Відмивання грошей і фінансування тероризму

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.


Нажми чтобы узнать.
скачати


Введення

Європейські юридичні акти «Директиви 2005/60 EG 2" і "Директиви 2006/70 / EG" змінили структури і розширили основи для законодавства в державах - членах Євросоюзу в галузі боротьби з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму. Федеральний уряд ФРН хотіло б перетворити ці директиви з допомогою Проекту додаткового закону про боротьбу з відмиванням грошей і фінансуванням тероризму. Цей Закон набрав з чинності 31 серпня 2008 року. З цією метою уряд хоче здійснити нову редакцію або привести у відповідність з названими директивами:

  • Кримінальний кодекс

  • Закон про відмивання грошей

  • Закон про кредитні установи

  • Закон про страховий нагляд

  • Закон про митний управлінні

  • Закон про вкладення грошей

  • Закон про нагляд за платежами фінансових служб

  • Припис про стягування податків і перерозподіл витрат відповідно до Закону про нагляд за платежами фінансових служб

  • Припис місячного звіту про стан рахунків

  • Припис про ревізійному ув'язненні.

Таким чином мають бути досягнуті наступні цілі:

  • поширення законодавчих інновацій у галузі боротьби з відмиванням грошей на боротьбу з фінансуванням тероризму

  • диференціація обов'язки проявляти сумлінність або обачність з орієнтацією на ризик

  • введення обов'язку ідентифікації.

Європейські переваги

Європейський парламент і Рада виходять з того, що широкі потоки грошей від необов'язкового бізнесу можуть порушити стабільність фінансового сектора. Крім того, ці потоки являють собою загрозу для внутрішнього ринку. Тероризм руйнує підвалини суспільства. Поряд з кримінально-правовими заходами певний успіх у сфері боротьби з тероризмом забезпечують попереджувальні заходи. Серйозної шкоди наноситься міцності, стабільності та цілісності кредитних і фінансових установ, а також довіри фінансовій системі в цілому. Так як відмивання грошей і фінансування тероризму частині транскордонного, потрібна відповідна координація та співпраця. Заходи Європейського співтовариства повинні бути співзвучні з заходами міжнародних комісій (відповідність зміненим в 2003 році рекомендаціям Спеціальної комісії з вивчення фінансової діяльності (FATE).

Намітилася тенденція до подальшої дефініції відмивання грошей на основі більш широкого спектру злочинів, що передують відмиванню грошей. У директиві є припущення, що більш широкий спектр кримінально караних діянь, що передують скоєного злочину, дає можливість повідомляти (заявляти) про підозрілі операції та полегшує міжнародне співробітництво в цій області. У зв'язку з цим слід також приводити у відповідність поняття «тяжкий злочин». Заходи безпеки повинні однак відноситься не тільки до користування грошима. які отримані в результаті вчинення злочину, але і до отримання грошей і майнових цінностей для здійснення терористичних актів. З метою попередження варто вводити особливі приписи про визначення ідентичності клієнтів і економних власників і при цьому давати точне визначення поняття «економний власник». Оскільки інвестори суб'єкта права здійснюють контроль за використанням майна, то вони повинні розглядатися як економні власники. Обов'язки проявляти сумлінність або обачність зазначених у директиві інститутів і відповідних осіб пов'язані з ризиком відмивання грошей та фінансуванням тероризму. Ризик залежить від характеру клієнта, ділових зв'язків, виду угоди. Обов'язки стосуються також трестів і кампаній.

У разі платежу готівкою великих сум існує дуже великий ризик відмивання грошей і фінансування тероризму. У зв'язку з цим називаються також особи, які торгують дорогоцінними каменями, благородними металами або творами мистецтва, а також аукціоністи. Заходи контролю можуть концентруватися на фізичних і юридичних осіб, які займаються торгівлею товарами, з якими пов'язаний відносно високий ризик відмивання грошей або фінансування тероризму. Вже існуючі обов'язки нотаріусів і представників інших професій юристів залишаються незміненими. Крім того, представники різних професій юристів підвідомчі приписами 3-ої Європейської директиви про відмивання грошей і фінансування тероризму, якщо вони включаючи консультації з податкових питань беруть участь у фінансових операціях фірми (підприємства), за яких дуже велика небезпека того, що їхні послуги використовуються для відмивання доходів, отриманих злочинним шляхом або з метою фінансування тероризму. Передбачається звільнення від обов'язку повідомляти інформацію, яка отримана перед, під час або після судового процесу або в рамках оцінки правового становища клієнта. Юридична консультація пов'язана з обов'язком збереження професійної таємниці. У тому випадку, якщо юрисконсульт бере участь у відмиванні грошей або фінансуванні тероризму, юридична консультація дається з цією метою або адвокат знає, що клієнт звертається за юридичною консультацією з такою ж метою. Безпосередньо порівнювані послуги повинні розглядатися подібним чином, якщо вони виявляються представниками професій, зазначених у вищезгаданій третій директиві. Небезпека відмивання грошей і фінансування тероризму не у всіх випадках однаково велика. У зв'язку з цим у відношенні клієнтів допускаються спрощені обов'язки проявляти сумлінність або обачність. Однак у певних ситуаціях може існувати високий ризик. У таких випадках необхідно особливу грунтовне встановлення і перевірка ідентичності клієнта. Це стосується насамперед до ділових зв'язків з особами, які наражаються на небезпеку за політичними поглядами, перш за все з країн, в яких широко поширена корупція. У зв'язку з цим з цим звертається увага на особливо великий ризик для сектори фінансів зіпсувати репутацію. У директивах підкреслюється, що прагнення в області боротьби з корупцією на міжнародному рівні виправдовують навіть підвищену пильність у подібних випадках, а також абсолютне виконання звичайних обов'язків проявляти сумлінність або обачність при встановленні ідентичності клієнтів, які наражаються на небезпеку у зв'язку з політичними поглядами, або підвищені обов'язки виявляти сумлінність при встановленні ідентичності клієнтів, осіб, яким загрожує небезпека за політичними поглядами, які проживають в інших державах - членах Євросоюзу мул в третій країні. В умовах проведення відповідних заходів безпеки може все ж допускатися уявлення клієнтів, ідентичність яких вже встановлена.

Представники установ або особи, які підвідомчі третій Європейської директиві про відмивання грошей і фінансування тероризму, не реєструються (не включаються). Їх обов'язки визначаються укладеними договорами.

Про підозрілі операції має надходити повідомлення в Центральне бюро реєстрації держави - ​​члена Євросоюзу. Такі угоди можуть ліквідуватися компетентними органами влади до повідомлення, якщо в іншому випадку або у результаті переслідування особи, яка отримує вигоду, не можна перешкоджати передбачуваному відмиванню грошей або фінансуванню тероризму. У зв'язку з міжнародним характером відмивання грошей і фінансування тероризму повинно, по можливості, розвиватиметься співпраця та координація між Центральними бюро реєстрації, включаючи створення мережі Євросоюзу «FIU - NET».

Третій Європейська директива про відмивання грошей і фінансування тероризму не повинна втручатися в діяльність органів правосуддя держав - членів Євросоюзу. Ці держави покликані робити все можливе для захисту осіб, що дають вказівки (перш за все службовців, які повідомили про підозру у відмиванні грошей і в зв'язку з цим знаходилися під загрозою).

Особи, які займаються електронною обробкою даних і в рамках договору працюють з кредитними чи фінансовими установами, не підлягають дії 3-ої Європейської директиви про відмивання грошей і фінансування тероризму.

У філіях або дочірніх підприємствах в третіх країнах кредитні та фінансові установи застосовують загальний стандарт. Вони повинні також мати у своєму розпорядженні електронні системи, щоб мати можливість швидко дати інформацію про своїх ділових зв'язках. Це має особливе значення при заморожуванні або конфіскації (капіталу).

Держави - ​​члени повинні передбачати ефективні і страхітливі санкції на випадок, якщо не дотримуються приписи, видані на підставі 3-ої Європейської директиви про відмивання грошей і фінансування тероризму. Це відноситься в рівній мірі до фізичним та юридичним особам. Перш за все юридичні особи часто пов'язані зі складними формами відмивання грошей і фінансування тероризму. При цьому повинні передбачатися відповідні санкції.

Вихідні ситуації

Зміни складу злочину відмивання грошей (§ 261 Кримінального кодексу) обмежуються включенням § § 271 і 348 Кримінального кодексу і заміною пропозиції 3 і 4 § 261 абзацу 7 Кримінального кодексу посиланням на застосування § 73 d Кримінального кодексу, якщо злочинець діє професійно або як член банди, яка потім займається відмиванням грошей. Третій Європейська директива про відмивання грошей і фінансування тероризму посилається на європейський правовий акт, у зв'язку з чим видача фальшивих документів адміністративними установами піддається покаранню, якщо це робиться з метою вчинити терористичний акт. Диференціювання пропозицій 3 і 4 § 261 абзац 7 Кримінального кодексу a. F. після рішення федерального конституційного суду щодо антиконституційність § 43 Кримінального кодексу більше не потрібно.

Дефініція

Стаття 2 додаткового закону про боротьбу з відмиванням грошей містить нову редакцію закону про виявлення доходів, одержаних внаслідок вчинення тяжких злочинів (закон про відмивання грошей - GwG - E). Закон розділений на чотири розділи і починається з цілого ряду визначень понять.

Під словом «ідентифікувати» законодавець розуміє встановлення ідентичності з допомогою збору даних і перевірки ідентичності. «Фінансування тероризму» має місце, якщо надаються або збираються грошові кошти. При цьому повинно бути відомо, що ці кошти послужать певним цілям. «Діловими відносинами» вважаються будь-які ділові або службові відносини. Ділові відносини повинні підтримуватися безпосередньо в поєднанні з діловими чи службовими відносинами з відповідальними особами. При здійсненні контакту виходять з того, що він буде «тривалий». «Угода» - це дія, метою якого є рух грошей чи інше переміщення майна (стану), або дію. яке сприяє цим процесам. «Електронні гроші» прирівнюються до готівкових коштів.

Законодавець розрізняє компанії, які не котируються на організованому ринку, і не підлягають вимогам прозорості у відповідності з правом (європейського) співтовариства чи рівнозначними міжнародними стандартами, і правоздатні установи (інститути) для управління майном за дорученням. У першому випадку уповноваженою особою є фізична особа, яка безпосередньо або опосередковано має більше 25% часток капіталу або контролює більше 25% прав голосу. У другому випадку цей статус надається фізичній особі, яка контролює 25 або більше відсотків майна, або як одержувач вигоди визначає 25 або більше відсотків керованого майна. Уповноваженим може бути також група фізичних осіб, на користь яких «перш за все» спосіб керування або поділ майна, якщо ще не визначено фізична особа, яка має стати одержувачем вигоди при управлінні майном.

Коло одержувачів

Передбачено велика кількість осіб, відповідальних за чеком (у чековому обігу):

  • кредитні установи та філії всередині країни та філії кредитних установ, розташованих за кордоном

  • фінансові установи, які надають послуги, і філіали цих установ всередині країни і за кордоном

  • фінансові організації

  • страхові компанії

  • інвестиційні компанії

  • адвокати, нотаріуси, юристи з питань патентного права

  • податкові (фінансові) інспектори, консультанти з податкових питань

  • компанії з надання послуг щодо майна, керованого за дорученням

  • особа, якій передається право власності на майно (в забезпечення боргу)

  • маклери з нерухомості

  • казино

  • особи, які професійно займаються торгівлею.

Для осіб, відповідальних за чеком в сенсі § 2 абзац 1 № 1 закону про відмивання грошей, які здійснюють діяльність в області фінансування лише від випадку до випадку або в дуже обмеженому обсязі і для яких існує незначний ризик відмивання грошей або фінансування тероризму, можуть передбачатися винятки щодо передбачених законом обов'язків.

Обов'язки дотримуватися інтереси торгового партнера

Законодавець розрізняє загальні, спрощені і підвищені обов'язки дотримуватися інтереси торгового партнера. У принципі особи, відповідальні за чеком (у чековому обігу), повинні ідентифікувати сторону в договорі, тобто наводити довідки про прізвища. місце і дату народження, громадянство фізичної особи та її місце проживання. Про юридичну особу або товаристві повинні збиратися наступні дані: фірма, прізвище чи назву, правова форма, номер реєстрації, адреса місцеперебування чи місцеперебування правління, прізвища членів представницького органу або законного представника.

У тому випадку, якщо член представницького ради або законний представник - юридична особа, то про нього слід збирати відповідні дані. При цьому потрібно перевіряти ідентичність. Перевірка ідентичності проводиться за допомогою посвідчення в точності зібраних даних на підставі певних документів (офіційний документ з фотографією, який всередині країни рівнозначний паспортом або посвідченню, або виписка з реєстру торговельних фірм, або реєстру кооперативів, або документ про заснування фірми, чи рівноцінні документи, що мають доказове значення). Можна також перевірити дані реєстру.

Перед здійсненням операції необхідно зробити ідентифікацію. Ідентифікація сторони в договорі та уповноважених повинна проводитися до обгрунтування ділових відносин або укладання угоди. Ідентифікація може завершуватися під час обгрунтування ділових відносин, якщо це необхідно для того, щоб не переривати звичайний процес укладання угоди, і якщо існує незначний ризик відмивання грошей або фінансування тероризму. Можна також відмовитися від ідентифікації, якщо вона вже була раніше проведена, і отримані дані зареєстровані. Однак, це недійсне, якщо особа відповідальна за чеком (у чековому обігу) на підставі зовнішніх обставин сумнівається, що дані, отримані в результаті раніше проведеної ідентифікації, як і раніше відповідають дійсності. До загальних обов'язків ретельно дотримуватися інтереси торгового партнера відносяться:

збір інформації про мету і бажаному вигляді ділових відносин;

з'ясування, чи діє сторона в договорі на користь одного уповноваженого;

За певних обставин, ідентифікація уповноваженого;

визначення структури власності і контролю у разі, якщо стороною в договорі є не фізична особа;

безперервне спостереження за діловими відносинами.

Обов'язки ретельно дотримуватися інтереси торгового партнера повинні виконуватися:

  • при обгрунтуванні ділових відносин;

  • при укладанні угод на суму 15000 євро і більше поза ділових відносин;

  • при підозрі, що угода сприяє вчиненню злочину згідно § 261 Кримінального кодексу або служить або послужила фінансуванню тероризму;

  • при виникненні сумнівів щодо правильності отриманих даних на підставі закону про відмивання грошей.

Конкретний обсяг заходів залежить від ризику відповідної сторони в договорі, ділових відносин або угоди. Щодо відповідності дані становлять особи, відповідальні за чеком (у чековому обігу). При невиконанні обов'язків зберігати інтереси торгового партнера ділові відносини не можуть ні обгрунтовуватися, ні продовжуватися. При цьому не можуть укладатися угоди. Виконання (спільних) обов'язків зберігати інтереси торгового партнера може передбачатися в певних випадках, якщо невеликий ризик відмивання грошей або фінансування тероризму. Такий ризик існує виключно у таких випадках:

  • угоди укладаються особою, відповідальною за чеком (у чековому обігу) або на користь цієї особи відповідно до § 2 абзац 1 № 1 - 6 закону про відмивання грошей;

  • обгрунтування ділових відносин з особою, відповідальною за чеком (у чековому обігу) відповідно до § 2 абзац 1 № 1 - 6 закону про відмивання грошей;

  • угоди укладаються біржовими компаніями, що займаються біржовий котируванням;

  • обгрунтування ділових відносин з компаніями, що займаються біржовими котируваннями;

  • встановлення ідентичності уповноважених при наявності рахунків недієздатної особи, яке здійснюється особою, відповідальною за чеком (у чековому обігу) відповідно до § 2 абзац 1 № 7 закону про відмивання грошей (адвокат);

  • угоди укладаються місцевими установами або на користь цих установ відповідно до § 1 абзац 4 закону, що регулює порядок розгляду адміністративних порушень;

  • обгрунтування ділових відносин з вищеназваними установами.

Спрощення неможливо, якщо особа, відповідальна за чеком (у чековому обігу) має інформацію, що ризик відмивання грошей або фінансування тероризму при укладанні конкретної угоди або в ділових відносинах досить значний.

У тому випадку, якщо має місце підвищений ризик, особи, відповідальні за чеком (у чековому зверненні) повинні виконувати додаткові обов'язки дотримуватися інтереси торгового партнера. Законодавець намагається описати ці випадки. Слід застосовувати відповідні методи з орієнтацією на ризик, щоб встановити, чи не є стороною в договорі особу, що піддається небезпеки за політичними поглядами, яка не проживає постійно в межах своєї країни. Це стосується також члена сім'ї цієї особи або її наближеного. Для законодавця державні установи вважаються значущими, як правило, тільки в тому випадку, якщо їх політичне значення можна порівняти з подібними позиціями на національному рівні. Особа, яка мінімум протягом року не займало важливу посаду, не повинно розглядатися як «особа, яка піддається небезпеці за політичними поглядами». У тому випадку, якщо стороною в договорі є вищеназване особа, яка не проживає в своїй країні, необхідно наступне:

  • згоду безпосереднього начальника або його вищого керівника, який діє в якості особи, відповідальної за чеком (у чековому обігу), якщо ця особа обгрунтовує ділові відносини;

  • відповідні заходи щодо визначення походження майна, яке використовується в рамках ділових відносин або операції;

  • посилений безперервний контроль за діловими відносинами;

  • передача необхідних для з'ясування інформаційних даних за допомогою сторони в договорі особам, відповідальним за чеком (у чековому обігу);

  • негайне повідомлення про зміни, що виникають у ділових відносинах.

У тому випадку, якщо фізична особа як сторона в договорі відсутня при встановленні ідентичності, особа відповідальна за чеком (у чековому обігу) має перевірити його ідентичність за допомогою певних документів (засвідченої копії). Додаткові заходи, які протистоять підвищеного ризику, можуть визначатися правовим приписом.

Для виконання обов'язків зберігати інтереси торгового партнера особа відповідальна за чеком (у чековому зверненні), може використовувати третю особу. Однак воно несе відповідальність. Оскільки існують обов'язки дотримуватися інтереси торгового партнера, повинні записуватися зібрані дані і отримана інформація про сторону в договорі, уповноваженому, ділових відносинах і угодах. При цьому особи, відповідальні за чеком (у чековому обігу), повинні приймати відповідні заходи безпеки, спрямовані проти відмивання грошей і фінансування тероризму:

  • розробка систем безпеки і контролю;

  • інформування відповідних службовців;

  • призначення уповноваженим з попередження відмивання грошей співробітника, який безпосередньо підпорядковується керівництву фірми.

Федеральне управління кримінальної поліції підтримує поліцію Федерації і в галузі попередження і переслідування відмивання грошей і фінансування тероризму за допомогою

  • збору, узагальнення, аналізу та порівняння отриманих повідомлень про підозру у скоєнні відмивання грошей, а також накопичених даних;

  • негайного інформування органів кримінального переслідування Федерації і земель;

  • ведення статистики;

  • опублікування річного звіту;

  • регулярного ознайомлення з типологією і методами відмивання грошей і фінансування тероризму.

У кримінальних процесах, які проводилися на підставі отриманого повідомлення, прокуратура інформує Федеральне управління кримінальної поліції про пред'явлення державного обвинувачення і про результат процесу.

Угода, про скоєння якої надійшло повідомлення, повинна здійснюватися тільки за згодою прокуратури (прокурора). Незалежно від розміру операції, особа, відповідальна за чеком (у чековому обігу), має повідомити факти, які свідчать про те, що скоєно злочин згідно § 261 Кримінального кодексу або вироблено фінансування тероризму або був замах на вчинення злочину. Така угода може відбуватися після того, як особі, відповідальній за чеком (у чековому обігу), буде передано згода прокуратури або коли другий день проходить після дня відправлення повідомлення. У тому випадку, якщо відстрочка угоди неможлива або можна було б за допомогою переслідування користувача попередити відмивання грошей або фінансування тероризму, то угода може здійснюватися; повідомлення має бути негайно доставлено.

Зміст повідомлення може використовуватися тільки для певних цілей.

Типізація угод, які здаються підозрілими, може здійснюватися за допомогою правового припису.

Особа, відповідальна за чеком (у чековому зверненні), не може інформувати замовника угоди або іншої третьої особи про повідомленні або про початок попередньому розслідуванні. Передана інформація повинна використовуватися виключно в цілях запобігання відмивання грошей або фінансування тероризму. Особи, які повідомили про скоєний злочин, можуть не нести відповідальність за своє повідомлення в тому випадку, якщо воно було навмисне або ненавмисне хибним.

Записи (бухгалтерського обліку) можуть використовуватися тільки в разі переслідування злочинів згідно § 261 Кримінального кодексу чи злочинам зазначених у § 261 абзац 1 Кримінального кодексу. Про порушення провадження у вищезгаданому кримінальній справі має повідомлятися фінансовому органу, як тільки встановлено здійснення угоди, яка могла мати значення для запровадження та здійснення системи оподаткування або для порушення провадження у справах про податкові правопорушення. У тому випадку, коли орган кримінального переслідування привертає до кримінального процесу запису (§ 8 абзац 1 закону про відмивання грошей), то ці записи можуть передаватися також фінансовому органу. Повідомлення і записи можуть використовуватися для системи оподаткування і в кримінальних справах про податкові правопорушення.

Приписи про грошові штрафи

У розділі 4 закону про відмивання грошей компетентним органам надається право на здійснення нагляду за особами, відповідальними за чеком (у чековому обігу). Ці органи можуть у рамках поставлених перед ними завдань приймати відповідні і необхідні заходи і віддавати розпорядження для того, щоб забезпечити дотримання встановлених у цьому законі вимог. У § 17 закону про відмивання грошей регулюються склади злочину порушень громадського порядку.

Інші зміни

Стаття 3 додаткового закону про відмивання грошей передбачає приведення у відповідність до закону про кредитні установи і зміни цього закону. Кредитні установи зобов'язані використовувати відповідні системи обробки даних і аналізувати, за допомогою яких з них вони в змозі визначити в платіжному обороті ділові відносини і окремі угоди, які на підставі даних про методи відмивання грошей і фінансування тероризму слід розглядати як сумнівні або незвичайні. Кредитні установи повинні при необхідності здійснювати контроль за ступенем ризику ділових відносин і операцій, оцінювати і перевіряти наявність підозрілого випадку. У § 25 d закону про кредитні установи наводяться передумови для спрощених обов'язків зберігати інтереси торгового партнера, У § 25Е закону про кредитні установи - спрощення при здійсненні ідентифікації.

§ 25 g закону про кредитні установи регулює виконання обов'язків зберігати інтереси торгового партнера; § 25 h закону про кредитні установи визначає, які угоди заборонені.

У статті 4 додаткового закону про боротьбу з відмиванням грошей містяться зміни, які передбачені для закону про страховий нагляд і які стосуються переважно комплексів заходів безпеки та спрощень в області обов'язків зберігати інтереси торгового партнера і при проведенні ідентифікації. У статтях 5 (закон про митний управлінні), 6 (закон про вкладення грошей), 7 (закон про нагляд за фінансовими послугами), 9 (припис про місячному звіті про стан рахунків) і 10 (припис про звіт про результат ревізії) додаткового закону про відмивання грошей передбачаються зміни не мають істотної матеріальної значення і детально тут не розглядаються.

Мотиви

Головне завдання проекту закону - розширення і балансування загальних, спрощених і ускладнених обов'язків зберігати інтереси торгового партнера з урахуванням того, що особи відповідальні за чеком (у чековому обігу) не дивлячись на різну структуру підприємства і різну специфіку ризику можуть виконувати заявки (запити) адекватно ризику при розумних витратах. Федеральний уряд зазначає, що його пропозиція проекту (закону) визначаються на підставі наступних точок зору:

  • гнучке нормування обов'язків зберігати інтереси торгового партнера щодо клієнта;

  • облік ризику угоди або ділових відносин;

  • зміна закону про відмивання грошей у зв'язку зі значними змінами умов в Євросоюзі;

  • широке використання «випробуваних» правових норм регулювання відповідно до стандартів спеціальної комісії з вивчення фінансової діяльності (FATF) в області боротьби з фінансуванням тероризму;

  • з'ясування завдань федерального управління кримінальної поліції;

  • поширення обов'язку повідомляти (про скоєння злочинів) у випадках підозри в здійсненні фінансування тероризму на всі підприємства, а також на всіх осіб, які підлягають закону про відмивання грошей;

  • поширення обов'язків здійснювати заходи безпеки всередині підприємства на область фінансування тероризму;

  • вивчення нових тенденцій і методів відмивання грошей;

  • полегшення виконання обов'язків зберігати інтереси торгового партнера щодо клієнтів при незначному ризику;

  • використання регулювання у випадку відмивання грошей і фінансування тероризму в області менеджменту, пов'язаного з ризиком;

  • введення підвищених обов'язків зберігати інтереси торгового партнера при підвищеному ризику;

  • формулювання стандартів цілісності (моральної чистоти) і прозорості.

Висновок

Німецький законодавець прагне реалізовувати в національному праві дані Євросоюзу про боротьбу з відмиванням грошей і тероризмом. Бундесрат визнає, що закон про відмивання грошей дає можливість створити консистентні придатне для практики правове розпорядження. Враховуючи відповідні обов'язки кредитних установ та інших осіб, відповідальних за чеком (у чековому обігу), підкреслюється, що треба вживати всі законодавчі заходи, для того щоб по можливості обмежувати витрати, пов'язані з додатковими витратами, зумовленими бюрократизмом.

Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Держава і право | Стаття
72.9кб. | скачати


Схожі роботи:
Міжнародний досвід і співробітництво в сфері боротьби з відмиванням грошей і фінансування тероризму
Вираз «Відмивання грошей»
Відмивання грошей в міжнародному кримінальному праві
Способи відмивання грошей та легалізації доходів
Фінансова розвідка в Україну Відмивання грошей
Теорії грошей та їх еволюція Попит і пропозиція грошей у короткостроковому і довгостроковому періодах
Функції грошей як система їх взаємозв`язок і взаємозумовленість Способи вимірювання грошей
Еволюція грошей і природа сучасних кредитно-паперових грошей
Кримінально-правова характеристика відмивання доходів
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru