додати матеріал

приховати рекламу

Банківське законодавство

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

Питання для підготовки до іспиту з дисципліни «Банківське законодавство»
1. Поняття та особливості банківської системи РФ.
БС (БС) РФ, відповідна ринковій економіці, почала формуватися в 90 після прийняття основоположних законів «Про Центральний банк РРФСР (Банку Росії)» та «Про банки і банківську діяльність в РРФСР».
В даний час функціонує дворівнева БС. Перший рівень - Центр. банк РФ. Другий рівень складається з трьох ланок. До першій ланці відносяться Ощадбанк РФ, "Внешторгбанк" і Зовнішекономбанк, контрольні пакети акцій яких належать державі, тобто вони за статусом напівдержавні. У друге ланка входять різні кому. банки, в третю ланку - інші кредитні установи.
Правовий статус ЦБ РФ, його права та обов'язки визначені Федеральним законом «Про Центральний банк РФ (Банк Росії)».
Банк Росії є юр. особою, проте не реєструється у податкових органах. Як юридична особа він здійснює свої витрати за рахунок власних доходів, але отримання прибутку не є метою його діяльності. Банк Росії самостійно виконує свої функції і в поточній діяльності незалежний від органів державного управління економікою, однак підзвітний законодавчим та виконавчим органам державної влади. Вищим органом Банку Росії є рада директорів, до якої входить голова Банку Росії і 12 членів, які повинні працювати в банку на постійній основі. Рада директорів виконує наступні функції:
ЦБ є головним банком держави і визнається єдиним на території країни органом грошово-кредитного валютного регулювання економіки.
Осн. цілями Банку Росії є: захист і забезпечення стійкості рубля, в тому числі його купівельної спроможності і курсу по відношенню до іноземних валют; розвиток і зміцнення БС Росії, забезпечення ефективного і безперебійного функціонування системи розрахунків.

2. Джерела банківського права.
Відповідно до ст. 2 Федерального закону від 2.12.90 «Про банки і банківську діяльність» правове регулювання банківської діяльності здійснюється Конституцією РФ, зазначеним Федеральним законом, Федеральним законом «Про Центральний банк РФ (Банк Росії)», іншими федеральними законами, нормативними актами Банку Росії.
Наступним в системі банківського законодавства слід назвати Цивільний кодекс РФ (ч. 1 і 2). У ньому визначаються поняття підприємницької діяльності та її ознаки, організаційно-правові форми юридичних осіб; кодекс встановлює поняття та зміст договорів банківського вкладу, банківського рахунку, кредитного договору, підстави відповідальності сторін і т.п.
Також найважливіше місце займають федеральні закони. Слід, перш за все, назвати Федеральні закони «Про банки і банківську діяльність»,, «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій», «Про валютне регулювання та валютний контроль», «Про ринок цінних паперів», «Про захист конкуренції на ринку фінансових послуг »та ін
У регулюванні банківської діяльності значну роль відіграють підзаконні нормативні акти. Банківському праву взагалі притаманне багаторівневе нормативне регулювання, що також не можна визнати позитивним фактом.
Деякі автори (Г. А. Тосунян, А. Ю. Нікулін) включають в число джерел банківського права
локальні акти кредитних організацій, що володіють ознаками нормативності, системності, обов'язковості, письмової форми і примусовості виконання; звичаї ділового обороту, що володіють ознаками постійності; поширеності застосування; обмеженістю звичаю підприємницькими відносинами; відсутністю законодавчого врегулювання.
3. Правовий інститут Центрального Банку Росії.
Статус, цілі діяльності, функції і повноваження Центрального банку РФ визначаються Конституцією РФ і федеральними законами. В даний час відносно ЦБ РФ діє Федеральний закон від 10.07.02 р. «Про Центральний банк РФ (Банк Росії)».
Банк Росії є юридичною особою і представляє собою єдину централізовану систему з вертикальною структурою управління. У систему Банку Росії входять центральний апарат, територіальні установи, розрахунково-касові центри, обчислювальні центри, польові установи, навчальні заклади та інші організації.
Основними цілями діяльності ЦБ РФ є: захист і забезпечення стійкості рубля; розвиток і зміцнення БС РФ, забезпечення ефективного і безперебійного функціонування платіжної системи.
Банк Росії підзвітний Державній Думі Федеральних Зборів РФ.
Керівництво та управління Банком Росії здійснює його вищий орган - Рада директорів. У цей колегіальний орган входить Голова ЦБР і 12 членів, що працюють в Банку Росії на постійній основі. Рада директорів розробляє у взаємодії з Урядом основні напрямки єдиної державної грошово-кредитної політики, встановлює економічні нормативи і норми обов'язкових резервів для кредитних організацій, приймає рішення про зміну процентних ставок Банку Росії, визначає ліміти операцій на відкритому ринку, умови допуску іноземного капіталу в банківську систему Росії, обсяги випуску і вилучення готівкових грошей з обігу.
ЦБ представляє інтереси нашої держави у взаємовідносинах з центральними банками іноземних держав, а також у міжнародних банках та інших міжнародних валютно-фінансових організаціях.
Банк Росії з питань, віднесених до його компетенції, видає нормативні акти, обов'язкові для федеральних органів державної влади, органів державної влади суб'єктів РФ і органів місцевого самоврядування, всіх юридичних і фізичних осіб.
Осн. функції Банку Росії: 1) розробка та проведення єдиної державної грошово-кредитної політики. 2) здійснення банківського регулювання та банківського нагляду за діяльністю кредитних організацій. 3) забезпечення і підтримання стабільності у банківській системі РФ. 4) здійснення банківських операцій.
4. Поняття обов'язкових нормативів Центрального Банку Росії.
З метою забезпечення стійкості кредитних організацій Банк Росії може встановлювати їм обов'язкові нормативи:
1) мінімальний розмір статутного капіталу для знову створюваних кредитних організацій (5 мільйонів ЄВРО)
2) граничний розмір майнових (негрошових) вкладів у статутний капітал кредитної організації (20% перші два роки діяльності кредитної організації і 10% наступні роки);
3) максимальний розмір ризику на одного позичальника або групу пов'язаних позичальників (встановлюється у відсотках від розміру власних коштів кредитної організації і не може перевищувати 25% розміру власних коштів кредитної організації).
4) максимальний розмір (він не може перевищувати 800% розміру власних коштів кредитної організації) великих кредитних ризиків, що встановлюється як відсоткове співвідношення сукупної величини великих ризиків і власних коштів кредитної організації. Великим кредитним ризиком є ​​сума кредитів, гарантій та поручительств на користь одного клієнта, що перевищує 5% власних коштів кредитної організації.
5) нормативи ліквідності кредитної організації. Визначаються як: співвідношення її активів і пасивів з урахуванням термінів, сум і типів активів і пасивів та інших факторів, відношення її ліквідних активів (готівкових грошових коштів, вимог до запитання, короткострокових цінних паперів, інших легко реалізованих активів) та сумарних активів;
6) нормативи достатності капіталу. Визначаються як відношення розміру власних коштів кредитної організації та суми її активів, зважених за рівнем ризику;
7) розміри валютного, процентного та інших ризиків.
8) мінімальний розмір резервів, створюваних під ризики.
9) нормативи використання власних коштів банків для придбання часток (акцій) інших юридичних осіб; він визначається як виражене у відсотках відношення сум інвестованих і власних коштів кредитної організації і не може перевищувати 25% власних коштів кредитної організації;
10) максимальний розмір кредитів, банківських гарантій та поручительств, наданих кредитною організацією своїм учасникам (акціонерам). Він визначається у відсотках від власних коштів кредитної організації і не може перевищувати 50%.
5. Правові основи реєстрації та ліцензування кредитних організацій.
КО підлягають держ. реєстрації відповідно до Фед. законом «Про державну реєстрацію юридичних осіб» від 8.09.01 з урахуванням встановленого спеціального порядку держ. реєстрації КО. Реєстрацію і ліцензування КО осуществл. ЦБ.
Банк Росії має право відмовити у державній реєстрації КО з таких підстав: невідповідність кваліфікаційним вимогам, що пред'являються до пропонованих кандидата на посади керівників виконавчих органів і (або) гол. бухгалтера; незадовільний фінансовий стан засновників КО або невиконання ними своїх зобов'язань перед федеральним бюджетом, бюджетами суб'єктів РФ, і місцевими бюджетами за останні три роки; невідповідність документів, поданих для держ. реєстрації та отримання ліцензії, вимогам ФЕД. законів.
Відомості про створення, реорганізації та ліквідації кредитних організацій повинні бути внесені до єдиного гос. реєстру юр. осіб уповноваженим реєструючим органом на підставі рішення ЦБ про державну реєстрацію. Уповноваженим органом, що реєструє, провідним єдиний держ. реєстру юр. осіб, є Мін-во РФ з податків і зборів.
З моменту отримання ліцензії кредитна організація отримує право займатися банківською діяльністю і вважається створеною.
Новоствореному банку можуть бути видані такі види ліцензій: ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в рублях (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб); ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в рублях і у валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб). За наявності цієї ліцензії банк має право встановлювати кореспондентські відносини з необмеженою кількістю іноземних банків; ліцензія на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів. Ця ліцензія може бути видана разом з ліцензією на здійснення банківських операцій з коштами в рублях і у валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб).
Види ліцензій, які видаються банку для розширення своєї діяльності: ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті (без права залучення у внески грошових коштів фізичних осіб). За наявності такої ліцензії банк має право встановлювати кореспондентські відносини з необмеженою кількістю іноземних банків; ліцензія на залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів. Вона може бути видана разом з першої ліцензією; ліцензія на залучення у внески грошових коштів фізичних осіб в рублях. Вона може бути видана разом з ліцензією на здійснення банківських операцій або за наявності цієї ліцензії; генеральна ліцензія - видається банку, що має ліцензії на здійснення всіх банківських операцій з коштами в гривнях та іноземній валюті і виконує встановлені Банком Росії вимоги до розміру статутного капіталу.
Небанківських кредитних організацій можуть бути видані такі види ліцензій: для розрахункових НКО - ліцензія на здійснення банківських операцій з коштами в гривнях або з коштами в гривнях та іноземній валюті; для організацій інкасації - ліцензія на здійснення інкасації грошових коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів.
6. Правове становище кредитних організацій.
Відповідно до ст. 1 Федерального закону від 2.12.90 «Про банки і банківську діяльність» кредитної організацією визнається юридична особа, яка для отримання прибутку як основну мету своєї діяльності на підставі спеціального дозволу (ліцензії) ЦБ РФ має право здійснювати банківські операції, передбачені цим Законом. КО утворюється на основі будь-якої форми власності як господарське товариство. КВ є комерційним юридичною особою. Основна мета діяльності КО - отримання прибутку.
КЗ може бути створена тільки в строго визначеної законом організаційно-правової форми - господарського товариства. Вона здійснює лише ту діяльність, яка законом віднесена до банківської і не має права здійснювати виробничу, страхову та торговельну діяльність. Право здійснювати банківську діяльність виникає у КО тільки після отримання спеціального дозволу (ліцензії) ЦБ.
Існує два різновиди кредитних організацій - банківські кредитні організації (банки) і небанківські кредитні організації. Банківська кредитна організація має виключне право здійснювати в сукупності наступні банківські операції: залучення у внески грошових коштів фізичних і юридичних осіб; розміщення зазначених коштів від свого імені і за свій рахунок на умовах повернення, платності, строковості; відкриття і ведення банківських рахунків фізичних та юридичних осіб . Небанківська кредитна організація - кредитна організація, що має право здійснювати окремі банківські операції, передбачені Федеральним законом «Про банки і банківську діяльність». Допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії.
В даний час російським законодавством відомо три види небанківських кредитних організацій. 1. Розрахункові небанківські кредитні організації. 2. Небанківські кредитні організації інкасації. 3. Депозитно-кредитні небанківські кредитні організації.
7. Правове становище небанківських кредитних організацій (НКО)
Існує два різновиди кредитних організацій - банківські кредитні організації (банки) і небанківські кредитні організації. Небанківська кредитна організація - кредитна організація, що має право здійснювати окремі банківські операції, передбачені Федеральним законом «Про банки і банківську діяльність». Допустимі поєднання банківських операцій для небанківських кредитних організацій встановлюються Банком Росії.
В даний час російським законодавством відомо три види небанківських кредитних організацій. 1. Розрахункові небанківські кредитні організації. 2. Небанківські кредитні організації інкасації. 3. Депозитно-кредитні небанківські кредитні організації.
8. Правове становище в Росії іноземних банків і банків з участю іноземного капіталу.
Іноземним є банк, визнаний таким за законодавством іноземної держави, на території якого він зареєстрований. Діяльність регулюється Указом Президента РФ 7.11.93. «Про діяльність іноземних банків і спільних банків за участю коштів нерезидентів на території РФ».
Для держ реєстрації банків за участю ін. капіталу та філії іноземного банку і отримання ними ліцензії на здійснення банківських операцій крім документів для реєстрації звичайної КО (заяву з клопотанням про державну реєстрацію КВ; установчий договір, статут, протокол зборів засновників про прийняття статуту та про затвердження кандидатур для призначення на посади керівників виконавчих органів і головбуха; свідоцтво про сплату держмита; декларації про доходи засновників) іноземне юр особа подає: 1) рішення про його участь у створенні КЗ на тер-рії РФ або про відкриття філії банку; 2) документ, що підтверджує реєстрацію юр особи, і баланси за 3 попередніх роки, підтверджені аудиторським висновком; 3) письмова згода відповідного контрольного органу країни його місцеперебування на участь у створенні КЗ на території РФ у тих випадках, коли такий дозвіл потрібно за законодавством країни його місцеперебування. Іноземна фізична особа подає підтвердження першокласним іноземним банком платоспроможності цієї особи.
БР видає попередні дозволу на створення КЗ з іноземними інвестиціями, під ним розуміється принципову згоду БР на участь конкретної нерезидента у створенні КО - резидента. При розгляді питання про видачу дозволу враховується: - рівень використання квоти участі іноземного капіталу в банківській системі Росії; - фінансове становище і ділова репутація засновників-нерезидентів; - черговість подачі заяв. БР може брати до уваги розмір іноземних інвестицій в банківській системі РФ з держав місця знаходження засновників, а також характер двосторонніх відносин між РФ і державою місця знаходження кожного з засновників.
9. Загальна характеристика банківських операцій
БО - угоди, що систематично проводяться кредитними організаціями та Банком Росії (його установами) відповідно до принципу виключної правоздатності, об'єктом яких можуть виступати гроші, цінні папери, дорогоцінні метали, природні дорогоцінні камені.
Всі операції, що здійснюються банками, можуть бути розбиті на дві групи. До першої відносяться угоди, вчинення яких становить безпосередньо предмет діяльності банку, як, наприклад, прийом вкладів т.д. До другої групи відносяться угоди, вчинення яких має допоміжне значення і служить для забезпечення організаційних і матеріальних передумов роботи банку. Угоди, відносяться до першої групи, називаються банківськими операціями.
До банківських операцій належать: 1) залучення ден коштів фіз та юр осіб у внески (до запитання і на певний термін), розміщувати ці залучені кошти від свого імені і за свій рахунок; 3) відкриття і ведення рахунків банк фіз і юр осіб; 4 ) здійснення розрахунків за дорученням фіз і юр осіб, у тому числі банків-кореспондентів, по їхньому банк рахунках; 5) інкасація коштів, векселів, платіжних і розрахункових документів і касове обслуговування фізичних та юридичних осіб; 6) купівля-продаж іноземної валюти в готівковій та безготівковій формах; 7) залучення у внески і розміщення дорогоцінних металів; 8) видача банківських гарантій; 9) здійснення переказів ден коштів за дорученням фіз осіб без відкриття банківських рахунків.
Усі банківські операції та інші операції здійснюються в рублях, а за наявності відповідної ліцензії БР - і в іноземній валюті.
10. Агентські (посередницькі) операції з цінними паперами.
Посередницька діяльність являє собою спеціалізовану діяльність на фондовому ринку з перерозподілу грошових ресурсів суспільства, по взаємозв'язку постачальників капіталу і його споживачів, з інформаційного обслуговування випуску та обігу цінних паперів, що ведеться, як правило, на переважної основі. Предметом праці посередницьких структур, що працюють на фондовому ринку, є цінні папери.
Посередницька діяльність є нематеріальної послугою, яку надають посередники непрофесійним учасникам, створюючи умови для нормального функціонування ринку. Ця діяльність повинна бути визнана державою і учасниками фондового ринку та відповідати кваліфікаційним нормативам, критеріям фінансової стійкості, прийнятного рівня ризику, вимогам розкриття інформації та дотримання ділової етики.
Посередники - це юридичні та / або фізичні особи, які є сполучною ланкою між покупцями і продавцями, сприяючи руху капіталу на ринку цінних паперів між первинними власниками грошових коштів і цінних паперів та їх кінцевими користувачами.
Агентські (посередницькі) операції з цінними паперами здійснюються банком за дорученням, за рахунок, і на користь своїх клієнтів на підставі як довгострокових договорів, так і на підставі разових замовлень. Банк надає своїм клієнтам на фондовому ринку брокерські послуги з обслуговування операцій купівлі-продажу-обміну цінних паперів, а також надає депозитарні послуги зберігача цінних паперів.
11. Торговельні операції банків з цінними паперами.
Відповідно до п. 1 ст. 142 ч. 1 ЦК РФ цінним папером є документ, що засвідчує з дотриманням встановленої форми і обов'язкових реквізитів майнові права, здійснення або передача яких можливі тільки при його пред'явленні. Основними ознаками цінного паперу є наступні: 1) цінний папір є документ, що має встановлену законом форму і обов'язкові реквізити, 2) встановлює певні майнові права; 3) здійснення або передача зазначених майнових прав можлива тільки після пред'явлення цього документа.
КЗ може здійснювати операції як з емісійними, так і з неемісійними цінними паперами. Операції кредитних організацій з емісійними цінними паперами здійснюються на фондовому ринку, операції з неемісійними цінними паперами - поза ним.
Діяльністю з організації торгівлі на ринку цінних паперів визнається надання послуг, безпосередньо сприяють висновку цивільно-правових угод з цінними паперами між учасниками ринку цінних паперів. Торговельні операції банків з ЦП - це купівля і продаж за дорученням клієнта цінних паперів.
Можливість вільно реалізувати цінний папір і отримати за неї гроші характеризується обертаність цінного паперу. Цінний папір може безпосередньо бути об'єктом купівлі-продажу, а може опосередковувати на ринку обіг інших товарів.
Відповідно до ст. 6 Закону «Про банки і банківську діяльність» кредитні організації мають право здійснювати професійну (в т.ч. і торгову) діяльність на фондовому ринку при дотриманні наступних вимог законодавства: 1) дотримання мінімального розміру статутного капіталу. Цей розмір встановлений для кожного виду професійної діяльності в МРОТ; 2) дотримання кваліфікаційних вимог до керівників, контролерам і фахівцям організацій, що здійснюють професійну діяльність. Ці вимоги встановлюються ФКЦБ, але відносно банків порядок атестації та кваліфікаційні вимоги до керівників і фахівців банків встановлюються Центральним банком; 3) дотримання порядку ліцензування професійної діяльності на ринку цінних паперів.
12. Банківські операції довірчого управління.
КО, що здійснюють операції довірчого управління, діють на підставі ліцензії на здійснення банківських операцій і відповідно до статті 6 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність".
Об'єктами довірчого управління для кредитної організації, що виступає в якості довірчого керуючого, можуть бути грошові кошти у валюті Російської Федерації і в іноземній валюті, цінні папери, природні дорогоцінні камені і дорогоцінні метали, похідні фінансові інструменти, що належать резидентам Російської Федерації на правах власності.
Правові норми, що регулюють правовідносини, пов'язані з довірчим управлінням майном і ц / б відображаються в Інструкція ЦБР "Про порядок здійснення операцій довірчого управління і бухгалтерський облік цих операцій кредитними організаціями РФ".
За договором довірчого управління майном одна сторона (засновник управління) передає іншій стороні (довірчому керуючому) на певний строк майно в довірче управління, а інша сторона зобов'язується здійснювати управління цим майном в інтересах засновника управління або вказаної ним особи (вигодонабувача). Цей договір може передбачати управління майном в інтересах засновника управління або вказаної ним особи без об'єднання майна цього засновника в єдиний майновий комплекс з майном інших осіб (Індивідуальний договір довірчого управління) або з об'єднанням майна цього засновника в єдиний майновий комплекс - Загальний фонд банківського управління - поряд з майном інших осіб. Документ, який містить інформацію про частку кожного виду цінних паперів (акцій, облігацій, векселів тощо), які входять у портфель інвестицій ОФБУ, частці коштів, що розміщуються у валютні цінності, про галузевої диверсифікації вкладень (за видами галузей емітентів цінних паперів) обзивається інвестиційної декларації. У договорі про довірче управління ц / б повинні бути відображені наступні пункти: а) предмет договору б) майно передається у довірче управління в) права і обов'язки сторін г) строк дії договору д) строки виконання договору е) звітність і винагороду довірчого керуючого ж) порядок виплати доходів (прибутку) засновнику довірчого управління (вигодонабувачу) з) підстави припинення договору та ін умови, а також юридичні адреси сторін.
13. Кредитні банківські операції з векселями.
Вексельно-кредитні операції в банку починаються з отримання клієнтом вексельного кредиту. Кредити у вигляді обліку векселів і у формі спеціального позичкового рахунку під забезпечення векселів відкриваються окремо. Вексельні кредити поділяються на постійні та одноразові.
Кредити з обліку векселів можуть бути представницькими і векселедательскими. Перший відкривається для обліку переданих клієнтами банку векселів. Господарюючі суб'єкти, що володіють великою кількістю купівельних векселів, використовують пред'явницькі кредити.
Векселедательский кредит надається клієнтам, які видають під цей кредит векселі на оплату товарно-матеріальних цінностей, робіт і послуг, що надаються іншим господарюючим суб'єктам, підприємствам та особам. Останні представляють такі векселі до банку, який пересилає їх для врахування в банку векселедавця за рахунок відкритого йому векселедавцем кредиту.
Кредити відкриваються за заявками. Заявка по вексельному кредиту представляється звичайно в банк, в якому відкриті основні рахунки підприємств, господарюючих суб'єктів, у тому числі розрахунковий (поточний) рахунок.
При розгляді можливості відкриття кредиту банк розглядає, перш за все, наскільки господарсько-фінансове становище клієнта характеризує можливість своєчасного погашення кредиту, а також ступінь його кредитоспроможності.
Векселі приймаються до обліку тільки в розмірі вільного залишку кредиту. Для визначення цього залишку ведеться спеціальний облік позасистемний: «обліго клієнта». Обліго служить для довідок про те, чи не перевищує сума векселів, пред'явлених клієнтом або облікованих на його вексельному кредиту іншими пред'явника, розміру відкритого йому кредиту, і який ще вільний залишок кредиту.
14. Комісійні банківські операції з векселями.
Банківські операції з векселями здійснюються в наступних основних формах: облік векселя комерційним банком (або переоблік Центральним банком), коли банк сплачує власникові векселі суму, проставлену на векселі, за мінусом відсотків за діючою обліковою ставкою; позички під заставу векселі, акцепт, аваль векселів та комісійні операції з векселями.
Комісійні банківські операції з векселями - це операції з векселями, що виконуються банками за дорученням клієнтів за комісійну винагороду. До торгово-комісійним операціям належить купівля-продаж банком за дорученням клієнтів цінних паперів, валюти, дорогоцінних (благородних) металів. Основну масу операцій даного рівня ринку становить переоблік і перезалог першокласних векселів.
15. Емісія цінних паперів комерційним банком.
За допомогою емісії цінних паперів господарюючі суб'єкти можуть формувати не тільки свій власний капітал, але й залучати позиковий. Формування власного капіталу за допомогою здійснення емісійних операцій здійснюється за допомогою акцій і є обов'язком тих юр. осіб, які створені як АТ. Кредитні організації, створені як акціонерне товариство відкритого або закритого типу зобов'язані здійснити емісію акцій не пізніше 1 місяця після повної оплати оголошеного статутного капіталу.
Процедура емісії КБ цінних паперів встановлена ​​Інструкцією Банку Росії від 17.09.96 «Про правила випуску і реєстрації цінних паперів кредитними організаціями на території РФ»
Емісія цінних паперів КБ може здійснюватися в кількох випадках: 1) при створенні КБ; 2) при зміні її статутного капіталу, якщо КБ створений у формі акціонерного товариства; 3) при виникненні необхідності залучення позикового капіталу шляхом випуску облігацій.
Процедура емісії цінних паперів складається з декількох етапів: 1. Прийняття емітентом рішення про випуск цінних паперів. 2. Підготовка проспекту емісії у випадках, коли реєстрація випуску цінних паперів супроводжується реєстрацією проспекту емісії. 3. Реєстрація випуску цінних паперів. 4. Розкриття інформації, що міститься в реєстраційних документах. цінних паперів.
5. Розміщення цінних паперів. 6. Реєстрація підсумків випуску цінних паперів. 7. Розкриття інформації, що міститься у звіті про підсумки випуску цінних паперів кредитними організаціями.
Таким чином, при розміщенні цінних паперів утворюються фінансові ресурси, необхідні емітенту, а при купівлі-продажу цінних паперів - перерозподіл цих ресурсів.
16. Депозитарна діяльність банків на ринку цінних паперів
Депозитарною діяльністю визнається надання послуг із зберігання сертифікатів цінних паперів та обліку і переходу прав на цінні папери. Професійний учасник ринку ц / паперів, здійснює депозитарну діяльність, іменується депозитарієм (тільки юр особа). Особа, яка користується послугами депозитарію зі зберігання ц / паперів та обліку прав на ц / папери, іменується депонентом.
Договір між депозитарієм і депонентом, регулюючий їх відносини в процесі депозитарної діяльності, іменується депозитарним договором (договором про рахунок депо). Депозитарний договір має бути укладений у письмовій формі. Депозитарій зобов'язаний затвердити умови здійснення ним депозитарної діяльності, які є невід'ємною складовою частиною укладеного депозитарного договору. Висновок депозитарного договору не тягне за собою перехід до депозитарію права власності на цінні папери депонента. Депозитарій не має права розпоряджатися ц / паперами депонента, управляти ними або здійснювати від імені депонента будь-які дії з ц / паперами, крім здійснюваних за дорученням депонента у випадках, передбачених депозитарним договором. Депозитарій не має права обумовлювати висновок депозитарного договору з депонентом відмовою останнього хоча б від одного з прав, закріплених цінними паперами. Депозитарій несе цивільно-правову відповідальність за збереження депонованих у нього сертифікатів цінних паперів. На цінні папери депонентів не може бути звернено стягнення за зобов'язаннями депозитарію. Депозитарій має право на підставі угод з іншими депозитаріями залучати їх до виконання своїх обов'язків із зберігання сертифікатів цінних паперів та / або обліку прав на цінні папери депонентів (тобто ставати депонентом іншого депозитарію або приймати як депонента інший депозитарій), якщо це прямо не заборонено депозитарним договором.
Депозитарний договір повинен містити такі істотні умови: а) однозначне визначення предмета договору: надання послуг зі зберігання сертифікатів цінних паперів та / або обліку прав на цінні папери; б) порядок передачі депонентом депозитарію інформації про розпорядження депонованими в депозитарії цінними паперами депонента; в) термін дії договору; г) розмір та порядок оплати послуг депозитарію, передбачених договором; д) форму і періодичність звітності депозитарію перед депонентом; е) обов'язки депозитарію.
17. Інвестиційні операції комерційних банків.
Відповідно до чинного законодавства під інвестором на ринку цінних паперів слід розуміти юр. або фіз. особа, а також гос-во, що вкладає ден. ср-ва (свої або залучені) у цінні папери з метою отримання прибутку або іншого позитивного ефекту. Банки мають право здійснювати інвестиційні операції на ринку цінних паперів і купувати цінні папери інших емітентів.
Банк, що спеціалізується на операціях з цінними паперами (їх купівлі, розміщення та інші операції), зазвичай називається інвестиційним банком. Діяльність інвестиційних банків полягає в наступному: 1) розміщення власних цінних паперів або цінних паперів, емітованих іншими господарюючими суб'єктами; 2) купівлі-продажу цінних паперів на вторинному ринку.
Одна з найпоширеніших інв. операцій КБ - це так званий андеррайтинг, тобто гарантія розміщення. Банк здійснює купівлю цінних паперів у емітента при їх випуску та наступний перепродаж їх інвесторам. Емітент і банк укладають при цьому емісійне угоду. Банк зазвичай набуває весь випуск цінних паперів і гарантує емітенту всю суму виручки від продажу.
Інвестиційна діяльність банків може здійснюватися як за рахунок власних, так і за рахунок залучених коштів, причому частіше за все має місце останнє. Тому інвестиційна діяльність банків на ринку цінних паперів пов'язана з істотним ризиком і заборонена у ряді країн, про що говорилося вище. У Росії законодавчої заборони на здійснення банками подібних операцій немає.
18. Способи правового забезпечення виконання банківських операцій.
Чинне законодавство визначає основні способи забезпечення виконання зобов'язань: застава, завдаток, порука, банківську гарантію і неустойку. Разом з тим, найбільш поширеними у банківській практиці є такі способи забезпечення, як застава, порука і банківська гарантія.
Застава - спосіб забезпечення зобов'язання, при якому кредитор-заставодержатель набуває право у випадку невиконання боржником зобов'язання одержати задоволення за рахунок заставленого майна переважно перед іншими кредиторами, за винятками, передбаченими законом. Предметом застави можуть бути речі, цінні папери, інше майно (яке може бути відчужене заставодавцем) і майнові права. Не можуть бути заставою вимоги, що носять особистий характер, а також інші вимоги, заставу яких заборонено законом. Заставу в банківському кредитуванні забезпечує виконання зобов'язання клієнта з повернення суми кредиту, сплати відповідних відсотків і неустойок за допомогою реалізації закладеного майна.
Як правило, посилання на забезпечення кредитного договору у формі застави є в тексті кредитного договору. Якщо у встановлений кредитним договором строк зобов'язання позичальника за повернення суми кредиту не виконуються, у кредитора (банку) виникає право на отримання задоволення із заставленого майна. При цьому банк має право задовольнити свої вимоги в повному обсязі, визначеному на момент фактичного задоволення, включаючи відсотки, збитки, завдані простроченням виконання, а у випадках, передбачених договором - неустойку; відшкодуванню підлягають також необхідні витрати по утриманню заставленого майна у видатки по здійсненню забезпеченого заставою вимоги.
Підставою для звернення стягнення на заставлене майно є рішення суду, арбітражного або третейського суду.
Застава припиняється з таких підстав: - при припиненні забезпеченого заставою зобов'язання; - при загибелі заставленого майна; - при закінченні терміну дії права, що становить предмет застави; - при переході прав на предмет застави до заставодержателя; - в інших випадках, передбачених законом.
За договором поруки поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи відповідати за виконання останнім його зобов'язання повністю або в частині. Особливість даного способу забезпечення полягає в тому, що позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники. При цьому, поручитель відповідає перед кредитором у тому ж обсязі, як і боржник, включаючи сплату відсотків, відшкодування судові витрати по стягненню боргу та інших збитків кредитора, викликаних невиконанням або неналежним виконанням зобов'язання боржником. Проте, договором поруки може бути передбачено субсидіарну відповідальність.
Після виконання поручителем зобов'язання, до нього переходять права банку-кредитора по цьому зобов'язанню і права, що належать кредитору як заставодержателю, в тому обсязі, в якому поручитель задовольнив вимогу кредитора. Поручитель також має право вимагати від боржника сплати відсотків на суму, виплачену кредитору, і відшкодування інших збитків, понесених у зв'язку з відповідальністю боржниками.
Порука припиняється: а) припиненням забезпеченого нею зобов'язання, б) зміною зобов'язання, манливому збільшення відповідальності або інші несприятливі наслідки для поручителя, без його згоди; в) перекладом на іншу особу боргу за забезпеченим поручительством зобов'язанням, за відсутності згоди з боку поручителя відповідати за нового боржника; г) відмовою кредитора прийняти належне виконання зобов'язання боржником або поручителем; е) закінченням зазначеного в договорі поруки строку.
У силу банківської гарантії банк, інша кредитна, або страхова організація (гарант) дають на прохання іншої особи (принципала) письмове зобов'язання сплатити кредитору принципала (бенефіціару) відповідно до умов дається гарантом зобов'язання грошову суму після пред'явлення бенефіціаром письмової вимоги про її сплату.
Банківська гарантія має низку специфічних рис: - не носить акцесорних характеру, тобто незалежність передбаченого в ній зобов'язання гаранта перед бенефіціаром від основного зобов'язання, в забезпечення виконання якого вона видана; - за загальним правилом, не може бути відкликана гарантом; - як правило, зобов'язання по банківській гарантії, що належить бенефіціару, не може бути передано іншій особі; - передбачене гарантією зобов'язання гаранта перед бенефіціаром обмежується сплатою суми, на яку видано гарантію.
Крім вищевикладених, банківськими звичаями допускається застосування різних способів додаткового забезпечення виконання зобов'язань позичальника. Серед них найбільш поширені такі:
1) неустойка - визначена договором грошова сума, яку боржник зобов'язаний сплатити кредиторові в разі невиконання або неналежного виконання зобов'язання за кредитним договором (неповернення, або несвоєчасне повернення позики);
2) угоди РЕПО - договору купівлі-продажу цінних паперів із зобов'язанням зворотного викупу за заздалегідь встановленою ціною і в заздалегідь встановлені терміни. З метою забезпечення кредитного договору організація, що володіє правом власності на певні цінні папери, може продати їх банку із зобов'язанням згодом викупити назад за більш високою ціною.
19. Зобов'язання комерційного банку за договором.
Укладаючи договір, банк приймає на себе опр. зобов'язання. У разі невиконання або неналежного виконання зобов'язання договору банк залучається відповідальності за це, яка явл. різновидом цивільно-правової відповідальності. Так, банки можуть бути піддані деяким адміністративним санкціям з боку Банку Росії, який здійснює нагляд за діяльністю КО. В даний час позиція ЦБ РФ спрямована на посилення наглядових функцій, з тим, щоб очистити банківську систему від тих кредитних організацій, які грубо порушують вимоги законодавства і не виконують своїх обов'язків перед вкладниками. Банк Росії має встановлені законом повноваження контролю за діяльністю банку, у тому числі щодо призупинення діяльності банку і відкликання ліцензії на здійснення банківських операцій.
Для банку, не виконуючого умови договору, відповідальність виражається в настанні несприятливих наслідків. Ці несприятливі наслідки за договором можуть бути тільки у вигляді покладання на банк додаткової цивільно-правового обов'язку (відшкодування збитків, сплату неустойки (відсотків)). При цьому банк з цивільно-правових позицій не може бути позбавлений належних йому суб'єктивних цивільних прав, оскільки банк за договором банківського вкладу не володіє правами в силу одностороннього характеру договору. Однак при залученні банку до адміністративної відповідальності за неповернення вкладу або невиплату відсотків можливе позбавлення суб'єктивних прав, що належать банку, наприклад, введення за ст. 75 ФЗ РФ «Про Центральному банку Російської Федерації» обмежень щодо здійснення окремих банківських операцій.
Відшкодування збитків фактично можна застосовувати у всіх випадках порушення банком договору банківського вкладу. Згідно з п. 1 ст. 393 ЦК РФ, банк-боржник зобов'язаний відшкодувати вкладникові-кредитору збитки, завдані невиконанням або неналежним виконанням зобов'язання за договором банківського вкладу. Під збитками відповідно до ст. 15 ГК РФ розуміються витрати, яке особа, чиє право порушене, зробило або повинне буде зробити для відновлення порушеного права, втрата майна (реальний збиток), а також неодержані доходи, які ця особа одержала б при звичайних умовах цивільного обороту, якби його право не було порушене (упущена вигода).
Вкладник має право вимагати повного відшкодування збитків. Це означає, що відшкодуванню підлягає як реальний збиток, так і упущена вигода.
20. Діяльність з ведення peeстpa іменних цінних паперів.
Діяльністю з ведення реєстру власників іменних цінних паперів є: - посвідчення (фіксація) прав титульних власників на належні їм цінні папери, а також прав номінального тримання цінних паперів; - фіксація даних про цінні папери знаходяться в номінальному триманні у депозитарію; - фіксація даних про цінні паперах, що підлягають розміщенню, погашених або викуплених емітентом; - складання на підставі даних реєстру списків всіх титульних власників, цінних паперів певного випуску, включаючи титульних власників цінних паперів даного випуску, що знаходяться в номінальному триманні, за станом на певну дату.
Діяльність з ведення реєстру власників іменних цінних паперів здійснюється на підставі Федерального закону РФ "Про ринок цінних паперів", "Положення про ведення реєстру власників іменних цінних паперів", затвердженого Постановою Федеральної комісії з ринку цінних паперів № 27 від 02.10.1997 р. та інших нормативних актів.
Вимоги Положення про ведення реєстру власників іменних цінних паперів є обов'язковими для реєстраторів - професійних учасників ринку цінних паперів та емітентів, що здійснюють ведення свого реєстру власників іменних цінних паперів самостійно
Реєстр складається реєстроутримувачем на підставі записів про кількість цінних паперів на особових рахунках титульних власників і на підставі списків титульних власників цінних паперів на дату складання реєстру, представлених номінальними власниками.
Реєстратор здійснює ведення реєстру власників іменних цінних паперів на підставі договору з емітентом (договір про ведення реєстру), за яким емітент покладає на реєстратора свої зобов'язання по веденню реєстру. Договір про ведення реєстру має містити наступні істотні умови: а) предмет договору - надання реєстратором емітенту послуг з ведення реєстру власників іменних цінних паперів і оплата цих послуг емітентом; б) обов'язок реєстратора вести особові рахунки зареєстрованих осіб; в) перелік дій, які реєстратор повинен провадити за вказівкою емітента, а також умови і порядок їх виконання; г) порядок складання та передачі емітенту реєстру титульних власників іменних цінних паперів; д) порядок передачі даних і документів емітенту або зазначеній ним реєстратору при припиненні дії договору; е) форму та порядок звітності реєстратора перед емітентом;
21. Поняття дорогоцінних металів і дорогоцінного каміння.
Дорогоцінні метали - золото, срібло, платина і метали платинової групи (паладій, іридій, родій, рутеній і осмій) у будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних та інших побутових виробів, а також лому таких виробів.
Природні дорогоцінні камені - алмази, рубіни, смарагди, сапфіри і олександрити в сирому і обробленому вигляді, а також перли, за винятком ювелірних та інших побутових виробів з цих каменів і лома таких виробів.
Після прийняття у минулому. році нового закону про валютне регулювання і валютний контроль драг. камені і метали більше не вважаються валютними цінностями, і відповідно, операції з ними не підлягають валютному контролю.
22. Поняття афінажу дорогоцінних металів.
Дорогоцінні метали - золото, срібло, платина і метали платинової групи (паладій, іридій, родій, рутеній і осмій) у будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних та інших побутових виробів, а також лому таких виробів.
Афінаж - процес очищення витягнутих дорогоцінних металів від домішок і супутніх компонентів, доведення дорогоцінних металів до якості, відповідного державним стандартам і технічним умовам, що діють на території РФ, або міжнародним стандартам. Федеральний закон "Про дорогоцінних металах і дорогоцінному камінні" від 26 березня 1998 р. № 41-ФЗ, ст. 1.
Очищення шліхова золота від радіоактивних елементів, під поняття афінаж дорогоцінних металів не потрапляє.
23. Операції комерційних банків з дорогоцінними металами і дорогоцінними каменями.
Дорогоцінні метали - золото, срібло, платина і метали платинової групи (паладій, іридій, родій, рутеній і осмій) у будь-якому вигляді та стані, за винятком ювелірних та інших побутових виробів, а також лому таких виробів.
Природні дорогоцінні камені - алмази, рубіни, смарагди, сапфіри і олександрити в сирому і обробленому вигляді, а також перли, за винятком ювелірних та інших побутових виробів з цих каменів і лома таких виробів.
Банківські операції з ДМіДК-операції по залученню у внески і розміщення ДМіДК. Дана діяльність здійснюється відповідно до наказу ЦБР від 1 листопада 1996 р. N 02-400 "Про введення в дію Положення" Про вчинення кредитними організаціями операцій з дорогоцінними металами на території Російської Федерації і порядку проведення банківських операцій з дорогоцінними металами ".
Банком Росії видаються ліцензії на здійснення банківських операцій з ДМіДК комерційними банками.
Банки (незалежно від наявності у них ліцензії ЦБ на здійснення операцій з дорогоцінними металами) має право приймати ДМіДК в якості забезпечення виконання зобов'язань юридичних і фізичних осіб (резидентів і нерезидентів). Крім того, банкам дозволяється зберігати і самостійно перевозити ДМіДК, а також перепродувати їх на підставі агентських угод і договорів комісії.
24. Особливості ведення банківських операцій по металевих рахунках.
Згідно з положенням ЦБР від 01.11.96 № 50 «Про вчинення кредитними організаціями операцій з дорогоцінними металами на території РФ і порядок проведення банківських операцій з дорогоцінними металами», металеві рахунки відповідального зберігання - це рахунки клієнтів для обліку дорогоцінних металів, переданих на відповідальне зберігання в кредитну організацію зі збереженням при цьому їх індивідуальних ознак (найменування, кількість цінностей, проба, виробник, серійний номер та ін)
Усі організації та індивідуальні підприємці, що здійснюють операції з дорогоцінними металами і дорогоцінним камінням, зобов'язані встати (підлягають постановці) на спеціальний облік у державній інспекції пробірного нагляду, в районі діяльності якої вони пройшли державну реєстрацію.
25. Особливості грошових вкладів і їх правова захищеність
Одними з осн. ср-в формування ресурсів банків є поточні рахунки і внески клієнтів - фізичних осіб. З точки зору техніки банківського обслуговування відносини, що виникають із договорів банківського рахунку та банківського вкладу, вельми сопрікасаеми, тому законодавством допускається застосування до відносин банківського вкладу окремих положень про договори банківського рахунку (п.3 ст. 837 ГК РФ).
Основна відмінність вкладу від поточного рахунка складається у тому, що він завжди супроводжується внесенням на рахунок певної грошової суми, повернення якої обумовлений договором, у той час як по поточному рахунку можна вносити і отримувати будь-які суми і в будь-який час.
Вклади бувають строкові, безстрокові (до запитання) і умовні.
Договір банківського вкладу клієнтів - фізичних осіб визнається публічним договором, що означає обов'язок його укладення з будь-яким звернулася з цим метою громадянином і заборона на встановлення будь-яких переваг або обмежень для одних вкладників перед іншими, незалежно від їх соціального стану, місця роботи, юридичного статусу і т.д.
Договір банківського рахунку має бути укладений у письмовій формі. Відповідно до ст. 36 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність" залучення коштів у внески повинно бути оформлено договором у письмовій формі у двох примірниках, один з яких передається вкладникові. Крім того, укладення договору банківського вкладу може бути оформлене видачею вкладникові ощадної книжки, ощадного чи депозитного сертифіката або іншого документа, що відповідає вимогам законодавства, банківським правилам і звичаям ділового обороту. Подібними документами (у певних випадках) можуть бути визнані різні цінні папери: векселі, акції, облігації (п.3 ст. 835 ГК РФ).
26. Правова регламентація розрахунково-касових операцій у комерційному банку
РКО - ведення рахунків юридичних і фізичних осіб та здійснення розрахунків за їх дорученням.
Для їх ведення укладається договір на РКО - договір між кому. банком і клієнтом, що визначає порядок функціонування відповідного розрахункового рахунку. Відповідно до договору банк бере на себе низку зобов'язань: - проводити по рахунку клієнта в межах своєї компетенції всі види банківських операцій, передбачених чинним законодавством; - забезпечувати збереження всіх грошових коштів, що надійшли на рахунок клієнта; проводити операції зі списання коштів з рахунку клієнта за безготівкових розрахунків за його дорученням; - забезпечувати конфіденційність інформації про господарську діяльність клієнта та операції, що проводяться по його рахунку; - видавати клієнту виписки з його рахунку.
27.Віди кредитних операцій у банківській діяльності
Кредитні операції - це відносини між кредитором і позичальником (дебітором) за поданням першим останньому певної суми грошових коштів на умовах платності, строковості, повернення. Банківські кредитні операції поділяються на дві великі групи: - активні, коли банк виступає в особі кредитора, видаючи позики; - пасивні, коли банк виступає в ролі позичальника (дебітора), залучаючи гроші від клієнтів та інших банків у банк на умовах платності терміновості, поворотності
Виділяються і дві основні форми здійснення кредитних операцій: позики і депозити. Відповідно активні і пасивні кредитні операції банків можуть здійснюватися як у формі позик, так і у формі депозитів. Активні кредитні операції полягають, по-перше, з позичкових операцій з клієнтами та операцій з надання міжбанківського кредиту, по-друге, з депозитів, розміщених в інших банках. Пасивні кредитні операції аналогічно складаються з депозитів третіх юридичних і фізичних осіб, включаючи клієнтів і інші банки в даній банківській установі, і позичкових операцій з отримання банком міжбанківського кредиту (міжбанківським кредитом називаються кредитні операції, в яких як і позичальників, і кредиторів виступають банки) . Хотілося б виділити наступну закономірність: чим стабільніше економічна ситуація в країні, тим більшу частку мають кредитні операції в структурі банківських активів. У період невизначеності та економічної кризи відбувається непропорційне збільшення портфеля цінних паперів і касових активів.
28. Правові основи сучасного механізму кредитування.
У процесі кредитування сучасні банки використовують ряд організаційно-економічних прийомів надання і повернення позик. Сукупність цих прийомів як приватних дій з організації кредитного процесу, його регулювання відповідно до принципів кредитування, називається механізмом кредитування.
В якості складових елементів механізм кредитування включає в себе: 1. Аналіз кредитоспроможності позичальника. 2. Організаційно-економічні прийоми видачі та погашення позик (елементи кредитування). 3. Методи кредитування. 4. Підготовка та укладання кредитного договору. 5. Здійснення банківського контролю за виконанням кредитного договору (кредитний моніторинг).

29. Правова характеристика методів кредитування.
Методи банківського кредитування - елемент кредитного механізму, що відображає характер руху позичених коштів. Метод кредитування реалізується через вибір виду позичкового рахунку, порядок видачі та погашення кредиту, вид ліміту або кредитної лінії (спосіб обмеження рівня заборгованості), організацію контролю за використанням і погашенням позик.
Сучасна наука дозволяє виділити багато класифікацій кредитних відносин в залежності від різних підстав. Найбільш поширеною є розподіл кредиту на товарний (надається у вигляді певних предметів, речей) і грошовий (в рамках якого позичальнику надаються виключно грошові кошти).
У залежності від строків використання кредити поділяються на довгострокові, середньострокові і короткострокові. У залежності від наявності забезпечення - на забезпечені та незабезпечені. Залежно від статусу позичальників та мети використання кредиту поділяються кредити на державні, споживчі, промислові, інвестиційні, міжбанківські і т.д. Залежно статусу від кредитора (позикодавця) кредит може бути: - банківським; - комерційним (кредит, що надається однією особою іншій, що здійснюється в рамках основного договору, укладеним між контрагентами); - державним (надаються однією державою іншій); - кредитом приватних осіб ( укладається між громадянами і носять споживчий характер).
Банківським кредитуванням визнається самостійна, здійснювана на свій страх і ризик, ліцензована, спрямована на отримання прибутку підприємницька діяльність банку; складається в розміщенні залучених грошових коштів клієнтів на умовах повернення, терміновості, платності.
Відмінними особливостями банківського кредитування є наступні: - здійснення за рахунок залучених грошових коштів; - прямий характер; - використання спеціальних норм, представлених нормативними актами Центрального Банку РФ; - наявність спеціального суб'єкта, який бере участь в кредитних відносинах - КО, якій таке право надане ст. 5 Федерального закону «Про банки і банківську діяльність» та ліцензією на здійснення банківської діяльності. У даному випадку банки виступають посередниками в господарському обороті, залучаючи тимчасово вільні грошові кошти одних осіб і надаючи їх іншим на умовах повернення, терміновості, платності; - надання кредиту кредитною організацією є професійна діяльність, що здійснюється на свій страх і ризик з метою отримання прибутку; - надання банківського кредиту тільки в грошовій формі; - консенсусний характер кредитного договору (обов'язок банку надати кредит виникає з моменту досягнення згоди сторін з усіх істотних питань даного договору); - правова форма банківського кредитування - кредитний договір, на підставі якого клієнту відкривається особовий рахунок; - надання банківського кредиту як шляхом разового перерахування грошових коштів, так і шляхом відкриття клієнтові кредитної лінії; - самостійне визначення відсоткової ставки за банківським кредитом кредитною організацією та клієнтом на основі ставки рефінансування ЦБ РФ; - здійснення банківського кредитування при наявності певного забезпечення (застави, поруки, банківської гарантії).
Розрізняються методи кредитування - за обігом, по залишку та оборотно-сальдовий.
Оборотно-сальдовий метод має риси кредитування за оборотом і по залишку, тобто є проміжною формою організації кредитних відносин.
30. Іпотечне кредитування.
Іпотечне кредитування - це надання приватним особам довгострокових кредитів на купівлю житла під заставу самого житла, що купується. Для того, щоб іпотека могла здійснюватися, необхідно дотримання як мінімум трьох умов. Повинні бути, по-перше, довгострокові фінансові ресурси, які можна надавати клієнтам у вигляді кредитів, по-друге, потенційні клієнти, здатні підтвердити, що їхні доходи достатні для погашення кредиту, і, нарешті, юридична можливість використання житла в якості застави. Якщо хоча б одна з цих умов не виконується, масова іпотека неможлива: давати іпотечні кредити або не з чого, або нема кому, або не під що. Сьогодні в Росії до ладу не виконується жодна з перерахованих умов.
Тим не менш, восени 2004 року на ринку іпотеки був зафіксований різкий підйом: обсяг угод виріс в 4 рази в порівнянні з 2003 роком. У 2004 році обсяг іпотечного ринку Москви і Підмосков'я склав близько 550-600 млн доларів. За експертними оцінками фахівців, в 2005 році у ринку є всі передумови вийти на рівень 1 млрд доларів.
На сьогоднішній день Ощадбанк є лідером за популярністю серед тих, хто хоче купити житло із залученням іпотечних кредитів. Тут пропонуються цікаві іпотечні програми, досить низькі кредитні ставки. При купівлі квартири в новобудові покупці найчастіше звертаються у Внешторгбанк, Імпексбанк і Абсолют банк.
Найбільш розвинений іпотечний кредит у США, Канаді, Англії. Відсоток по кредиту коливається в залежності від економічної кон'юнктури і становить від 15 до 30% і більше. Іпотека в сучасних умовах є відносно новим поняттям, хоча економічна історія Росії має досить великий досвід іпотечного кредитування. Іпотечний кредит відіграє велику роль у заміщенні державних джерел фінансування потреб підприємств, фірм та житлового будівництва банківським кредитом на надійній основі. Його розвиток сприяє нарощуванню інвестиційної активності господарюючих суб'єктів в умовах дефіциту кредитних ресурсів довгострокового характеру і високих темпів інфляції. Іпотечний кредит необхідний, так як іпотечне кредитування вигідно як майно сторони, що продає (при отриманні іпотечного кредиту він може підняти ціну на продаваний об'єкт), так і стороні, що купує це майно (у покупця менше ризику втратити капітал, так як він його діверсірует, тобто вкладає в купівлю даного об'єкта невелику частку власного капіталу, в той час як іншу частину може вкласти в більш надійне справа), а також організації, що надає кредит, так як вона отримує відсоток по кредиту. При цьому ризик вкладення мінімальний, тому що нерухомість завжди в ціні. У розвинутій системі кредитування іпотека як заставу нерухомості має вкрай важливе значення, тому що кредитування для банку - це процес, завжди пов'язаний з можливим ризиком втрати значних грошових ресурсів. Саме тому для зниження ризику неповернення кредиту особливо ретельного аналізу потребують не тільки питання кредитоспроможності позичальника, але і його забезпечення.
31. Факторингові операції
У ФО діють три сторони: 1) факторингова компанія (або факторинговий відділ банку), 2) клієнт (кредитор, постачальник товару); 3) підприємство (фірма) - споживач товару.
Основна мета ф-гового обслуговування - інкасування дебіторських рахунків своїх клієнтів і отримання належних на користь платежів. У світовій практиці існують наступні види ФО: - ф-г з фінансуванням і без фінансування; - відкритий і закритий (конфіденційний) ф-г; - без права регресу і з правом регресу; - внутрішній і міжнародний і т.д.
При ф-ге з фінансуванням клієнт (постачальник товару) поступається фактору-посереднику право подальшого отримання платежів від покупців. Зазвичай клієнти отримують від фактора 80-90% вартості відвантаженої продукції. Таким чином, фактор-посередник надає клієнту кредит у вигляді дострокової оплати поставлених товарів.
Резервні 10-20% вартості відвантаження клієнтові не виплачуються, а бронюються на певному рахунку у разі претензій на його адресу від покупця за якістю продукції, ціною і відшкодовуються постачальнику надалі в момент надходження платежу за товар.
Під ф-гом без фінансування розуміють інкасування чинником-посередником дебіторських рахунків клієнта. У цьому випадку клієнт ф-говой компанії або банку, відвантаживши продукцію, пред'являє рахунки своєму покупцю через фактора-посередника, завдання якого полягає в одержанні належних на користь клієнта платежів у терміни, узгоджені клієнтом (постачальником) і покупцем у господарському договорі.
Відкритий ф-г - це вид ф-га, при якому платник (боржник) повідомляється про участь у розрахунках фактора-посередника. Оповіщення здійснюється шляхом запису на рахунку-фактурі про направлення платежу на адресу фактора.
При закритому, або конфіденційному, ф-ге покупець взагалі не повідомляється про переуступку постачальником вимог фактору-посереднику. У цьому випадку боржник веде розрахунки з самим постачальником, а останній після отримання платежу повинен перерахувати відповідну його частину ф-говой компанії для погашення кредиту.
Ф-г без права регресу означає, що фактор-посередник при несплаті покупцем рахунків протягом певного терміну (зазвичай від 36 до 90 днів) повинен сплатити всі витрати по стягненню боргу на користь кредитора (постачальника). У цьому випадку постачальник не несе ризику по проданій їм фактору дебіторської заборгованості.
Розрізняють ф-г внутрішній, коли постачальник, його клієнт і банк, який здійснює ф-говие операції, перебувають у межах однієї країни. При експортному (міжнародному) ф-ге постачальник, його клієнт і банк, який здійснює ф-говие операції, перебувають у різних країнах.
Правовою основою взаємовідносин фактора-посередника з клієнтом є договір, в якому вказуються. У ньому фіксуються обов'язки сторін. З боку фактоpa-посередника - це своєчасна оплата відчужуваний йому боргових зобов'язань, своєчасна інформація клієнта про стан розрахунків з платниками або можливості появи труднощів з певними платниками. Постачальник, у свою чергу, зобов'язаний надавати банку всю документацію про постачання товарів, включаючи документи, які підтверджують, що клієнт прийняв товари (послуги); надання банку відомостей про несприятливі зміни, що сталися з платниками, які можуть змінити ступінь ризику ф-гових операцій банку; участь разом з банком у розгляді справ в арбітражі.
32. Лізингові операції
ЛВ - операції, засновані на наданні в оренду необоротних активів на довгостроковий період з метою їх виробничого використання. Необоротні активи - це будівлі, споруди, обладнання, транспортні засоби, права інтелектуальної власності (програмне забезпечення, ноу-хау та ін.)
У класичній ЛВ беруть участь три особи: лізингодавець, лізингоодержувач, постачальник (продавець майна). Взаємовідносини між учасниками будуються за схемою: Майбутній лізингоодержувач, що потребує в певному майні, самостійно підбирає має в своєму розпорядженні цим майном постачальника. Через брак грошей для придбання майна він звертається до майбутнього лізингодавцю, має необхідні кошти, з проханням про участь в операції. Це участь виражається в покупці їм майна у постачальника у власність та подальшої його передачі лізингоодержувачу в користування на обумовлених умовах.
Лізингодавцем (орендодавцем) зазвичай виступають комерційні банки, лізингоодержувачем (арендополучателем, орендарем) - підприємства різних форм власності, постачальником майна - його виробники, постачальницько-збутові, торговельні та інші організації - власники майна. Суб'єктами Л. можуть бути також підприємства з іноземними інвестиціями, які здійснюють свою діяльність відповідно до Закону України «Про іноземні інвестиції в РСФСР».
ЛВ дають її учасникам ряд переваг. Серед них для банків можна відзначити наступне: • розширення кола банківських операцій і зростання числа клієнтів • зниження ризику втрат від неплатоспроможності клієнтів. Банк залишається власником майна, переданого в оренду і, отже, при порушенні умов лізингового договору може вимагати його повернення; • амортизаційні відрахування на майно, що здається в оренду, не обкладаються податком і можуть служити джерелом коштів для закупівлі нового майна; • величина орендної плати за надання майна в рамках лізингу може бути вище, ніж процентна ставка за довгостроковими кредитами, що видаються на той самий строк. Дане положення виправдано наданням клієнтові крім позики реального наповнення у вигляді машин, устаткування, іншого майна, а також наданням ряду послуг, супутніх цієї операції; • при здійсненні лізингових операцій банк зараховує на свій рахунок орендну плату на певну дату, що набагато простіше нарахування і обліку відсотків по позиках підприємств у процесі довгострокового кредитування.
33. Операції банків з іноземною валютою (+34).
Валютні операції здійснюються комерційними банками як на зовнішньому, так і на внутрішньому валютних ринках.
Основними видами валютних операцій уповноважених банків відповідно до Закону «Про валютне регулювання та валютний контроль» є: - операції між резидентами з валютними цінностями (операції включають придбання, відчуження, використання як засобу платежу); - операції між резидентом і нерезидентом з валютними цінностями , рублями і внутрішніми цінними паперами; - операції між нерезидентами з валютними цінностями, рублями і внутрішніми цінними паперами; - переклади з закордонного рахунку на рахунок тієї ж особи в РФ і навпаки (валюти, рублів, цінних паперів); - переклади нерезидентом рублів і цінних паперів з рахунку в РФ на рахунок тієї ж особи в РФ.
Тепер багато операцій з рублями і рублевими паперами законом формально віднесені до валютних операцій, якщо в них беруть участь нерезиденти.
34. Види валютно-обмінних операцій.
Порядок здійснення валютно-обмінних операцій регламентується Інструкцією ЦБ РФ «Про порядок організації роботи обмінних пунктів на території РФ, здійснення та обліку валютно-обмінних операцій уповноваженими банками».
Обмінний пункт - місце здійснення банком валютно-обмінних операцій. В обмінному пункті вчиняються такі операції: а) купівля та продаж готівкової іноземної валюти за готівкові рублі; б) купівля і продаж платіжних документів в іноземній валюті за готівкові рублі, а також продаж і оплата платіжних документів в іноземній валюті за готівкову іноземну валюту, в) прийом для направлення на інкасо готівкової іноземної валюти і платіжних документів в іноземній валюті; г) прийом на експертизу грошових знаків іноземних держав і платіжних документів в іноземній валюті, справжність яких викликає сумнів; д) обмін (конверсія) готівкової іноземної валюти однієї іноземної держави на готівкову іноземну валюту іншої іноземної держави; е) розмін платіжного грошового знака іноземної держави на платіжні грошові знаки того ж іноземної держави; ж) заміна неплатіжного грошового знака іноземної держави на платіжний грошовий знак того ж іноземної держави; ж) купівля неплатіжних грошових знаків іноземних держав за готівку рублі, і) обмін платіжного грошового знака іноземної держави одного номіналу на платіжний грошовий знак того ж іноземної держави з тим же номіналом зі стягненням комісійної винагороди.
Операції з обміну сум грошової одиниці однієї країни на грошову одиницю іншої за узгодженим курсом називають конверсійними операціями банків.
Конверсійні операції бувають двох видів: - касові (готівка) (угоди, виконання яких здійснюється сторонами не пізніше 2 банківських днів після її висновку); - строкові (форвардні) угоди (операції, виконання яких здійснюється більш ніж через 2 банківських дні після її висновку) .
Касові угоди поділяються на групи. Залежно від дати валютування існують угоди типу: 1) «today»: конверсійна операція з датою валютування на день укладання угоди; 2) «tomorrow»: операція з датою валютування на наступний за днем ​​укладення угоди операційний день; 3) «spot»: операція з датою валютування на другий за днем ​​укладення угоди операційний день.
35: Правове регyлірованіе банкрутства кредитної організації.
Правове регулювання банкрутства кредитних організацій здійснюється Законом «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій» від 25.02.99. Відносини, пов'язані з неспроможністю (банкрутством) кредитних організацій, не врегульовані цим законом, регулюються Законом «Про неспроможність (банкрутство)» від 8.01.98г., Якщо це передбачено самим законом або нормативними актами Банку Росії. Відносини, пов'язані із здійсненням заходів щодо попередження неспроможності (банкрутства) кредитних організацій, не врегульовані цим законом, регулюються іншими нормами.
Під неспроможністю (банкрутством) кредитної організації розуміється визнана арбітражним судом її нездатність задовольнити вимоги кредиторів за грошовими зобов'язаннями та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів.
Ознаками банкрутства кредитної організації є: нездатність її задовольнити вимоги кредиторів та (або) виконати обов'язок по сплаті обов'язкових платежів, якщо ці обов'язки не виконані нею протягом 1 місяця з дати їх виконання і (або) якщо після відкликання у кредитної організації ліцензії вартість її майна недостатня для виконання зобов'язань кредитної організації перед її кредиторами; вимоги до кредитної організації в сукупності складають не менше однієї тисячі мінімальних розмірів оплати праці, встановлених федеральним законом.
Правом на звернення до арбітражного суду з заявою про визнання кредитної організації банкрутом володіють:
1) кредитна організація-боржник; 2) кредитори кредитної організації; 3) Банк Росії - при подачі заяв про визнання кредитної організації банкрутом може представити до арбітражного суду кандидатури арбітражного керуючого; 4) прокурор - у випадках, передбачених законом; 5) податковий чи іншій орган - зі сплати обов'язкових платежів до бюджету і в позабюджетні фонди.
При розгляді арбітражним судом справи про банкрутство кредитної організації застосовуються такі процедури: 1) спостереження; 2) конкурсне виробництво.
При банкрутстві кредитної організації зовнішнє управління і мирова угода не застосовуються.
У разі банкрутства кредитної організації з вини її засновників, керівників, які мають право давати обов'язкові для даної кредитної організації вказівки, на вказаних осіб судом може бути покладена субсидіарна відповідальність за зобов'язаннями банкрута. Банкрутство кредитної організації вважається наступившим з вини її керівників, якщо судом встановлено, що вказані особи давали вказівки, прямо або побічно спрямовані на доведення кредитної організації до банкрутства,
36. Розрахунки за акредитивами, їх правова сутність.
Акредитив являє собою умовне грошове зобов'язання, прийняте банком за дорученням платника про виробництво платежів на користь одержувача коштів за пред'явленням останнім документів, відповідних умовам акредитива, або про надання повноваження іншому банку (виконуючому банку) здійснити такі платежі.
Банками відкриваються такі види акредитивів: - покритий (депонований); - непокритий (гарантований); - відкличний акредитив; - безвідкличний акредитив; - підтверджений акредитив.
Умовами акредитиву може бути передбачено акцепт уповноваженого платником особи. При платежі по акредитиву сума, зазначена в реєстрі рахунків, зараховується на рахунок отримувача коштів. Сума використаного непокритого акредитива списується з відповідного особового позабалансового рахунку № 91305 «Гарантії, поручительства, отримані банком». Один з примірників реєстру направляється банку-емітенту для вручення платнику і одночасного відображення по позабалансовому рахунку № 90907 «Виставлені акредитиви» або № 91404 «Гарантії, видані банком» залежно від виду акредитива.
Закриття акредитива у виконуючому банку проводиться: - після закінчення терміну акредитива (у сумі акредитива або його залишку); - на підставі заяви одержувача коштів про відмову від подальшого використання акредитива до закінчення терміну його дії, якщо можливість такої відмови передбачена умовами акредитива (у сумі акредитива або його залишку); - за розпорядженням платника про повне або часткове відкликання акредитива, якщо таке відкликання можливе за умовами акредитива.
Невикористана або відкликана сума покритого акредитива підлягає поверненню виконуючим банком платіжним дорученням банку-емітенту одночасно із закриттям акредитива або зменшенням його суми.
37. розрахунки по інкасо, їх правова сутність.
Розрахунки по інкасо являють собою банківську операцію, за допомогою якої банк (банк-емітент) за дорученням і за рахунок клієнта на підставі розрахункових документів здійснює дії щодо одержання від платника платежу.
Розрахунки по інкасо проводяться з використанням платіжних вимог і інкасових доручень. Платіжне вимога є розрахунковим документом, що містить вимогу кредитора (отримувача коштів) за основним договором до боржника (платника) про сплату певної грошової суми через банк. Інкасове доручення є розрахунковим документом, на підставі якого здійснюється списання грошових коштів з рахунків платників у безспірному порядку.
ЦК регулює лише загальні правила здійснення розрахунків по інкасо. Інкасове доручення може бути оформлено як за допомогою різноманітних розрахунковий документів (платіжна вимога, платіжне вимога-доручення, інкасове доручення) так і іншим способом (чек, вексель).
Платежі в порядку інкасо можуть здійснюватися як з акцептом, так і без акцепту платника - у випадках передбачених законодавством.
Еллі розрахунки здійснюються з акцептом платника (акцептна форма), то на банк - емітент покладаються такі обов'язки: а) забезпечити пред'явлення зобов'язаному особі вимоги про скоєння платежу та / або акцепту разом з відповідними документами; б) забезпечити зарахування на рахунок одержувача відповідних коштів або вручити йому акцептовані документи, якщо платіж або акцепт був похідний платником.
Якщо розрахунки здійснюються без акцепту платника, а представлені отримувачем документи повністю відповідають вимогам законодавства, то на банк емітент покладається обов'язок забезпечити безперечне (безакцептне) списання коштів з рахунку платника - за наявності на ньому грошей і зарахувати отриману суму на рахунок одержувача платежу.
При недостатності коштів на рахунку платника для задоволення всіх пред'явлених до нього вимог списання грошових коштів здійснюється за черговістю у відповідності зі ст.855 ГК РФ.
Своєрідність інкасової операції проявляється в неоднозначному правовому становищі банку платника. З одного боку, пред'являючи своєму клієнтові документи з вимогою платежу (або акцепту) і направляючи отримані суми (акцепт) банку отримувача коштів, банк платника діє як виконуючий банк, тобто як представник отримувача коштів. З іншого боку, виробляючи списання грошей з рахунку свого клієнта на підставі акцептованих ним документів, банк платника діє як представник платника.
Порядок здійснення розрахунків по інкасо регулюються пар. 4 гл. 46 ЦК РФ, Положенням про безготівкові розрахунки в Російській Федерації від 1 липня 1992 р. та іншими нормативними актами.
При розрахунках у порядку інкасо грошове зобов'язання платника вважається виконаним у момент списання коштів з його рахунку, то надалі одержувач платежу набуває право вимагати неотриманий ним суму від банків, що беруть участь у здійсненні інкасової операції.
Кошти, списані їм з рахунку платника (інкасовані суми), виконуючий банк зобов'язаний негайно перерахувати до розпорядження банку - емітента (за наявності прямих кореспондентських відносин), або дати доручення Центральному банку про переведення платежу на кореспондентський рахунок банку-емітента в розрахунково-касовий центр для зарахування його на рахунок одержувача.
38. розрахунки за чеками, їх правова сутність.
Чеком визнається цінний папір, що містить нічим не обумовлене розпорядження чекодавця банку - здійснити платіж зазначеної в ньому суми чекодержателю.
Особливості розрахунків за чеками: 1) чек є цінним папером за своєю правовою природою, тобто документом, що засвідчує (при дотриманні встановленої форми, а також обов'язкових реквізитів) майнові права, здійснення або передача яких можливі лише за його пред'явленні, 2) здатністю бути реальним платником за чеком наділені лише КВ, що мають ліцензію на зайняття банківською діяльністю; 3) чек оплачується платником за рахунок грошових коштів чекодавця.
В даний час сфера обігу чеків дещо обмежена. Чеки, що випускаються кредитними організаціями, можуть застосовуватися для безготівкових розрахунків, однак, вони не застосовуються для розрахунків через підрозділи розрахункової мережі ЦБ РФ.
Чеки, що випускаються кредитними організаціями, можуть застосовуватися в міжбанківських розрахунках на підставі договорів, укладених з клієнтами, і міжбанківських угод про розрахунки чеками у відповідності з внутрішньобанківськими правилами проведення розрахункових операцій.
Стаття 143 Цивільного кодексу РФ визначає чек як цінний папір, що містить нічим не обумовлене письмове розпорядження чекодавця банку сплатити власнику чека зазначену в ньому суму. Чекове звернення регламентується ст.ст. 877-885 ЦК, а в частині, не врегульованій ГК, іншими законами і встановлюваними згідно з ними банківськими правилами. До таких належать Правила розрахунків чеками на території Російської Федерації, затверджене Центральним банком Росії [2, 177]. З введенням в дію частини другої Цивільного кодексу втратило чинність, Положення про чеки, затв. постановою Верховної Ради РФ від 13 лютого 1992р. (Ст. 2 Вступного закону до ч. 2 ЦК).
У майновому обороті чеки в основному виконують функцію засобу платежу і розрахунку. У чекових відносинах беруть участь три особи - чекодавець, банк-платник і чекодержатель (ремітент). Коло цих осіб може бути розширений в результаті передачі чека за індосаментом або надання гарантії платежу за чеком (аваль). Чекодержатель - це кредитор, перед яким зобов'язаний платник, а в разі неоплати чека - і чекодавець.
Підставою для видачі чека є угода між чекодавцем і платником (чековий договір), згідно з яким останній зобов'язується оплатити чеки за наявності у нього коштів, що знаходяться на рахунку. На виконання договору платник видає чекодавцю чекову книжку. Чек повинен відповідати формальним вимогам закону.
Чеки поділяються на іменні, ордерні і представницькою. На відміну від векселя чек не пред'являється до акцепту. Однак платіж за чеком може бути забезпечений за допомогою аваля. Аваліст (ним може бути будь-яка особа, за винятком платника) повинен вказати, за кого він доручається.
Платіж за чеком, своєчасно пред'явленим до оплати (термін дії чека становить 10 днів з моменту його виписки), повинен бути здійснений негайно і в повному обсязі. Оплата чека провадиться у порядку, передбаченому для інкасового доручення (ст. 875 ЦК). Відмова від оплати може бути посвідчений не тільки вчиненням нотаріусом протесту, що регулюється Інструкцією про порядок вчинення нотаріальних дій державними конторами РРФСР, а й відповідної відміткою платника або інкасуючого банку (ст. 883 ЦК).
Чекодержатель у разі відмови платника від оплати чека має право за своїм вибором пред'явити позов до чекових боржникам (чекодавцю, авалістів, индоссантам), що несе перед ним солідарну відповідальність, і зажадати від них оплати суми чека, своїх витрат на одержання оплати і відсотків відповідно до п . 1 ст. 395 ГК.
39. розрахунки платіжними дорученнями.
Платіжним дорученням є оформлене розрахунковим документом розпорядження власника рахунку (платника) обслуговуючому його банку, про переведення певної грошової суми на рахунок одержувача коштів, відкритий у цьому або іншому банку.
ПП оформляється на типовому бланку. У число обов'язкових реквізитів ПП включаються: ІПН платника і одержувача коштів; найменування і номери рахунків в КО (філії) або підрозділі розрахункової мережі Банку Росії; найменування та місцезнаходження кредитних організацій, їх банківські ідентифікаційні коди (БІК) і номера рахунку для проведення розрахункових операцій. Зміст ПП, що надаються разом з ним розрахункових документів та їх форма повинні відповідати вимогам, передбаченим законодавством і встановленими відповідно до нього банківськими правилами.
ПП дійсні протягом 10 днів з дня виписки. За загальним правилом, вони приймаються до виконання незалежно від наявності грошових коштів на рахунку.
ПП-ями можуть здійснюватися: - перерахування грошових коштів за поставлені товари, виконані роботи, надані послуги; - перерахування грошових коштів до бюджетів всіх рівнів і в позабюджетні фонди; - перерахування грошових коштів з метою повернення (розміщення кредитів (позик), депозитів) і сплати відсотків за ним; - перерахування грошових коштів в інших цілях, передбачених законодавством або договором.
Відповідно до умов основного договору ПП можуть використовуватися для попередньої оплати товарів, робіт, послуг або для здійснення періодичних платежів.
40. Правовий режим розрахункового рахунку.
РС відкривається юр. особам, осуществл. Предприним. діяльність, для проведення платіжних операцій за розрахунками за поставлені товари, надані послуги, виконані роботи. З розрахункових рахунків проводиться сплата податкових платежів до бюджетів усіх рівнів, а також різні позабюджетні фонди. Оскільки даний рахунок є основним, з його відкриттям закон пов'язує дотримання певних вимог. Зокрема, в числі документів, необхідних для відкриття рахунку, клієнт зобов'язаний надавати довідки про взяття на податковий облік; про відкриття рахунку клієнт зобов'язаний повідомити позабюджетні фонди.
Кількість відкритих клієнтом розрахункових рахунків законом не обмежена.
Поточні рахунки відкриваються організаціям, які не є юридичними особами; філіям, представництвам, відділенням та іншим відокремленим підрозділам організацій. За даними рахунками, як правило, здійснюється обмежене коло операцій, пов'язаних з основною діяльністю клієнта, зокрема з поточних рахунків виробляються витрати на утримання апарату управління, видача коштів на заробітну плату, витрати і виплати, пов'язані з виконанням функцій представництва з іноземної страхуванню.
41. Правове регyлірованіе електронних форм грошових платежів.
Поряд з розрахунками, заснованими на паперовій технології, через розрахункову мережу Банку Росії здійснюються міжбанківські платежі на основі електронного платіжного документа - внутрішньорегіональні і міжрегіональні електронні розрахунки. Обмін електронними документами через розрахункову мережу Банку Росії регулюється Положенням "Про правила обміну електронними документами між Банком Росії, кредитними організаціями (філіями) та іншими клієнтами Банку Росії при здійсненні розрахунків через розрахункову мережу Банку Росії".
Учасниками електронних розрахунків є підрозділи розрахункової мережі Банку Росії. На них покладаються функції з обліку та контролю платежів. Кредитні організації, їх філії, інші клієнти Банку Росії, що мають кореспондентські або інші рахунки в підрозділах розрахункової мережі Банку Росії, можуть бути користувачами електронних розрахунків. Це сприяє прискоренню оборотності грошових коштів та скорочення обсягів коштів у розрахунках.
При здійсненні електронних розрахунків у системі розрахункової мережі Банку Росії використовується поняття електронного платіжного документа (ЕПД). ЕПД представляє собою документ, що є підставою для здійснення операцій по рахунках кредитних організацій (філій) та інших клієнтів Банку Росії, відкритим в установах Банку Росії, підписаний електронним цифровим підписом і має однакову юридичну силу, закріплену в договорі з Банком Росії, з платіжними документами на паперових носіях, підписаними власноручними підписами уповноважених осіб та завіреними відбитком печатки.
42. Банківські сертифікати як цінні папери.
Ощадний (депозитний) сертифікат - ЦБ, що засвідчує суму вкладу, внесеного у банк, і права вкладника (власника сертифіката) на отримання після закінчення встановленого строку суми вкладу та обумовлених в сертифікаті відсотків у банку, який видав сертифікат, або в будь-якій філії цього банку. Правовий режим сертифікатів встановлений Положенням «Про ощадних і депозитних сертифікатах кредитних організацій». Дійств. закон-во пред'являє до сертифікатів вимоги: - сертифікати можуть бути іменними та на пред'явника; можуть випускатися як в разовому порядку, так і серіями; - випускаються у валюті РФ; при цьому власниками сертифікатів можуть бути як резиденти, так і нерезиденти. Грошові зобов'язання, що виникають при випуску та обігу сертифікатів, можуть бути оплачені нерезидентами лише з рублевих рахунків, відкритих в уповноважених банках; - не можуть бути розрахунковим або платіжним засобом за продані товари чи надані послуги; - одностороння зміна кредитної організацією процентної ставки, обумовленої в сертифікаті , не допускається; - передача прав, засвідчених сертифікатом на пред'явника, іншій особі здійснюється за допомогою вручення сертифікату цій особі, права, засвідчені іменним сертифікатом, передаються в порядку, засвідченому для поступки права вимоги (цесії); - поступка вимоги по сертифікату може бути здійснена протягом строку звернення даного сертифікату.
Сертифікат повинен містити ряд обов'язкових реквізитів, недотримання яких тягне його недійсність.
Ощадний сертифікат може бути виданий тільки громадянинові РФ чи іншої держави, що використовує рубль в якості офіційної державної одиниці.
Держателем депозитного сертифікату є юр. особа, зареєстрована на території Російської Федерації або на території держави, що використовує рубль в якості офіційної державної одиниці. Як правило, сертифікати є терміновими (термін обігу ощадних сертифікатів становить три роки, а депозитних - один рік (з дати видачі до дати отримання власником права запитання депозиту або вкладу за сертифікатом).
43. Спілки, асоціації кредитних організацій, їх роль у реryлірованіі банківської діяльності (+44)
Основні форми об'єднання підприємницьких зусиль фінансово-кредитних інститутів та інших суб'єктів банківської конкуренції такі: • об'єднання (спілки, асоціації), не переслідують цілей безпосереднього отримання прибутку; • постійно діючі спільні фінансово-кредитні установи; • тимчасові об'єднання учасників банківського ринку (синдикати, консорціуми ); • об'єднання, що включають нефінансові структури (фінансово-промислові групи, холдинги).
Найбільш поширення. способом об'єднання підприємницьких зусиль з-за його простоти є утворення некомерційних спілок і асоціацій. Починаючи з 1991-1992 рр.. в Росії виник цілий ряд асоціацій комерційних банків та інших учасників банківського ринку. Основними напрямками їх діяльності є забезпечення консолідації та співпраці між банками, розвиток партнерства, сприяння у забезпеченні правових і соціальних гарантій діяльності банків, захист їх професійних інтересів перед органами влади та реалізація законодавчої ініціативи, сприяння у підготовці кадрів і т.д.
Поряд з професійним в основі об'єднань учасників банківського ринку може лежати територіальна ознака.
Останнім часом спостерігається створення міжбанківських об'єднань великих банків за ознакою розміру і надійності. Наприклад, група середніх банків підписала угоду про взаємні дії з підтримки ліквідності, метою якого є взаємне кредитування та лобіювання інтересів групи середніх банків у структурах управління.
Іншим способом об'єднання підприємницьких зусиль учасників банківського ринку є організація постійно діючих спільних фінансово-кредитних установ, що функціонують на комерційній основі, тобто переслідують мету отримання прибутку.
Оскільки засновники спільних фінансово-кредитних установ взаємно зацікавлені в успішній діяльності та фінансової стійкості один одного, індивідуальна конкуренція між ними виключається.
44. Цілі створення фінансових грyпп і холдингів кредитних організацій.
Фінансова група - зареєстрована група кредитно-фінансових установ і інвестиційних інститутів, сформована з метою об'єднання матеріальних і фінансових ресурсів її учасників для підвищення конкурентоспроможності та ефективності діяльності.
Банківська холдингова компанія представляє собою акціонерне товариство, яке володіє контрольними пакетами акцій ряду юридично самостійних банків і небанківських фірм з метою контролю над їх операціями. Особливо широке поширення вони одержали в США, де за допомогою холдингових компаній великі банки створюють у великих регіонах цілі системи банківських установ, керованих з єдиного центру і замінюють відділення.
Існує два основних види банківських холдингів - многобанковскіе (контролюючі два або більше банків) і однобанковскіе.
У Росії процес створення холдингів відбувався двома основними способами - «зверху» і «знизу». «Зверху» йшло перетворення колишніх галузевих відомств і об'єднань підприємств в холдингові компанії. За цією схемою до середини 1993 р. було створено близько 10 холдингових компаній («Газпром», «Лукойл» тощо), однак цьому процесу перешкоджав Державний комітет РФ з управління майном, вимагаючи початкової приватизації підприємств.
«Знизу» йшло створення холдингів новими підприємцями з числа приватизованих і знову створюваних підприємств. Багато комерційних банків для підвищення своєї економічної стійкості створювали якісь «захисні пояси», що включають комплекси підприємств і фірм, з діяльністю яких вони були постійно зв'язані. У більшості випадків групова конкуренція не означає, що між інститутами, які належать до однієї групи, немає жодної конкуренції. Фінансово-кредитні інститути, що діють на одному ринку, обов'язково конкурують один з одним незалежно від того, відносяться вони до однієї групи чи ні.
45. Банківські рахунки, їх правовий зміст.
47.Договор рахунку.
Для виробництва розрахунків господарюючі суб'єкти самостійно обирають кредитну організацію та укладають з нею відповідну угоду. Відповідно до чинного законодавства господарюючі суб'єкти зобов'язані зберігати свої грошові кошти (як власні, так і позикові) в КО, з якою укладається договір банківського рахунку.
Відкриття та ведення банківських рахунків є найбільш важливою пасивної операцією як для банків, опосередковуючи таким чином залучення грошових коштів, так і для клієнтів, які отримують можливість проводити різні платежі. За договором банківського рахунка банк зобов'язується приймати і зараховувати що поступають на рахунок, відкритий клієнтові (володільцеві рахунка) грошові кошти, виконувати розпорядження клієнта про перерахування і видачу відповідних сум з рахунка та проведення інших операцій за рахунком.
Банк може використовувати наявні на рахунку кошти, гарантуючи право клієнта безперешкодно розпоряджатися цими коштами. Банк не має права визначати та контролювати напрями використання грошових коштів клієнта та встановлювати інші не передбачені законом або договором банківського рахунку обмеження його права розпоряджатися грошовими коштами на свій розсуд.
Договір банківського рахунку є консенсуальним, двосторонньо зобов'язуючим, оплатним.
Основними видами договору банківського рахунку є договори: розрахункового, поточного та бюджетного рахунків. Для банків відкриваються кореспондентські рахунки, кореспондентські субрахунки і ін У КО господарюючі суб'єкти мають розрахункові, поточні, депозитні, акредитивні, позичкові, валютні, по капітальних вкладеннях і інші рахунки.
Сторонами договору є: - банк як КО, право на ведення банківських рахунків якої зафіксовано в ліцензії на здійснення банківських операцій; - клієнт, в якості якого виступає юридична особа, або індивідуальний підприємець.
Кількість банківських рахунків (розрахункових, депозитних та інших), відкритих клієнтом у будь-якій валюті, чинне законодавство не обмежує.
За загальним правилом, договір банківського рахунку є безстроковим, хоча сторони при його укладанні вправі обумовити термін дії даного договору.
46. Захист конкуренції на ринку банківських послуг.
Створення умов для розвитку конкурентного середовища в банківському секторі є одним з ключових елементів державної політики, спрямованої на забезпечення конституційних гарантій єдності економічного простору і вільного переміщення послуг і фінансових коштів. Важливим інструментом формування конкурентного середовища в банківському секторі має стати антимонопольне регулювання відповідно до Федерального закону «Про захист конкуренції на ринку фінансових послуг». При цьому його ефективність багато в чому буде залежати від порядку розповсюдження антимонопольного регулювання та контролю на банківський сектор.
Важливим є питання про об'єкт антимонопольного регулювання. Позиція Банку Росії полягає в тому, що основним об'єктом антимонопольного регулювання в банківському секторі повинен бути федеральний ринок банківських послуг. В даний час налічується 15 суб'єктів Російської Федерації, в яких чисельність кредитних організацій не перевищує 2-3. Очевидно, якщо банківські операції з фінансування великих проектів у таких регіонах стали б об'єктом антимонопольного регулювання на рівні регіонального ринку, то такий порядок навряд чи сприяв зростанню забезпеченості регіону банківськими послугами.
Федеральним законом «Про захист конкуренції на ринку фінансових послуг» передбачено, що якщо розмір статутного капіталу кредитної організації, активи або акції (частки в статутному капіталі) якої купуються, перевищує розмір, встановлений Урядом Російської Федерації - 160 млн руб., То на вчинення таких угод потрібна попередня згода федерального антимонопольного органу.
Важливим аспектом формування конкурентного середовища в банківському секторі є питання залучення іноземних інвестицій. Розширення присутності іноземних банків на російському ринку має позитивне значення, оскільки іноземний капітал, приплив якого сам по собі необхідний, привносить на російський ринок сучасні банківські технології, нові фінансові продукти і, в цілому, накопичену культуру банківської справи. Одночасно діяльність іноземних банків, що працюють на російському ринку, сприяє зміцненню зовнішньоекономічної діяльності підприємств та організації.
Розвиток конкуренції в банківському секторі навряд чи може бути в повній мірі ефективним без серйозної роботи кредитних організацій щодо підвищення своєї конкурентоспроможності. Необхідно якісна зміна підходів кредитних організацій до побудови систем корпоративного управління і внутрішнього контролю, перш за все, по лінії управління ризиками. Системи управління ризиками повинні включати ефективні інформаційні системи моніторингу ризиків, одним з обов'язкових вимог до яких має бути доведення необхідної і достатньої інформації до відповідних уповноважених співробітників і до органів управління кредитних організацій.
48. Чековий договір.
Для розрахунків чеками не можуть бути використані будь-які грошові кошти, які значаться на будь-якому розрахунковому рахунку клієнта. Інакше кажучи, чекова форма розрахунків не є звичайним умовою договору банківського рахунку (ст. 848 ЦК). Для її застосування клієнт і банк повинні укласти особливу угоду - так званий чековий договір. Договір може доповнювати договір банківського рахунку, а може бути і самостійним угодою. В останньому випадку для розрахунків чеками відкривається спеціальний рахунок (коммент. до ст. 879 ЦК).
Чековий договір створює додаткові обов'язки банку за договором банківського рахунку та реалізує обов'язок платника перед чекодержателем оплатити чек. Чековий договір не пов'язує банк-платник з чекодержателем і не створює у банку ніяких обов'язків перед чекодержателем. Чекодержатель не вправі вимагати виконання за чеком безпосередньо від банку-платника. З такою вимогою він має право звернутися до чекодавцю, перед яким банк-платник несе відповідальність за належне виконання прийнятих на себе за чековому договором обов'язків.

49. Договір вкладу.
За договором банківського вкладу (депозиту) одна сторона (банк), що прийняла від другої сторони (вкладника) або для неї грошову суму (вклад), зобов'язується виплачувати вкладникові таку суму та проценти на неї на умовах і в порядку, передбаченому договором. Внесок - грошові кошти у валюті РФ або ін. валюті, розміщувані фізичними та юридичними особами з метою збереження і отримання доходу, що виплачується в грошовій формі у вигляді відсотків.
Договір банківського вкладу є реальним, односторонньо зобов'язуючим, оплатним.
Сторонами договору виступають: а) банк як КВ, що володіє ліцензією на право залучення грошових коштів у внески. У разі здійснення вкладних операцій за відсутності ліцензії вкладник має право вимагати негайного дострокового повернення суми вкладу, а також сплати відсотків, і відшкодування понад суму відсотків всіх заподіяних йому збитків (якщо вкладник - фізична особа). Якщо вкладник - юридична особа, то договір вкладу визнається недійсним. б) вкладник, у якості якого може виступати як фізична, так і юридична особа. У першому випадку договір вкладу є публічним, у зв'язку з чим банк не має права відмовити йому в прийомі вкладу при наступних умовах:
- Відповідно до установчих документів та ліцензії банк має право на здійснення ощадних операцій;
- Прийом вкладу не призведе до порушення законодавства та обов'язкових економічних нормативів, встановлених ЦБР;
- Банк не призупинив подальший прийом вкладів від населення з причин економічного або іншого характеру;
- У банку є необхідні виробничі і технічні можливості для прийому вкладу;
- Відсутні інші причини, що позбавляють банк можливості прийняти внесок.
При наявності даних обставин і відмову банку прийняти грошові кошти у вклад, вкладник має право звернутися до суду з позовом про спонукання до укладення договору банківського вкладу на умовах, що пропонуються іншим вкладникам у даної кредитної організації, а також стягнути збитки, викликані такою відмовою.
Договір банківського вкладу, укладений з юридичною особою, не є публічним, і ці обмеження на нього не поширюються.
Вкладники вільні у виборі банку для розміщення у внески належних їм грошових коштів і можуть мати вклади в одному або декількох банках.
50. Договір довірчого управління грошовими коштами на фінансовому ринку.
КО, що здійснюють операції довірчого управління, діють на підставі ліцензії на здійснення банківських операцій і відповідно до статті 6 Федерального закону "Про банки і банківську діяльність".
Об'єктами довірчого управління для КВ, яка виступає в якості довірчого керуючого, можуть бути грошові кошти у валюті РФ і в іноземній валюті, цінні папери, природні дорогоцінні камені і дорогоцінні метали, похідні фінансові інструменти, що належать резидентам РФ на правах власності.
За договором довірчого управління ден. засобами одна сторона (засновник управління) передає іншій стороні (довірчому керуючому) на певний термін ден. кошти в довірче управління, а інша сторона зобов'язується здійснювати управління цими ден. коштами в інтересах засновника управління або вказаної ним особи (вигодонабувача).
КО-довірчий керуючий не може видавати кредити (позики) за рахунок майна, що знаходиться в довірчому управлінні, а також отримувати кредити (позики) в якості довірчого керуючого.

51. Кредитний договір.
За кредитним договором банк або інша кредитна організація (кредитор) зобов'язується надати грошові кошти (кредит) позичальникові у розмірі та на умовах, передбачених договором, а позичальник зобов'язується повернути отриману грошову суму і сплатити відсотки на неї.
КД є консенсуальним, оплатним і двосторонньо зобов'язальним. При цьому кредитна організація зобов'язується надати кредит через деякий час (термін, зазначений у векселі). Грошове зобов'язання банку з надання кредиту через певний термін трансформується в вексельне зобов'язання банку. Відповідно кредит буде наданий кредитною організацією особі, яка виявиться фактичним власником векселя на момент настання терміну платежу по ньому, а погашення кредиту здійснить перший векселетримач-боржник за укладеним спочатку договором. Така операція призначена для потреб цивільного обороту і дозволяє позичальникові оперативно отримати доступ до кредитних ресурсів банку шляхом реалізації отриманого векселя до його погашення банком.
Права та обов'язки за КД виникають з моменту досягнення сторонами згоди з усіх істотних умов договору. Предметом даного договору можуть бути тільки ден. кошти як в нал., так і в безготівка. формах.
Сторонами кредитного договору є: - банк або інша КВ, що має ліцензію на здійснення кредитних операцій; - позичальник (будь-яка юридична або фізична особа).
Форма кредитного договору - проста письмова незалежно від суми наданого кредиту.
52. Правові форми кредитування дебіторської заборгованості
Дебіторська заборгованість є заборгованість організації по платежам. На теоретичному рівні ДЗ можна визначити як наявність у клієнта права вимоги платежу, який виник внаслідок виконання своїх обов'язків по якому-небудь комерційному договором. ДЗ, не погашена у встановлений термін, переходить в ДЗ, за якою минув строк позовної давності.
Найбільш поширеним на практиці і врегульованим законодавчо способом кредитування ДЗ є факторинг. Факторинговий контракт це контракт, укладений між однією стороною (постачальником) та іншою стороною (фінансовим агентом), відповідно до якого: 1) постачальник повинен або може поступатися факторові грошові вимоги, що випливають з контрактів купівлі-продажу товарів, укладених між постачальником та його покупцями (боржниками), за винятком контрактів, які відносяться до товарів, що здобувається переважно для особистого, сімейного і домашнього використання; 2) фінансовий агент виконує, щонайменше, дві з таких функцій: - фінансування постачальника, включаючи позику і попередній платіж; - ведення обліку (бухгалтерських книг) по належних сумах; - пред'явлення до оплати грошових вимог; - захист від неплатоспроможності боржників; - боржники повинні бути повідомлені про що відбулася поступку вимоги.
Російському законодавству факторинг відомий як договір фінансування під поступку грошової вимоги.
Договір форфейтинга характеризується аналогічними показниками, проте, частіше використовується у міжнародній торгівлі. При даній формі кредитування дебіторської заборгованості застосовується акцептувати вексель, або тратта. За даним договором банк зобов'язується придбати векселі контрагента клієнта банку, акцептовані його банком, зробити оплату і при настанні строку платежу за векселем пред'явити його платнику. Найчастіше форфейтинг виступає як форма кредитування експорту, що здійснюється шляхом покупки кредитною організацією векселів або інших вимог по зовнішньоторговельних операціях. У рамках форфейтинга банк-форфейтор купує в експортера вексель з певним дисконтом (за вирахуванням суми відсотків). Форфейтор може перепродати векселя згодом на вторинному ринку. У результаті форфейтірованіе звільняє експортерів від кредитних ризиків та скорочує дебіторську заборгованість.
Облік векселів як форма кредитування дебіторської заборгованості являє собою операцію, за якої банк, беручи вексель від векселедержателя, видає йому суму цього векселя до строку платежу по ньому, утримуючи на свою користь деяку суму, звану обліковим відсотком (дисконтом).
53. Договір фінансування під відступлення грошової вимоги.
Найбільш поширеним на практиці і врегульованим законодавчо способом кредитування дебіторської заборгованості є факторинг. Факторинговий контракт це контракт, укладений між однією стороною (постачальником) та іншою стороною (фінансовим агентом), відповідно до якого: 1) постачальник повинен або може поступатися факторові грошові вимоги, що випливають з контрактів купівлі-продажу товарів, укладених між постачальником та його покупцями (боржниками), за винятком контрактів, які відносяться до товарів, що здобувається переважно для особистого, сімейного і домашнього використання; 2) фінансовий агент виконує, щонайменше, дві з таких функцій: - фінансування постачальника, включаючи позику і попередній платіж; - ведення обліку (бухгалтерських книг) по належних сумах; - пред'явлення до оплати грошових вимог; - захист від неплатоспроможності боржників; - боржники повинні бути повідомлені про що відбулася поступку вимоги.
Російському законодавству факторинг відомий як договір фінансування під поступку грошової вимоги. Зокрема, на підставі п. 1 ст. 824 ч. 2 ЦК РФ, за договором фінансування під поступку грошової вимоги одна сторона (фін. агент) передає або зобов'язується передати другій стороні (клієнту) кошти в рахунок грошової вимоги клієнта (кредитора) до третьої особи (боржника), що випливає з надання клієнтом товарів, виконання ним робіт або надання послуг третій особі, а клієнт відступає або зобов'язується відступити факторові своє право грошової вимоги. Грошова вимога до боржника може бути віддана клієнтом факторові також з метою забезпечення виконання зобов'язання клієнта перед фінансовим агентом.
У ролі фінансового агента можуть виступати банки та інші кредитні організації, а також інші комерційних організації, які мають дозвіл (ліцензію) на здійснення діяльності такого виду.
Предметом поступки може бути тільки грошова вимога, термін платежу за яким настав (існуюче вимога), або право на отримання грошових коштів, яке виникне в майбутньому (майбутня вимога). Виходячи з вказаної правової конструкції, договір під поступку грошової вимоги може бути і реальним, і консенсусним.
На відміну від вимог Оттавської міжнародної конвенції, гром. кодекс РФ не допускає наступного відступлення грошової вимоги фінансовим агентом (якщо інше не передбачено договором).
Боржник зобов'язується здійснити платіж факторові за умови, що він одержав від клієнта або від фінансового агента письмове повідомлення про відступлення грошової вимоги і в повідомленні визначена підлягає виконанню грошове вимога, а також вказаний фінансовий агент, якій має бути здійснений платіж.
У відношенні заходів відповідальності, за аналогією зі ст. 10 конвенції, боржник, який має право одержати безпосередньо від клієнта суми, сплачені факторові внаслідок відступлення вимоги, має право вимагати повернення цих сум фактором, якщо доведено, що останній не виконав своє зобов'язання здійснити клієнтові обіцяний платіж, пов'язаний з поступкою вимоги, або справив такий платіж, знаючи про порушення клієнтом того зобов'язання перед боржником до якого належить платіж, пов'язаний з поступкою вимоги.
54. Операція «репорт-депорт»
Репорт - біржова угода на строк, укладається в розрахунку на підвищення курсу цінних паперів з метою отримання курсової різниці. Депорт протилежний репорт - це угода на термін, укладається на фондовій біржі з розрахунку на пониження курсу цінних паперів з метою отримання курсової різниці.
Операція «репорт-депорт» зазвичай відноситься до угод біржовим та встановлює самостійне право кожного з контрагентів забезпечити своє право вимоги до іншої сторони наявністю майна або грошей, попередньо отриманих від цієї сторони.
Для здійснення цієї угоди необхідна наявність двох суб'єктів, що займаються спекуляцією цінними паперами. Якщо один з таких вважає, що біржовий курс будь-яких цінних паперів до деякого терміну зросте, а другий вважає, що курс цих цінних паперів до цього ж терміну впаде, то вони можуть укласти між собою наступну угоду. Перший контрагент (має надію на зниження курсу цінних паперів) може "продати" деяке їх кількість тій особі, яка вважає, що курс цінних паперів підвищиться. Це друга особа відповідно "купує" цінні папери, вносячи за них гроші. Крім того, вони домовляються, що по настанні певного терміну будь-яка зі сторін має право вимагати від іншої сторони здійснення протилежної (зворотної, або ліквідаційної) угоди - продажу або покупки - цих же цінних паперів. Зворотній угода, однак, буде відбуватися за курсом дня.
У випадку, якщо до обумовленого терміну курс цінних паперів підвищується, вимагати укладення зворотної угоди стає вигідним "покупцеві" паперів у первісній угоді: "купивши" папери за одним курсом, він отримав можливість "продати" їх по більш високій ціні. Навпаки, у разі пониження курсу вимога укладання зворотної угоди стає вигідним для колишнього "продавця" цінних паперів - "продавши" папери за одним курсом, він може "викупити" їх за нижчою ціною.
На другому етапі сторони визначають, як зацікавити один одного у виконанні укладеної угоди в майбутньому. Той, хто збирається в майбутньому "продавати" папери, повинен сьогодні "купити" їх, тобто внести за придбання собі права примусити контрагента прийняти папери в майбутньому за курсом дня якусь грошову суму. І навпаки: той, хто збирається в майбутньому "купувати" папери, повинен сьогодні "продати" їх, тобто внести за придбання собі права примусити контрагента віддати папери в майбутньому за курсом дня якусь суму цими ж самими цінними паперами.
Отже, кожен учасник угоди репорт-депорту набуває для себе право примусити свого контрагента до скоєння вигідних для нього дій, забезпечуючи це своє право попередніми внесенням контрагенту грошових коштів або цінних паперів. Його право власності на внесені гроші та цінні папери, поза сумнівом, зберігається, однак обтяжується якимсь специфічним правом контрагента, який прийняв відповідні цінності, зміст якого - можливість утримувати отримані кошти до моменту виконання контрагентом угоди в майбутньому. Крім того, предмет утримання може бути проданий кредитором для задоволення своїх вимог з його вартості. Тут же гроші і цінні папери можуть використовуватися отримали їх особою на власний розсуд з тим, однак, умовою, щоб до терміну виконання угоди кожне з них могло б представити замінники відповідної кількості грошей або паперів. Перед нами - невідомий специфічний спосіб забезпечення виконання договору про покупку і продаж прав на гроші та цінні папери.
55. Договір банківської гарантії.
У силу банківської гарантії банк, інша кредитна, або страхова організація (гарант) дають на прохання іншої особи (принципала) письмове зобов'язання сплатити кредитору принципала (бенефіціару) відповідно до умов дається гарантом зобов'язання грошову суму після пред'явлення бенефіціаром письмової вимоги про її сплату.
Банківська гарантія має низку специфічних рис: - не носить акцесорних характеру, тобто незалежність передбаченого в ній зобов'язання гаранта перед бенефіціаром від основного зобов'язання, в забезпечення виконання якого вона видана; - за загальним правилом, не може бути відкликана гарантом; - як правило, зобов'язання по банківській гарантії, що належить бенефіціару, не може бути передано іншій особі; - передбачене гарантією зобов'язання гаранта перед бенефіціаром обмежується сплатою суми, на яку видано гарантію.
При невиконанні позичальником зобов'язання щодо повернення суми кредиту, вимога банку-бенефіціара про сплату грошової суми по банківській гарантії представляється банку-гаранта в письмовій формі з додатком зазначених в гарантії документів і зазначенням порушень принципалом основного зобов'язання, на забезпечення якого видана гарантія.
Банк-гарант негайно повідомляє принципала про заявлені вимоги; надсилає йому копії вимоги банку-бенефіціара та доданих документів; розглядає в розумний строк надані документи і виробляє сплату суми, на яку видано гарантію. Після виконання зобов'язання, банк-гарант має право зажадати від принципала у порядку регресу відшкодування сум, сплачених бенефіціару по банківській гарантії.
Банк-гарант може відмовити у задоволенні вимоги бенефіціара з таких підстав: 1) якщо вимога або додані до нього документи не відповідають умовам гарантії або представлені гарантові після закінчення визначеного в гарантії строку, 2) якщо гаранту до задоволення вимоги бенефіціара стало відомо, що основне зобов'язання , забезпечене банківською гарантією, повністю або у відповідній частині вже виконано, припинилося з інших підстав або недійсне. При цьому гарант зобов'язаний негайно повідомити бенефіціара і принципала.
Зобов'язання гаранта перед бенефіціаром припиняється у випадках: - сплати бенефіціару суми, на яку видана гарантія; - закінчення терміну дії гарантії; - відмови бенефіціара від своїх прав за гарантією і повернення її гаранту; - відмова бенефіціара від своїх прав за гарантією шляхом письмової заяви про звільнення гаранта від його зобов'язань.
56. Договір поруки.
За ДП поручитель зобов'язується перед кредитором іншої особи відповідати за виконання останнім його зобов'язання повністю або в частині. Особливість даного способу забезпечення полягає в тому, що позичальник і поручитель відповідають перед кредитором як солідарні боржники. При цьому, поручитель відповідає перед кредитором у тому ж обсязі, як і боржник, включаючи сплату відсотків, відшкодування судові витрати по стягненню боргу та інших збитків кредитора, викликаних невиконанням або неналежним виконанням зобов'язання боржником. Проте, договором поруки може бути передбачено субсидіарну відповідальність.
Після виконання поручителем зобов'язання, до нього переходять права банку-кредитора по цьому зобов'язанню і права, що належать кредитору як заставодержателю, в тому обсязі, в якому поручитель задовольнив вимогу кредитора. Поручитель також має право вимагати від боржника сплати відсотків на суму, виплачену кредитору, і відшкодування інших збитків, понесених у зв'язку з відповідальністю боржниками.
Порука припиняється: а) припиненням забезпеченого нею зобов'язання, б) зміною зобов'язання, манливому збільшення відповідальності або інші несприятливі наслідки для поручителя, без його згоди; в) перекладом на іншу особу боргу за забезпеченим поручительством зобов'язанням, за відсутності згоди з боку поручителя відповідати за нового боржника; г) відмовою кредитора прийняти належне виконання зобов'язання боржником або поручителем; е) закінченням зазначеного в договорі поруки строку. Якщо такий строк не встановлений, поручительство припиняється при не пред'явленні кредитором позову до поручителя протягом одного року з дня настання терміну виконання забезпеченого порукою зобов'язання (якщо термін виконання основного зобов'язання визначений моментом вимоги - протягом двох років з дня укладання договору поручительства).
57. Договір зберігання цінностей у банку.
Зберігання цінностей у банку - за законодавством РФ - особливий вид зберігання, при якому банк може приймати на зберігання цінні папери, дорогоцінні метали та камені, інші дорогоцінні речі та інші цінності.
Договір зберігання, за яким банк приймає на зберігання цінні папери, дорогоцінні метали та камені та інші цінності, в тому числі документи, передані йому поклажодавцем (клієнтом). Укладення договору зберігання цінностей у банку засвідчується видачею банком клієнту іменного сохранного документа, пред'явлення якого є підставою для видачі збережених цінностей поклажодавцеві.
Договором зберігання цінностей у банку може бути передбачено їх зберігання з наданням клієнтові охороняється банком індивідуального банківського сейфа (комірки сейфа, ізольованого приміщення в банку).
За договором зберігання цінностей в індивідуальному банківському сейфі клієнту надається право самому поміщати цінності в сейф і вилучати їх з нього, для чого йому повинні бути видані ключ від сейфа, картка, яка дозволяє ідентифікувати клієнта, або інший знак або документ, що засвідчують право клієнта на доступ до сейфа і його вмісту.
Умовами договору може бути передбачено право клієнта працювати у банку з цінностями, що зберігаються в індивідуальному сейфі. За договором зберігання цінностей у банку з наданням клієнтові індивідуального банківського сейфа банк забезпечує клієнтові можливість приміщення цінностей в сейф та вилучення їх із сейфа поза чийогось контролю, в тому числі і з боку банку.
Банк зобов'язаний здійснювати контроль за доступом до приміщення, де знаходиться наданий клієнту сейф.
Якщо договором зберігання цінностей у банку з наданням клієнтові індивідуального банківського сейфа не передбачено інше, банк звільняється від відповідальності за незбереження вмісту сейфа, якщо доведе, що за умовами зберігання доступ кого-небудь до сейфа без відома клієнта був неможливий або став можливим внаслідок непереборної сили.
До договору про надання банківського сейфа в користування іншій особі без відповідальності банку за вміст сейфа застосовуються правила ЦК про договір оренди.
58. Поняття реструктуризації кредитної організації.
59. Правовий статус, функції і повноваження Агентства з реструктуризації кредитних організацій (АРКО).
Під реструктуризацією КО розуміється комплекс заходів, що застосовуються до КО і спрямованих на подолання їх фінансової нестійкості та відновлення платоспроможності або на здійснення процедур ліквідації кредитних організацій відповідно до законодавства РФ. Заходи з реструктуризації КО здійснюються Агентством з реструктуризації кредитних організацій.
АРКО є держ. корпорацією, створеної РФ, статус, мета діяльності, функції і повноваження якої визначаються Федеральним законом «Про некомерційні організації» та Федеральним законом «Про реструктуризацію кредитних організацій».
Метою діяльності Агентства є реструктуризація КВ, що знаходяться під управлінням Агентства, відповідно до вимог та порядку, що встановлені Федеральним законом «Про реструктуризацію кредитних організацій».
Агентство здійснює такі функції: 1) бере під своє управління кредитні організації; 2) бере участь у формуванні органів управління кредитних організацій, що знаходяться під управлінням Агентства; 3) здійснює заходи щодо реструктуризації кредитних організацій, що знаходяться під управлінням Агентства; 4) залучає необхідні фінансові кошти для реалізації заходів з реструктуризації кредитних організацій; 5) створює організації, в тому числі кредитні, необхідні для здійснення завдань і функцій Агентства; 6) взаємодіє з Урядом РФ і Банком Росії при здійсненні заходів з реструктуризації кредитних організацій.
До кредитним організаціям, за наявності необхідних умов для можливого переходу під управління Агентства, застосовуються такі процедури: обстеження кредитної організації; реструктуризація кредитної організації.
Повноваження Агентства щодо кредитної організації, що знаходиться під управлінням Агентства, полягають у можливості: 1) приймати рішення про здійснення заходів з фінансового оздоровлення кредитної організації, передбачених Федеральним законом «Про неспроможність (банкрутство) кредитних організацій», 2) збільшувати і зменшувати статутний капітал кредитної організації; 3) приймати рішення про реорганізацію кредитної організації; 4) продавати або іншим чином передавати права на акції (частки) кредитної організації, що належать Агентству, третім особам; 6) надавати позики, розміщувати депозити, надавати забезпечення, надавати інші види фінансового сприяння кредитної організації; 7) здійснювати інші заходи та заходи в цілях відновлення фінансового стану кредитної організації; 8) здійснювати процедури ліквідації кредитної організації.
60. Правове регyлірованіе поточних валютних операцій.
Для правильного розуміння валютних правовідносин принципове значення має законодавче розмежування валютних операцій на 2 основних види: поточні валютні операції, валютні операції, пов'язані з рухом капіталу. Поділ валютних операцій на 2 типи - данина їхньому впливу на економічні процеси.
Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу, означають вкладення російського капіталу в іноземну економіку, а також ввезення іноземного капіталу в країну. І той, і інший процес (відтік капіталу або встановлення іноземного контролю за окремими підприємствами) можуть мати негативні наслідки для вітчизняної економіки. Як наслідок цього, резиденти здійснюють поточні валютні операції без обмежень, а операції пов'язані з рухом капіталів підлягають жорсткому контролю з боку держави, в особі відповідних органів.
Поточні валютні операції спрямовані на обслуговування експортно-імпортних торговельних операцій (в т.ч. на їх оплату, включаючи одержання кредитів для цих цілей), а також на забезпечення переміщення валютних коштів громадян, які працюють або проживають за кордоном (пенсії, доходи, переклади і т.д.).
До поточних валютних операцій відносяться:
а) перекази в РФ і з РФ іноземної валюти для здійснення розрахунків без відстрочки платежу по експорту та імпорту товарів (робіт, послуг, результатів інтелектуальної діяльності), а також для здійснення розрахунків, пов'язаних з кредитуванням експортно-іспортних операцій на термін не більше 90 днів ;
б) отримання і надання фінансових кредитів на термін не більше 180 днів;
в) переклади в РФ і з РФ відсотків, дивідендів та інших доходів за вкладами, інвестиціям, кредитах та інших операціях, пов'язаних з рухом капіталу;
г) перекази неторгового характеру в РФ і з РФ і інші валютні операції, перелік яких встановлюється Урядом РФ.
Поточні валютні операції здійснюються резидентами без обмежень, тобто без наявності ліцензії або дозволу Центрального Банку Росії. Проте бувають винятки. Резиденти повинні звернутися в Центральний Банк Росії за отриманням дозволу на здійснення валютної операції в наступних випадках: якщо термін надходження експортної виручки перевищує 90 днів; якщо термін ввезення імпортованих резидентом товарів перевищує 90 днів від дати їх оплати. Те ж саме відноситься до платежів по консигнаційні угоди, за бартерними, товарообмінними і компенсаційних угод, з реекспортні угодами; якщо резидент сплачує відсотки при поверненні отриманого від нерезидента авансу у випадку невиконання зобов'язань за контрактом.
61. Правове регyлірованіе операцій, пов'язаних з рухом капіталу.
Для правильного розуміння валютних правовідносин принципове значення має законодавче розмежування валютних операцій на 2 основних види: поточні валютні операції, валютні операції, пов'язані з рухом капіталу. Поділ валютних операцій на 2 типи - данина їхньому впливу на економічні процеси.
Поточні валютні операції спрямовані на обслуговування експортно-імпортних торговельних операцій (в т.ч. на їх оплату, включаючи одержання кредитів для цих цілей), а також на забезпечення переміщення валютних коштів громадян, які працюють або проживають за кордоном (пенсії, доходи, переклади і т.д.).
Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу, означають вкладення російського капіталу в іноземну економіку, а також ввезення іноземного капіталу в країну. І той, і інший процес (відтік капіталу або встановлення іноземного контролю за окремими підприємствами) можуть мати негативні наслідки для вітчизняної економіки. Як наслідок цього, резиденти здійснюють поточні валютні операції без обмежень, а операції пов'язані з рухом капіталів підлягають жорсткому контролю з боку держави, в особі відповідних органів.
Валютні операції, пов'язані з рухом капіталу: - прямі інвестиції, тобто вкладення в статутний капітал підприємства з метою отримання доходу та отримання прав на участь в управлінні підприємством; - портфельні інвестиції, тобто придбання цінних паперів; - переклади в оплату права власності на будівлі, споруди та інше майно, включаючи землю та її надра, віднесених за законодавством країни його місцезнаходження до нерухомого майна, а також інших прав на нерухомість; - надання та отримання відстрочення платежу на строк більше 90 днів з експорту та імпорту товарів (робіт, послуг, результатів інтелектуальної діяльності); - надання і отримання фінансових кредитів на термін понад 180 днів; - всі валютні операції, які не є поточними валютними операціями.
Здійснення ряду операцій, пов'язаних з рухом капіталу, можливо тільки за наявності спеціального дозволу Банку Росії. Зокрема, отримання дозволу потребують такі види операцій: - здійснення інвестиційної операції на суму понад 1 млн доларів США або еквівалентної суми в інших валютах; - внески до статутного капіталу офшорної компанії; - внески до статутного капіталу нерезидента - фінансової компанії; - внески до статутного капітал кредитної організації за кордоном інвестором (не є кредитною організацією); - здійснення інвестором спільної з нерезидентом діяльності за кордоном.
62. Правовий режим банківської таємниці.
Кредитна організація, Банк Росії гарантують таємницю про операції, про рахунки і вклади своїх клієнтів і кореспондентів. Всі службовці кредитної організації зобов'язані зберігати таємницю про операції, рахунки і вклади її клієнтів і кореспондентів, а також про інші відомості, що встановлюються кредитною організацією, якщо це не суперечить федеральному закону (ст. 26 закону «Про банки і банківську діяльність»).
Відомості, що становлять банківську таємницю, можуть бути надані тільки самим клієнтам або їхнім представникам. Чинним законодавством допускається надання відомостей, що становлять держ. таємницю, держ. органам та їх посадовим особам виключно у випадках і порядку, встановлених законом.
Банк Росії не має права розголошувати відомості про рахунки, вклади, а також відомості про конкретні угоди і про операції із звітів кредитних організацій, отримані ним в результаті виконання ліцензійних, наглядових і контрольних функцій, за винятком випадків, передбачених федеральними законами.
Аудиторські організ
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Банк | Шпаргалка | 246.1кб. | скачати

Схожі роботи:
Банківське кредитування 2
Банківське право
Банківське право 2
Банківське кредитування
Банківське кредитування 2
Банки та банківське обслуговування
Іпотечне житлове банківське кредитування
Банківське кредитування в сучасній Росії
Банківське обслуговування фізичних осіб
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru