення, і якщо перше пред'явлення такого векселя мало місце в останній день строку, то протест може бути здійснений і на наступний день. Останнє має силу й стосовно протесту в неплатежі векселя термінами по пред'явленні.

Протест у неплатежі векселя термінами на певний день або в стільки-то часу від складання або пред'явлення повинен бути здійснений в один з двох робочих днів, які слідують за днем, у який вексель підлягає оплаті. Якщо мало місце вчинення протесту векселя в неакцепті, пред'явлення його до оплати і здійснення протесту і неплатежі не потрібно.

Пред'явлення вимоги про платіж.

Нотаріальна контора в день прийняття векселя до протесту пред'являє платнику або третій особі (доміцильований вексель) вимогу про оплату або акцепт векселя.

Якщо після цього послідує платіж, нотаріальна контора, не вчиняючи протесту, повертає вексель платнику або третій особі (доміциліанту) з написом за встановленою формою на самому векселі про отримання платежу та інших належних сум. Якщо платник зробив відмітку про акцепт на переказному векселі, вексель повертається векселедержателю без протесту.

Якщо на вимогу провести акцепт або платіж векселя платник (доміциліант) відповідає відмовою, нотаріусом складається акт за встановленою формою про протест про неоплату або неакцепт, одночасно він робить відповідний запис у реєстрі, а також відмітку про протест про неоплату або неакцепт на самому векселі. При неможливості встановити місце знаходження платника протест вчиняється без пред'явлення вимоги про оплату або акцепт.


Наслідки протесту
Якщо протест здійснений своєчасно, то наступають наступні наслідки:
- Органи суду вправі видавати судові рішення за позовами, заснованим на протестували векселях;
- Наступає відповідальність по простому векселю - надписателей, а в переказному - надписателей і трасанта (векселедавця).

Всі ці особи, за винятком індосантів, що помістили перед своїм підписом слова "і без обороту на мене", є солідарно відповідальними перед векселедержателями. Останній має право пред'явити позов до всіх зобов'язаних за векселем особам (право регресу) або до одного з них, не рахуючись з порядком підписів цих осіб на векселі. Оплативший вексель у свою чергу звертається з вимогою до решти і, отримавши необхідну суму, передає сплатила протестувала вексель;
- Векселедержатель, несучи певні витрати, викликані вчиненням протесту векселя і неотриманням платежу за ним, має право вимагати з зобов'язаних осіб велику суму, ніж вказано у векселі.

Згідно з Положенням величина зворотної вимоги векселедержателя включає в себе наступне.

1. Несплачена сума з відсотками, якщо вони були передбачені.

2. 6% річних, починаючи з дня строку платежу за векселем за день задоволення.

3. Пеня в розмірі 3% річних, починаючи з дня строку платежу по день дійсного отримання векселедержателем від кого-небудь із зобов'язаних осіб необхідних грошей.

4. Витрати, пов'язані з протестом.

Виходячи з цих правил, видно, що чим пізніше відбудеться викуп протестував векселі, тим більша сума вимоги по ньому. Кожне із зобов'язаних за векселем осіб, викупивши протестувала вексель, може викреслити у векселі як свою власну, так і написи наступних за ним надписателей, оскільки, оплативши вексель і отримавши його назад, воно знову стає кредитором векселедавця та всіх тих осіб, від яких цей вексель дійшов до нього з написів. Написи ж наступних за ним написів він викреслює тому, що пізніші, наступні за ним надписатели також перестають нести будь-яку відповідальність за векселем. Якщо він викреслить і які-небудь з верхніх написів, то тим самим зменшив би кількість відповідальних перед собою осіб, так як закреслені після протесту написи повинні вважатися знищеними.

При викупі на самому векселі робиться розписка, де вказується, від кого, коли і в якій сумі отримано платіж за векселем.

У разі закінчення строків, встановлених для здійснення протесту у неакцепті або неплатежі, векселедержатель втрачає свої права проти індосантів, векселедавця та інших зобов'язаних осіб, за винятком акцептанта.


Векселедержатель, який не одержав платежу за векселем, має право на стягнення судовим порядком належних йому грошей Причому це право обмежується тимчасовими межами, пропуск який позбавляє векселедержателя можливості отримати задоволення за векселем. Період часу, що призначаються за законом для здійснення судового стягнення за векселем, носить назву вексельної давності.

У векселі не всі є однаковими ділянками, тому і терміни вексельної давності Положенням встановлюється різні залежно від характеру відповідальності кожного учасника векселі. Так, для пред'явлення позову векселедержателем до акцептанта переказного векселя встановлено 3-річний термін, а до векселедавця простого векселя - 1 рік з дня протесту, здійсненого у встановлений строк, або з дня платежу, у разі застереження - про оборот без витрати. Останнє має силу й стосовно індосантів. Для позовних вимог індосантів один одному і до векселедавця встановлена ​​позовна давність - 6 місяців з дня, в який індосант сплатив вексель, або з дня пред'явлення до нього позову.


З метою точного і своєчасного інформування про кредитоспроможність клієнтів банки та інші кредитні установи зацікавлені в отриманні інформації про всі протестували векселях.


У міру розвитку вексельного обігу слід очікувати появи організацій або фірм, які за взаємними угодами між банками будуть збирати відповідну інформацію про протестували векселі та постачати нею банки.


ОПЕРАЦІЇ БАНКУ з векселями

У зв'язку з введенням в господарський обіг векселів банки здійснюють з ними наступні операції:
- Облік векселів
- Видачу позичок до запитання за спеціальним позичковим рахунком під забезпечення векселів;
- Прийняття векселів на інкасо для отримання платежів та для оплати векселів у строк.


ОБЛІК ВЕКСЕЛІВ

Облік векселів полягає в тому, що векселетримач передає (продає) векселі банку по індосаменту до настання терміну платежу і отримує за це вексельну суму за вирахуванням за дострокове отримання певного відсотка від цієї суми. Цей відсоток називається обліковим відсотком або дисконтом.


Вексельні кредити

Вексельно-кредитні операції в банку, в якій би формі вони не здійснювалися, починаються з отримання клієнтом вексельного кредиту. Кредити у вигляді обліку векселів і у формі спеціального позичкового рахунку під забезпечення векселів відкриваються окремо. Вексельні кредити поділяються на постійні та одноразові.

Кредити з обліку векселів можуть бути представницькими і векселедательскими. Перший відкриває для обліку переданих клієнтами банку векселів. Госпоргани, що володіють великою кількістю купівельних векселів, використовують пред'явницькі кредити.

Векселедательский кредит надається клієнтам, які видають під цей кредит векселі на оплату товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг, що надаються іншим госпорганам, підприємствам та особам. Останні подаються такі векселі до банку, який пересилає їх для врахування в банку векселедавця за рахунок відкритого йому векселедетелем кредиту.

Кредити відкриваються за заявками. Заявка по вексельному кредиту представляється звичайно в банк, в якому відкриті основні рахунки підприємств, госпорганів, в тому числі розрахунковий (поточний) рахунок.


МІСЦЕ ПЛАТЕЖУ

Місце платежу відноситься до числа обов'язкових реквізитів.

Вексель може підлягати оплаті за місцем проживання трасата (за переказним векселем) в тому місці, де знаходиться місце проживання векселедавця (за простим векселем), або в якому-небудь іншому місці, позначеному в векселі.

Крім того, у векселі може бути зазначено найменування особи, де повинен бути здійснений платіж (як правило, банк).


Першого набувача

Перші набувач - це поняття включає в себе найменування особи, якій або за наказом якого повинен бути здійснений платіж. Інакше ця особа, так само як і наступні набувачі, називається "векселедержателем" (у простому векселі) і "ремітентом" (у переказному векселі). Дуже важливим є правильне і повне зазначення осіб векселедержателей і ремітентом. При здійсненні індосаменту (передавальним написом) зазначення осіб, не ідентичних раніше позначеним у векселі, може вплинути на подальшу обертаність векселя. Законодавство не допускає виписки векселя на пред'явника, що безумовно вірно, тому що в основі векселя лежать реальні грошові операції з цілком конкретними особами.


Підпис векселедавця

Відсутність підпису векселедавця у простому і трассанта в переказному векселі робить останній позбавленим будь-якого сенсу. Без підпису немає письмового зобов'язання, немає векселя. На відміну від тексту векселя підпис векселедавця повинна бути проставлена ​​на векселі власноруч і притому рукописним шляхом. При цьому перед підписанням у разі виписки векселя юридичними особами необхідно проставити позначення (можна за допомогою штампу) найменування фірми.

Якщо вексель підписаний без уповноважив або не у відповідності з представленими повноваженнями, то сторона, яка поставила свій підпис на векселі після його заповнення, несе відповідальність згідно з умовами заповненого таким чином векселя.


Реквізит, властиві тільки ПЕРЕКЛАДНИЙ ВЕКСЕЛЬ

На відміну від простого векселя, де платником є ​​векселедержатель, у переказному векселі платником є ​​особливе обличчя, зване трасатом, отже, його найменування в тексті векселя відноситься до числа обов'язкових реквізитів переказного векселя, так як він після прийняття (акцепту) векселя стає в положення векселедавця в простому векселі. Зазвичай позначення платника (трасата) проводиться проставленням назви особи в лівому нижньому куті на лицьовій стороні векселя.


ЗНАЧЕННЯ ВЕКСЕЛЬНОГО ОБІГУ

Вексель, будучи засобом оформлення кредиту, що надається в товарній формі продавцями покупцям у вигляді відстрочки сплати грошей за продані товари, сприяє прискоренню реалізації товарів і збільшенню швидкості обігу оборотних коштів, що призводить до зменшення потреби госпорганів у кредитних ресурсах і грошових коштах у цілому.

Досягнення зазначеного вимагає:
- Щоб термін векселя відповідав дійсним термінам реалізації товарів. В іншому випадку не гарантується оплата векселя в термін;
- Оформлення векселями тільки товарних операцій. що мають на меті дійсне пересування реальних цінностей.

У зв'язку з цим абсолютно не припустимим є так звані дружні та бронзові векселі, так чи інакше спільного з фактичними угодами вони не мають. В їх основі лежить прагнення одержати грошовий кредит у третьої особи шляхом виписки векселів один на одного (дружні векселі) або виписки векселів на вигаданих осіб (бронзові векселя). Встановлення факту виписки бестоварного векселя можливо тільки при інформованості про взаємовідносини між векселедавцем і платником, характері їхніх господарських зв'язків або при пред'явленні відразу двох векселів зазначених осіб в один банк.

Можливість передачі векселя за допомогою передатного напису (індосамент) збільшує обертаність векселі і додає до тією функції кредитного інструмента ще одну - засіб для погашення боргових вимог.

Погашення цілого ряду зобов'язань за допомогою такого векселя без участі грошей дозволяє зменшити потребу в них.



ЛІТЕРАТУРА

1. "Цінні папери" М.; "Нормативна література", 1994 р.

2. "Ринок цінних паперів" Вип. № 13; 1994

3. "Вексель 100 запитань і відповідей" М; "Менатеп-Інформ", 1992.


Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Міжнародні відносини та світова економіка | Реферат
35.1кб. | скачати


Схожі роботи:
Облік і аудит вексельного обігу
Аналіз вексельного обігу в банку
Цивільно правове регулювання вексельного обігу
Цивільно-правове регулювання вексельного обігу
Цивільно-правове регулювання вексельного обігу 2
Фінансові та правові аспекти вексельного обігу в Росії
Суть та особливості вексельного обігу в умовах перехідної економіки
Поняття і класифікація векселів Проблеми і тенденції вексельного обігу в Росії
Вексель як одна з новітніх форм банківської справи Білорусі. Перспектива розвитку вексельного обігу
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru