додати матеріал


Інвестиційний проект створення філії

[ виправити ] текст може містити помилки, будь ласка перевіряйте перш ніж використовувати.

Анотація
Пупков З.З. Інвестиційний проект з створення філії ТОВ «Новий погляд». - Урюпінськ: ФГУПКДТО, 2007. - 25 стор, 15 таблиць, 2 малюнки. Список літератури - 9 найменувань.
Робота являє собою проект зі створення філії оптичного салону ТОВ «Новий погляд».
Основою бізнес плану є економічне обгрунтування ефективності даного проекту, яке включає в себе, як теоретичну, так і практичну частини. До теоретичної частини проекту належить: опис підприємства, SWOT-аналіз і оцінка конкурентоспроможності. До практичної частини проекту належить безпосередньо калькуляція проекту; оцінка економічної ефективності.
Також в роботі представлені: структура розбиття робіт, мережевий і календарний графіки, що дозволяють наочно відобразити і вчасно відкоригувати поточну роботу за проектом.

ЗМІСТ
ВСТУП
РЕЗЮМЕ
1. ОПИС ПІДПРИЄМСТВА
1.1. Цілі компанії
1.2. Продукти, послуги та обладнання на підприємстві
2. Оточення проекту
2.1.Ісследованіе зовнішнього середовища ТОВ «Новий погляд»
2.2.Ісследованіе внутрішнього середовища ТОВ «Новий погляд»
2.3. Аналіз конкурентів
3. Фінансовий план
3.1. Інвестиційні витрати
3.2. Персонал та його діяльність
3.3. Організаційна структура підприємства
3.4. План по збуту
3.5. Звіт про рух грошових коштів (Cash Flow)
3.6. Розрахунок точки беззбитковості
3.7. Аналіз ризиків
4. Організаційний план
4.1. Календарний графік Ганта
4.2. Розподіл відповідальності за проектом
4.3. Мережевий графік робіт за проектом
ВИСНОВОК
СПИСОК ЛІТЕРАТУРИ

Введення
Ринкова економіка пов'язана з необхідністю підвищення ефективності виробництва, конкурентоспроможності продукції та послуг на основі систематичного аналізу фінансової діяльності підприємства.
Для виходу з кризи та відродження передового рівня в економіці нашої країни необхідні інтенсивні вкладення капіталу в економічно ефективні підприємства, що гарантують випуск продукції нового покоління на внутрішньому і зовнішньому ринках.
Активізація інвестиційного процесу та управління повинні проходити за чіткими програмами. Відбір об'єктів для інвестування повинен проводиться за критерієм найбільшої ефективності.
Але перш ніж вкладати гроші в розвиток підприємства, необхідно провести аналіз фінансового стану підприємства, оцінити його інвестиційну привабливість.
Аналіз діяльності дає можливість виробляти необхідну стратегію і тактику розвитку підприємства, на основі яких формується виробнича програма, виявляються резерви підвищення ефективності виробництва.
Однією з найголовніших завдань підприємств є оцінка фінансового і конкурентного становища підприємства ТОВ «Новий погляд».
У сучасних умовах аналіз фінансової діяльності підприємства є необхідним для успішного функціонування підприємства, залучення інвестицій.

Резюме
Цілі проекту:
1. Створення та організація ефективної діяльності філії ТОВ «Новий погляд».
2. Створення здорової конкуренції на ринку медицини в м. Челябінську.
3. Використовувати реалізацію проекту з метою розширення бізнесу і збільшення прибутку ТОВ «Новий погляд»
Завдання проекту:
1. Визначення необхідного обсягу інвестицій.
2. Планування графіка реалізації проекту
3. Організація послідовних робіт, використовуючи досвід кваліфікованих працівників
4. Контроль за виконанням термінів, відстеження можливих відхилень з метою мінімізації ризиків
Стратегія реалізації проекту:
Для реалізації проекту на початку потрібно визначитися з організацією приміщення. Пошук приміщення за погодженням з директором «материнської» компанії було вирішено здійснювати в Північно-Західному районі м. Челябінська, у зв'язку з тим, що він є найбільш прийнятним виходячи з усіх аспектів (кількість населення, привабливість і т.д.), крім того , існуючий салон знаходиться в центрі міста. Тривалість етапу в два з половиною місяці визначена, враховуючи час на його ремонт, яким буде займатися підрядна організація.
З другого місяця інвестиційній стадії директор проекту поступово переключається на організаційні моменти, які включають: покупку програмного забезпечення для бухгалтерії, підбір персоналу та рекламну кампанію.
Що стосується плану збуту, то в силу того, що товарна номенклатура досить велика обсяг збуту товарів і послуг був обчислений на основі середнього замовлення в материнському салоні ТОВ «Новий погляд».
Способи досягнення поставлених цілей:
Для досягнення поставлених цілей необхідно послідовне виконання плану робіт, облік факторів, які можуть вплинути на «рух» проекту, результатом буде створення філії ТОВ «Новий погляд», здатного конкурувати на ринку медицини, задовольняти потреби населення і приносити прибуток.
Учасники проекту:
1. Розробник проекту - автор курсового проекту
2. Менеджер проекту
3. Підрядна організація
4. Інвестор
5. Адміністратор
6. Рекламне агентство
Потреба в інвестиціях:
Розмір позики складе 4044838 карбованців зі строком повернення в 24 місяці при рівномірних платежах, починаючи з третього місяця проекту.
Графік реалізації проекту:
Тривалість - 72 дні. Дата початку роботи салону - 10.01.2007р.
Фінансова оцінка проекту:
Таблиця 1 - Ефективність інвестицій
Показник
Показання
Ставка дисконтування
12,00%
Період окупності
24 міс.
Чистий приведений дохід
4624534,65 руб.
Внутрішня норма рентабельності (IRR)
175%

1. Опис підприємства
Об'єктом курсового проекту є філія ТОВ «Новий погляд» в м. Челябінську.
ТОВ «Новий погляд» - сучасне підприємство, яке пропонує всі види оптичної корекції зору і працює за такими напрямками як: медична діяльність в галузі офтальмології та оптометрії, виробництво коригуючих окулярів і продаж оптичної продукції (коригуючі окуляри, контактні лінзи, аксесуари і т.д. ).
Організаційно-правова форма підприємства: товариство з обмеженою відповідальністю.
Список продуктів і послуг: медичні послуги; м'які контактні лінзи і аксесуари, сонцезахисні окуляри, очкові лінзи, оправи, виробництво очок.
Основні переваги.
Оптичний салон «Новий погляд» є унікальним підприємством, яке втілює в собі багаторічний досвід роботи фахівців, сучасні можливості оптичного виробництва та офтальмології.
Представлені в салоні оправи відрізняє бездоганна якість та широкий асортимент тільки європейських виробників. Оправи нових колекцій найвідоміших брендів різної цінової категорії. Ретельний вибір і придбання повністю автоматизованого виробничого обладнання дозволяє виготовити для споживача окуляри будь-якої складності протягом декількох хвилин з мікронною точністю.
Важливою відмітною особливістю підходу до поборів очок є обов'язкова експрес-діагностика кожного клієнта з метою детального вивчення стану зорової системи та раннього виявлення будь-яких очних змін. Сучасні діагностичні прилади дозволяють обстежувати дітей будь-якого віку з різними порушеннями зору.
Співпрацюючи з великими російськими дистриб'юторами найвідоміших компаній Європи, своїм клієнтам «Новий погляд» пропонує широкий спектр марочної оптичної продукції високої якості.
1.1. Цілі компанії
- Аналіз стратегічної позиції досліджуваного підприємства;
- Опис концептуального напряму поліпшень або розвитку підприємства;
- Детальна розробка й реалізація проекту зі створення філії;
- Основною метою підприємства є отримання прибутку.
1.2.Продукти, послуги та обладнання на підприємстві
Салон ТОВ «Новий погляд» буде надавати весь комплекс послуг, пов'язаних із зором: діагностика, оптична корекція зору, підбір та виготовлення окулярів, підбір контактних лінз.
Клієнт «АртОптікі» може вирішити всі проблеми, пов'язані із зором, звернувшись в салон.
Клієнтами салону, в основному, будуть представники, готові піклуватися про своє здоров'я, що надають значення якості обслуговування та рівню технологій.
Основними принципами роботи компанії будуть - високоточна, комплексна діагностика, індивідуальний підбір оптичної продукції, високоякісне і швидке виготовлення окулярів, а також ретельно підібраний асортимент продукції від відомих світових виробників.
Центр оптичної корекції зору умовно буде розділений на чотири кабінети. Два з підбору окулярів і контактних лінз, один для діагностики глаукоми, один для підбору окулярів, примірки контактних лінз і функціонального лікування.
Центр буде обладнаний сучасним діагностичним обладнанням всесвітньо відомих компаній KOWA, SHIN - NIPPON, HUVITZ, REICHERT, CSO, NEITZ, що є відмінною особливістю по відношенню до конкурентів.

2. Оточення проекту
2.1.Ісследованіе зовнішнього середовища ТОВ «Новий погляд»
Розглянемо дію факторів зовнішнього середовища на розглянуту організацію. У таблиці 1.2.1 будуть відображені складові груп факторів в тій чи іншій мірі впливають на ТОВ «Новий погляд» з поза.
Таблиця 2.1 - Фактори зовнішнього середовища впливають на ТОВ «Новий погляд»
Політичні
Економічні
1) конфлікти місцевої політичної влади;
2) жорсткі правила експорту / імпорту;
3) негативні зміни в законодавстві;
4) жорсткі умови для ліцензування діяльності.
1) високий зростання рівня доходів населення;
2) нестійкість економіки, пов'язана із сировинною спрямованістю країни;
3) високі темпи інфляції;
4) низькі ставки податків;
5) поліпшення умов кредитування.
Соціально-культурні
Технологічні
1) низький рівень безробіття;
2) низька тривалість життя;
3) високий рівень освіти;
4) високе число захворювань;
5) середня оцінка якості галузевої продукції населенням;
6) збільшення зорових навантажень
1) середній ступінь до світових стандартів;
2) висока ступінь застаріння технології в галузі;
3) не аналогічна технологія конкурентів у галузі;
4) спад витрат виробництва;
5) високий рівень комп'ютеризації.
Фактори, що становлять зовнішнє середовище фірми, можуть впливати на те, яким чином вона буде розробляти і застосовувати стратегії. Зовнішнє середовище не піддається контролю з боку фірми і її поведінка не може бути спрогнозовано з абсолютною точністю, у зв'язку з цим потрібно провести аналіз внутрішнього середовища, яка в свою чергу більшою мірою піддається змінам з боку організації, що сприяє Воздвиженню бар'єрів перед негативними імпульсами зовнішнього середовища .
2.2.Ісследованіе внутрішнього середовища ТОВ «Новий погляд»
Вивчення внутрішнього середовища спрямоване на з'ясування того, якими сильними і слабкими сторонами володіє організація. Сильні сторони служать базою, на яку організація опирається в конкурентній боротьбі і яку вона повинна прагнути розширювати і зміцнювати. Слабкі сторони - це предмет пильної уваги з боку керівництва, яке має робити все можливе, щоб позбутися від них.
Для того щоб одержати ясну оцінку сил підприємства і ситуації на ринку, існує SWOT-аналіз, який є однією з найважливіших діагностичних процедур, використовуваних консультаційними фірмами світу.
SWOT-аналіз - це визначення сильних і слабких сторін підприємства, а також можливостей і загроз, що виходять з його найближчого оточення.
Для початку потрібно визначити всі складові аналізу.
Таблиця 2.2 - Матриця SWOT-аналізу ТОВ «Новий погляд»
Strengths (сильні сторони)
Opportunities (можливості)
1. наявність передової технології;
2. високо кваліфікований персонал;
3. широкий асортимент товарів;
4. методи прямого просування продукції та послуг;
5. налагоджені канали з вітчизняними та закордонними постачальниками;
6. персональний підхід до клієнта;
7. розташування салону в центрі міста.
1. зміцнення позицій серед конкурентів;
2. збільшення числа продажів продукції і послуг;
3. поява нових технологій виробництва продукції;
4. поліпшення умов кредитування для клієнтів;
5. поліпшення ставлення споживачів до якості продукції та послуг;
6. посилення роботи зі страховими компаніями.
Weaknesses (слабкі сторони)
Threats (загрози)
1. мало відома фірма;
2. невеликий досвід роботи в галузі;
3. відносно високі ціни на послуги, товари та послуги;
4. невеликі фізичні активи;
5. наявність сильних конкурентів.
1. високі темпи інфляції;
2. низька тривалість життя;
3. висока ступінь застаріння технології в галузі;
4. низька платоспроможність окремих клієнтів;
5. підвищення коефіцієнтів ефективності в галузі;
6. зростання курсу EURO
7. шпигунство з боку конкурентів і витік інформації;
8. загрози місцевого самоврядування.
У даній таблиці вказані всі сильні і слабкі сторони ТОВ «Новий погляд», розглянуті всі можливості, які підприємство в тій або іншій мірі може використовувати для досягнення певних результатів, і розглянуті загрози, які можуть негативно вплинути на розвиток організації.
2.3. Аналіз конкурентів
На даний момент у ТОВ «Новий погляд» існує лише один сильний конкурент в особі мережі оптичних салонів «Оптик Центр», який має 11 філій у різних районах міста і два відділи, що торгують сонцезахисними окулярами. Найсильнішою стороною конкурента є забезпечення комфорту та зручності покупців, створенням саме мережі магазинів, що дає можливість клієнтам скористатися повним спектром послуг на досить високому рівні в будь-якому куточку Челябінська.
Крім того, центр працює в двох напрямках: пропонує як елітну оптику, так і доступну. Філії центру розташовані майже у всіх частинах міста. Цінова політика і широкий асортимент салонів розраховані на покупців з будь-яким достатком і запитами.
Існує і ряд конкурентів, які надають неякісний товар і послуги. Конкуренція присутня, але не завжди вона здорова. На будь-яких ринках присутні недобросовісні гравці.
Наприклад, відомі випадки, коли в оптиках дають знижки за картками інших салонів, самостійно збільшують терміни носіння лінз і так далі.
З «Оптик Центром» важко конкурувати, тому як його філії розташовані у всіх районах міста і шестирічний досвід відіграє велику роль. Але лояльність клієнтів потрібно заробляти не цим, а якістю роботи.

3. Фінансовий план
Фінансовий аналіз ТОВ «Новий погляд»
Фінансовий аналіз є серед всіх елементів економіки та управління. Практично всі користувачі фінансових звітів використовують результати фінансового аналізу для прийняття рішень по оптимізації своїх інтересів.
Фінансові звіти аналізують для підвищення прибутковості, забезпечення стабільності підприємства. Кредитори й інвестори в свою чергу використовують аналіз звітів, щоб мінімізувати свої ризики за позиками та вкладами. Можна твердо говорити, що якість прийнятих рішень цілком залежить від якості їх аналітичного обгрунтування.
Незважаючи на розходження інтересів різних користувачів фінансової звітності підприємства, основною умовою існування підприємства є достатність капіталу для його діяльності. Тому основною вимогою (за інших рівних умов) є те, щоб власники капіталу та інші інвестори були задоволені інформацією, яку вони отримують від підприємства. Це положення вважається спільною рисою в інформаційних запитах всіх користувачів.
3.1. Інвестиційні витрати
Таблиця 3.1 - Кошторис статей інвестиційних витрат
Статті витрат
Сума, руб
Організаційні витрати
Юридична підтримка
30000
Транспорт, переговори
72000
Ліцензія (виробництво, медична діяльність)
45000
Ремонт приміщення
675000
Оренда приміщення за перший місяць
50000
Обладнання (Зал)
Система кондиціонування (TADIRAN)
200000
Ресивер (Pioneer)
13320
CD-Чейнджер (Pioneer)
10020
Акустика (Warphedale)
15600
Витратні матеріали
8490
Комп'ютер + Відеопідбір
60000
ТБ
120000
Касовий апарат
9000
Обладнання (Виробництво)
Автоматичний діотріметр (CLE 60) 2 шт.
100000
Цифровий рефлективний пуппілометр (Digital CRP)
14880
Прилад для тестування фотохромних лінз
19620
Обладнання (лікувально-діагностичне)
Набір пробних лінз і призм
57 200
Апарат вакуумно-компресійного масажу
11 033
Мускултренер офтальмологічний периметральною
16 354
Магнітостімулятор з біжучим магнітним полем кільцевого типу
20000
Електростимулятор офтальмологічний
30 690
Рефрактор-стенд у комплекті:
314532
Щілинна лампа з 5ти кратним збільшенням
170352
Проектор знаків фірми
70704
Тонометр автоматичний безконтактний
450288
Автоматичний реф-кератометрія
450288
Пробна оправа фірми "Bicoh" (Японія)
17028
Офтальмоскоп ручний акумуляторний
7200
Інші витрати
Меблі
400000
Рекламна кампанія
200000
Підбір персоналу
6000
Навчання персоналу
60000
1С бухгалтерія
14000
Початковий товарний запас
600000
З / п директору як відповідальним за проект
20000
ЗАГАЛЬНА СУМА
4044838
Дана таблиця являє собою звід витрат, які складуть розмір позики в інвестора.
Крім того, необхідно окремо розрахувати вартість основних засобів для розрахунку амортизації.
Таблиця 3.2 - Основні засоби підприємства
Основні засоби
1308676
Автоматичний діотріметр (CLE 60) 2 шт.
100000
Цифровий рефлективний пуппілометр (Digital CRP)
14880
Прилад для тестування фотохромних лінз
19620
Апарат вакуумно-компресійного масажу
7000
Мускултренер офтальмологічний периметральною
39000
Магнітостімулятор з біжучим магнітним полем кільцевого типу
36400
Електростимулятор офтальмологічний
104000
Рефрактор-стенд у комплекті:
50000
Щілинна лампа з 5ти кратним збільшенням
30000
Тонометр автоматичний безконтактний
450288
Автоматичний реф-кератометрія
450288
Офтальмоскоп ручний акумуляторний
7200
Таблиця 3.3 - Амортизація
Амортизація
Первісна вартість ОЗ (руб)
1308676
Строк корисного використання (років)
5
Норма амортизації річна (%)
20
Амортизація річна (руб)
261735,2
Амортизація місячна (руб)
21811,27
3.2. Персонал та його діяльність
У центрі працюватимуть чотири лікаря вищої категорії.
Високоточне новітнє обладнання та висококваліфіковані фахівці дозволять здійснити підбір окулярів і контактних лінз будь-якого ступеня складності.
Витрати на заробітну плату персоналу і загальні витрати відображені в наступних таблицях.

Таблиця 3.4 - План по персоналу
Посада
Кількість
Зарплата (грн.)
Платежі
Директор
1
20 000,00
Щомісяця, весь проект
Бухгалтер
1
10 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Помічник бухгалтера
1
8 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Адміністратор
2
10 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Продавець-консультант
4
8 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Лікар
4
8 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Двірник
1
3 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Прибиральниця
1
3 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Всього
15
128 000,00
Таблиця 3.5 - Загальні витрати
Найменування
Вартість (грн.)
Платежі
Оренда приміщення
50 000,00
Щомісяця, весь проект
Світло
7 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Вода
500,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Телефон
3 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Інтернет
1 500,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Охорона
3 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Реклама
70 000,00
Щомісяця, починаючи з 3-го місяця проекту
Сума
= SUM (ABOVE) 135000 , 00
3.3. Організаційна структура підприємства
Організаційну структуру аналізованої організації можна представити таким чином.
SHAPE \ * MERGEFORMAT

Засновники
Директор
Торговий зал
Медицина
АГЧ
Бухгалтерія
Адміністратори (2)
Продавці-консультанти (4)
Двірник
Головний
бухгалтер
Бухгалтери (2)
Лікарі (4)
Прибиральниця
Організаційна діаграма
Малюнок 3.1 - Організаційна структура управління ТОВ «Новий погляд»
На чолі всіх прийнятих рішень стоять засновники, до яких відносяться дві особи: інвестор і директор організації. Керівництво поточною діяльністю організації здійснюється одноосібним виконавчим
органом - директором товариства.
Управління підрозділами здійснюється відповідними керівниками.
3.4. План по збуту
Таблиця 3.6 - Запланований обсяг збуту
Найменування товару
Ціна (грн.)
Виручка 1 кв
Виручка 2 кв
Виручка 3 кв
Виручка 4 кв
Обсяг 1 кв
Обсяг 2 кв
Обсяг 3 кв
Обсяг 4 кв
Медичні послуги
500
500
250000
540
270000
560
280000
600
300000
М'які контактні лінзи і аксесуари
700
200
140000
220
154000
250
175000
300
210000
Сонцезахисні окуляри
4000
65
260000
65
260000
75
300000
60
240000
Лінзи
1200
500
600000
540
648000
570
684000
600
720000
Оправи
2400
500
1200000
540
1296000
570
1368000
620
1488000
Виробництво очок
400
500
200000
540
216000
570
228000
620
248000
Разом
2650000
2844000
3035000
3206000
Таблиця 3.6 - Продовження
Найменування товару
Ціна (грн.)
Виручка 5 кв
Виручка 6 кв
Виручка 7 кв
Виручка 8 кв
Обсяг 5кв
Обсяг 6 кв
Обсяг 7кв
Об'єм 8 кв
Медичні послуги
500
600
300000
600
300000
560
280000
560
280000
М'які контактні лінзи і аксесуари
700
300
210000
300
210000
250
175000
250
175000
Сонцезахисні окуляри
4000
60
240000
60
240000
75
300000
75
300000
Лінзи
1200
600
720000
600
720000
570
684000
570
684000
Оправи
2400
620
1488000
620
1488000
570
1368000
570
1368000
Виробництво очок
400
620
248000
620
248000
570
228000
570
228000
Разом
3206000
3206000
3035000
3035000

Таблиця 3.7-Виручка, податки, прибуток
По кварталах
руб / міс
Податки щоквартально
Прибуток
1
2 650 000,00
159 000,00
2 491 000,00
2
2 844 000,00
170 640,00
2 673 360,00
3
3 035 000,00
182 100,00
2 852 900,00
4
3 206 000,00
192 360,00
3 013 640,00
5
3 206 000,00
192 360,00
3 013 640,00
6
3 206 000,00
192 360,00
3 013 640,00
7
3 035 000,00
182 100,00
2 852 900,00
8
3 035 000,00
182 100,00
2 852 900,00
РАЗОМ
24217000,00
1453020,00
22763980,00


Найменування рядка
1-й кв.
2-й кв.
3-й кв.
4-й кв.
5-й кв.
6-й кв.
7-й кв.
8-й кв.
1
Надходження від продажу
2650000
2844000
3035000
3206000
3206000
3206000
3035000
3035000
2.
Поточні витрати
-1144433,81
-1034433,81
-1034433,81
-1044433,81
-1034433,81
-1034433,81
-1034433,81
-1034433,81
3.
ПДВ
-404237,29
-433830,51
-462966,10
-489050,85
-489050,85
-489050,85
-462966,10
-462966,10
4.
Податок на майно
-22,75
-22,75
-22,75
-22,75
-22,75
-22,75
-22,75
-22,75
5.
Податок на прибуток
-264313,48
-330171,10
-369018,56
-401398,22
-401398,22
-401398,22
-369018,56
-369018,56
6.
Кеш-фло від операційної діяльності
836992,67
1045541,83
1168558,78
1271094,37
1271094,37
1271094,37
1168558,78
1168558,78
7.
Інвестиційні витрати
-4044838
-
-
-
-
-
-
-
9.
Кеш-фло від інвестиційної діяльності
-4044838
-
-
-
-
-
-
-
10.
Приплив грошових коштів
2650000
2844000
3035000
3206000
3206000
3206000
3035000
3035000
11.
Відтік грошових коштів
-5857845,33
-1798458,17
-1866441,22
-1934905,63
-1934905,63
-1934905,63
-1866441,22
-1866441,22
12.
Потік грошових коштів
-3207845,33
1045541,81
1168558,78
1271094,37
1271094,37
1271094,37
1168558,78
1168558,78
13.
Потік грошових коштів з наростаючим підсумком
-3207845,33
-2162303,52
-993744,74
277349,63
1548444
2819538,37
3988097,15
5156655,93
14.
Чистий потік
836992,67
1045541,83
1168558,78
1271094,37
1271094,37
1271094,37
1168558,78
1168558,78
15.
Вільний потік
-3207845,33
1045541,83
1168558,78
1271094,37
1271094,37
1271094,37
1168558,78
1168558,78
NPV
4624534,65 руб
IRR
175%
T ок
2 роки
PI
1,044
                        Звіт про рух фінансових коштів (Cash Flow)
Таблиця 3.8 - Звіт про рух грошових коштів

Використання методу оцінки ефективності проекту, заснованого на застосуванні дисконтування, передбачає розрахунок комплексу показників:
а) чистої поточної вартості NPV;
б) індексу прибутковості IP (рентабельність);
в) внутрішньої норми прибутковості IRR;
г) дисконтованого строку окупності;
NPV , Де: R - ставка дисконтування, Т - прогнозний інтервал часу, t - один період часу в прогнозному інтервалі часу. Проект вважається ефективним при NPV> 0.
Через два роки поточна вартість нашого проекту складе 4624534,65 рублів.
а) NPV =- 3207845,33 * + 1045541,83 * + 1168558,78 * + 1271094,37 * + 1271094,37 * + 1271094,37 * + 1168558,78 * + 1168558,78 * = 4624534,65 руб.
б) Метод доходності інвестицій - розраховується індекс прибутковості PI:
39
Очевидно, що якщо:
РI> 1, то проект варто прийняти;
РI <1, то проект варто відкинути;
РI = 1, то проект ні прибутковий, ні збитковий.
Вартість інвестиційного потоку = -4044838 * = - 3988210,27 руб.
Вартість чистого потоку 1-го кварталу = 836992,67 * = 825274,77 руб.
Вартість чистого потоку 2-го кварталу = 825274,77 + 1045541,83 * = 1842586,97 руб.
Вартість чистого потоку 3-го кварталу = 1842586,97 + 1168558,78 * = 2963234,84 руб.
Вартість чистого потоку 4-го кварталу = 2963234,84 + 1271094,37 * = 4164419,02
РI = = 1,044
в) Метод розрахунку внутрішньої норми прибутковості
IRR - рівень окупності інвестицій, тобто k, при якому NPV = 0:
40
де k - невідоме (IRR).
12% NPV = 4624534,65 руб.
100% NPV = 2538369,73 руб.
175% NPV = 13756,42 руб
Струм = вартість інвестиційного потоку <вартість чистого потоку
Із звіту про рух грошових коштів видно, що вартість чистого потоку після закінчення двох років буде більше вартості інвестиційних витрат.
3.6. Розрахунок точки беззбитковості
Точка беззбитковості - це мінімально допустимий обсяг виробництва, нижче якого бізнес стає неефективним, тобто це критичний обсяг.
(.) Беззбитковості = | постійні витрати / ціна виробу - змінні витрати) |
(.) Беззбитковості = | 209811,27 / (9200 - 97000) | = 2,3
3.7. Аналіз ризиків
У ході реалізації проекту підприємство може зіткнутися з різними проблемами, які можуть вплинути на хід роботи. Ці ризики згруповані за такими категоріями:
1. Фінансові ризики. Ця група ризиків пов'язана з можливими проблемами цільового фінансування.
2. Виробничі ризики. Вони пов'язані з дотриманням техніки безпеки, а також з можливими збоями в роботі устаткування.
3. Ризики, пов'язані з постачанням. Це всілякі проблеми з постачанням, як на рівні постачальників, так і на рівні відділу постачання.
4. Форс-мажорні обставини. Сюди входять погодні умови, а також інші обставини, не підвладні контролю підприємства, які можуть вплинути на хід виконання роботи.
Подібні ситуації можуть завдати матеріальної шкоди або призупинити хід роботи (що теж потягне за собою наслідки у вигляді простою і неустойок). У зв'язку з цим на підприємстві розроблена і впроваджена система менеджменту якості, що дозволяє знизити до мінімуму можливість настання цих ризиків за допомогою ефективного застосування регламентуючої документації, такий як керівництво за якістю, інструкції на процес, процедури і т.д. На випадок настання подібних обставин підприємство виробляє резервування коштів у сумі 3% від загальної кошторисної вартості.

4. Організаційний план
захід
дні
5
10
15
20
25
30
35
40
45
50
55
60
65
70
1.2
оренда приміщення
14


2.3
ремонт приміщення
26
3.4
сховище товарних запасів
10

3.6
Закупівля обладнання
8

3.5
Доп. Обладнання
7
3.8
Підбірка кадрів
21

4.9
Закупівля товарних запасів
10

3.7
Маркетинг компанії
14

8.10
Заходи з відкриття підприємства
1


Таблиця 4.1 - Календарний графік Ганта
захід
відповідальний
1.2
оренда приміщення
Менеджер проекту
2.3
ремонт приміщення
Ремонтна бригада
3.4
сховище товарних запасів
Адміністратор
3.6
Закупівля обладнання
Менеджер проекту
3.5
Доп. Обладнання
Менеджер проекту
3.8
Підбірка кадрів
Відділ кадрів
4.9
Закупівля товарних запасів
Менеджер проекту
3.7
Маркетинг компанії
Рекламне агентство
8.10
Заходи з відкриття підприємства
Адміністратор
Таблиця 4.2 - Розподіл відповідальності за проектом

Малюнок 4.1 - Мережевий графік робіт за проектом

Висновок
Головна мета господарюючого суб'єкта в сучасних умовах - отримання максимального прибутку, що неможливо без ефективного управління капіталом. Пошуки резервів для збільшення прибутковості підприємства становлять основну задачу управлінця.
Очевидно, що від ефективності управління фінансовими ресурсами і підприємством цілком і повністю залежить результат діяльності підприємства в цілому. Якщо справи на підприємстві йдуть самопливом, а стиль управління в нових ринкових умовах не змінюється, то боротьба за виживання стає безперервною.
У курсовій роботі були описані основні аспекти розвитку ТОВ «Новий погляд» через відкриття філії, доцільність та мотиви таких дій, спрямованість проекту та його актуальність.
Також детально розглянуто управління витратами проекту. У ній описуються ресурсні вимоги, імітаційна модель проекту та результати, отримані після її створення.
Дослідження показали, що діяльність підприємства дуже ефективна та шляхи розвитку для неї відкриті. При наявності такого потенціалу в технологіях, зв'язках і підходах щодо просування товарів та послуг ТОВ «Новий погляд» може ефективно розвиватися і зміцнювати свої позиції на ринку.

Список літератури
1. Берл Густав і ін Миттєвий бізнес-план. Двадцять швидких кроків до успіху. Пер. з англ .- М.: Дело ЛТД, 2003. - 183с.
2. Бізнес-план. Методичні матеріали. Під редакцією професора Р.Г. Манилівське. - М.: Фінанси і статистика, 2006.-156 с.
3. Горохів Н.Ю., Малев В.В. Бізнес-планування та інвестиційний аналіз. - М.: Інформаційно-видавничий дім Філін, 2001 - 208 с.
4. Алексєєва М.М. Планування діяльності фірми. Навчально-методичний посібник. М.: Фінанси і статистика, 2007.
5. Балабанов І.Т. Ризик-менеджмент. М.: Фінанси і статистика, 2004.
6. Бірман Г., Шмідт С. Економічний аналіз інвестиційних проектів. Пер. з англ. Під ред. Л. П. Бєлих. М.: Банки і біржі, вид. об'єднання "ЮНІТІ", 2004.
7. Індрісов А.Б. та ін Стратегічне планування і аналіз ефективності інвестицій. М.: інформ.-вид. будинок. "Філін", 2006.
8. Кочетков А. І, Нікешін С.М. та ін Project Management. Управління проектами. Зарубіжний досвід. СПб., 2005.
Додати в блог або на сайт

Цей текст може містити помилки.

Маркетинг, реклама и торгівля | Бізнес-план | 279кб. | скачати

Схожі роботи:
Інвестиційний проект створення фірми Взування
Інвестиційний проект створення підприємства оптової торгівлі
Інвестиційний проект створення підприємства з виробництва тари
Інвестиційний проект
Ефективний інвестиційний проект
Інвестиційний проект Сутність інвестиційного
Інвестиційний проект та його показники
Інвестиційний проект виробництва будівельних матеріалів
Інвестиційний проект з виробництва медичної техніки
© Усі права захищені
написати до нас
Рейтинг@Mail.ru